老师,原本企业员工工资一直挂账5000,发放分录也是按挂账编写的,但是发现实际工资发放走了公账怎么调整啊,而且都超过五千了 5.6月开始一直挂账一个发放分录,公账流水一个发放分录 调整企业前几个月给员工承担的个税,计入贷方还是借方负数啊,本月所有税已经报完了,如果计入借方负数,应付职工薪酬余额还是对不上,如果计入贷方正数,要调整本月报表,哪个正确的呀,看前期别人调整的都是借方负数,不懂怎么搞 还是给调整分录做到10月份还是计入营业外支出#商业#
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老师我有两个问题需要咨询:计调把团费及原始凭证票据、报销单据交给出纳,出纳经过老板是否签字核实在报销给计调,然后出纳需要给出资方开具收据给对方是吗?填写的金额是不是12606元? 问题二:出纳记账是记1993.2元的利润账目分录摘要:旅行社营业部利润收入,借:银行存款。就可以是吧?#出纳#
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这里的业务是员工聚餐,记录的是职工福利费。上个月的票入错了,这个月的票为什么只是红冲了管理费用?那他的应付职工薪酬,职工福利费为什么没有重新加上呢?红冲的时候难道不是用红色把上个月写错的票分录重新写一遍全部抵消完,然后再重新写吗?这里的操作没看懂#出纳#
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评审专家开具的劳务费发票,公司代扣代缴个人所得税,不需要专家负担。这部分分录怎么写?开具的劳务费发票申报个税的时候按照劳务报酬进行申报填写,但是都计提在:借:管理费用 贷;应付职工薪酬里面了,年度企业所得税汇算清缴,都算做工资里面了,这么做有问题吗#服务业#
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本月要调上个月的公司分录,因为我们是分公司负责代缴纳总部的工资,上个月把总部和分部的工资一起记的,借:业务管理费,贷应付职工薪酬,发放时,借应付职工薪酬,贷银行,本月要把上个月的总部公司调成其他应收款,怎么做分录#出纳#
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请问应付职工薪酬-福利费和应付职工薪酬-职教经费是不是每个企业都需要计提的?每月计提时:借:管理费用/销售费用-职工薪酬 贷:应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-福利费【工资*14%】 应付职工薪酬-职工教育经费【工资*2.5%】 是这样做分录吗?#出纳#
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9月医保个人缴纳部分是80,已经足额缴纳,但在发放人员工资时按照8月的标准只扣除了76。少扣的4元在10月扣除,但出纳10月又扣错了,扣了13,而且之前的会计在9月做账时跳过了“应付职工薪酬”和“其他应付款-社保部分”,现在我10月的分录应该怎么写,求教老师#商业#
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