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哈哈老师
因为免税货物不能抵扣进项税额 查看全部回复
18074
Icy 何
技能人员或者专业技术人员职业资格继续教育是指纳税人接受技能人员职业资格继续教育、专业技术人员职业资格继续教育支出,技能人员职业资格是指消防设施操作员或焊工等从事技能方面证书,而专业技术人员职业资格是指教师资格证或会计资格证类型证书 查看全部回复
2993
安叔老师
账务上把这两笔进项税额,做应交税费-应交增值税-进项税额转出科目 查看全部回复
4721
冯冯
取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的,按照下列公式计算进项税额: 航空旅客运输进项税额=(票价+燃油附加费)÷(1+9%)×9% 取得注明旅客身份信息的铁路车票的,按照下列公式计算的进项税额: 铁路旅客运输进项税额=票面金额÷(1+9%)×9% 取得注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票的,按照下列公式计算进项税额: 公路、水路等其他旅客运输进项税额=票面金额÷(1+3%)×3% 查看全部回复
4085
按照申报表的进项税额,把账上的进项税额调整一下 查看全部回复
4633
大宁老师
可以入账,但不可以在企业所得税税前扣除 查看全部回复
3487
用在什么用途呢? 查看全部回复
4593
可以抵扣进项税额 查看全部回复
2812
企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。小额零星经营业务的判断标准是个人从事应税项目经营业务的销售额不超过增值税相关政策规定的起征点 查看全部回复
4228
需要认证 查看全部回复
3618
这个最好和专管员联系 一下,应该是开一张蓝字的票,就好了。 查看全部回复
4134
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)第一条的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,按以下方法处理: ?????? (一)购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 ?????? (二)主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。 ?????? (三)销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 ?????? (四)纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。 查看全部回复
3004
你先确定这个票对应的内容,是不是已经提供完了? 查看全部回复
3647
亲,实际业务和税务是两条线,没有票的成本费用,只是汇算清缴的时候,需要调增而已,这不是错误 查看全部回复
3857
您按照实际业务销项减进项即可 查看全部回复
3556
小福老师
请问以前月份是指交通运输发票计算抵扣政策上线之前所发生的费用吗 查看全部回复
4006
这个让对方开红字发票信息表,开红字发票就行 查看全部回复
3126
如果您已经没有进项,那么您需要缴纳增值税就是含税销售额/1.13*0.13 查看全部回复
4568
Amy老师
要按抵扣勾选认证汇总表上的进项税额填写,不能填一部分留一部分,会导致增值税申报不成功,全部填上多余的作为留抵税额,下次有收入时可以直接抵扣的。 查看全部回复
7813
实名汽车票可以抵扣进项 查看全部回复
3330
您可以勾选不抵扣 查看全部回复
3925
Annina老师
抵扣方开红字信息表,开票方冲红重开 查看全部回复
3546
按照发票上税额勾选抵扣 查看全部回复
3920
Afei老师
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)第一条的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,按以下方法处理: (一)购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,详见附件),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 (二)主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。 (三)销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 (四)纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。 查看全部回复
4213
直接做账务处理就行 查看全部回复
7359
venus老师
那个不影响你不是已经申报上月了 查看全部回复
4728
这个对方没有抵扣不应该给你们打电话吧 查看全部回复
用你们这边的第一联复印一份复印件盖上你们公司的发票章给对方就可以了 查看全部回复
4074
莹老师
免税的就没有进项税可抵扣呀 查看全部回复
7613
橘子
全额申报,留着以后抵扣 查看全部回复
3788
是的哈 查看全部回复
4102
高老师
专票认证抵扣通过增值税发票服务平台勾选统计认证,纸质抵扣联单独装订保管,税局一般不会查纸质抵扣联,真查到了,解释下,没事 查看全部回复
4680
清岚
您是真实的业务吗? 查看全部回复
4413
可以的 查看全部回复
3142
采集是什么意思?我理解的是火车票是计算抵扣,到时候次月申报纳税的时候直接按照实际情况填写即可 查看全部回复
3109
那上个月装订的时候没有发现少一张发票么,可以重新装订下 查看全部回复
3631
500以内的无需办理税务登记的自然人处的支出开具的收据可以扣除 查看全部回复
3764
可以的哈 查看全部回复
4467
费用是什么费用?是为了开办公司的必要支出吗? 查看全部回复
4405
同学 你好 查看全部回复
4010
入账可以,但是不能抵扣增值税 查看全部回复
3253
可以报销,也可以抵扣 查看全部回复
3927
这个不能抵扣进项税额 查看全部回复
3449
报税的时候在附表二里面做进项税额转出就行了 查看全部回复
4270
不能抵扣 查看全部回复
5112
这个可以入账 查看全部回复
3387
周老师
这个没有发票,你看保险发票右下边的备注里边应该有写的代扣车船税 查看全部回复
4242
如果预付的是一年内的房租物业费这样处理对的 查看全部回复
4807
您账务上分开做两笔分录就可以 查看全部回复
6159
梦梦老师
计算填列就可以 您是火车票吗 查看全部回复
4952
您是从农民手里直接买的农产品吗? 查看全部回复
3813
王苗苗老师
有好几种形式,看你们怎么谈的,如果是老物业收到钱,现在转给你们,那么就不要再扣税点,你们给老物业开发票,相当于是把这个业务转让给你们了。你们给老物业开票,老物业没有损失就好 查看全部回复
4798
不是,不能抵扣九个点 查看全部回复
2931
这个是不能抵扣的 查看全部回复
3819
夏老师
会的 查看全部回复
4560
公司发生的业务收据也可以报销,只是不是发票不能税前扣除 查看全部回复
6649
如果是用于员工福利或个人用品明显与公司无关的专票进项不能抵扣,若已勾选认证需做进项税额转出。 查看全部回复
4125
如果收到客户预收款,借:银行存款/现金 dai:预收账款 查看全部回复
2511
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 查看全部回复
5207
收据盖财务章 查看全部回复
3319
现在没有时间限制了,2019年的也是可以抵扣的 查看全部回复
3291
金额不大的话可以走营业外支出 查看全部回复
3551
一般纳税人需要进项税抵扣销项税 查看全部回复
3445
退货正常开红字发票就行了,这个正常经营活动税务不会来查的 查看全部回复
与红字发票对应的正数发票会计科目及方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
3839
比如说买车可以抵扣进项税额,汽油修理费这些如果能够取得专票也是可以抵扣的,房租发票是专票也可以抵扣 查看全部回复
4159
取得发票的时候 借:成本费用 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 查看全部回复
2855
上述图片中进项不可以抵扣,其他发票,只要是公司真实业务发生的进行税额可以抵扣的 查看全部回复
11036
这个问题不大,后期建议改成营业执照上的地址 查看全部回复
11113
可以转 查看全部回复
3112
按照总额抵扣就行 查看全部回复
10267
没有直接关系,因为可以抵扣的进项税额和成本发票不一定是对应的 查看全部回复
10171
李伟老师
这个要看企业自己的情况了,如果进项税额足够抵销销项的,且利润较高,没有足够的成本费用,就可以不抵扣增值税,计入成本;如果企业的进项税不够多,缴纳的增值税税款较多时,最好是抵扣进项税,利润高的可以通过其他途径想办法做账务处理。 查看全部回复
4619
不可以在取得相关证书的当年,按照3600元定额扣除。 查看全部回复
4768
国家税务总局关于增值税发票综合服务平台等事项的公告 ( 国家税务总局公告2020年第1号 ) 使用发票的单位和个人应当妥善保管发票。发生发票丢失情形时,应当于发现丢失当日书面报告税务机关。 纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联,可凭相应发票的发票联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证;纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联,可凭相应发票的抵扣联复印件,作为记账凭证。 普通发票丢失建议咨询主管税务机关。 查看全部回复
5282
Alice老师
您好,一般纳税人收到水费,电费,租金这些费用的专票都是可以做进项抵扣的 查看全部回复
5066
您好,我理解如果收据上写清楚了物品名称,单价,金额等信息就不需要再附什么说明,但收据不能作为发票使用,需要纳税调增 查看全部回复
3323
如果都是和企业经营有关的真实业务,可以用收据入账,但是对于查账征收的企业,没有发票是不允许税前扣除的,汇算清缴的时候需要做纳税调增处理 查看全部回复
4624
你们要是非自产自销的,对方收到你们的普票,不能抵扣 查看全部回复
4157
不需要其他资料了 查看全部回复
3759
差旅费需要有发票才能抵扣企业所得税,劳务报酬低于500不需要发票,超过500元需要发票 查看全部回复
老板私人物品不建议入账抵扣 查看全部回复
5034
Angel老师
您好,可以的。 查看全部回复
4541
像您描述的这种情况,当期增值税和附加税是0,不用缴纳增值税和附加税税款的 查看全部回复
3535
小规模纳税人申报增值税不考虑进项税额抵扣销项税额 查看全部回复
3498
您好,“根据《中华人民共和国发票管理办法》(国函〔1993〕174号)规定:第二十二条 开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目,全部联次一次性如实开具,并加盖发票专用章。”因此,若不符合上述规定的,不得作为有效凭证,建议重新开具。 查看全部回复
4296
印花税是按照合同上的金额去申报的,购销合同的印花税税率是万分之三 查看全部回复
2714
一般纳税人申报增值税与进项税额及销项税额有关系,购进数量和销售数量与存货周转有关系 查看全部回复
4875
购买方已认证抵扣,由购买方申请红字发票信息表,销售方开具红字发票 查看全部回复
3510
按这个计算 应交增值税=销项税额-进项税额+进项税额转出-上期留抵 查看全部回复
4285
财税【2017】37号规定“纳税人从批发、零售环节购进适用免征增值税政策的蔬菜、部分鲜活肉蛋而取得的普通发票,不得作为计算抵扣进项税额的凭证。” 查看全部回复
7339
如果月末增值税结转过就好,不交增值税不需要做帐 查看全部回复
5002
可以报销。如果是行政事业专用收费收具且有财政监制的,可以税前扣除 查看全部回复
7976
如果取得的是电子发票且发票左上角有通行费字样的,可以抵扣 查看全部回复
3113
你好 企业免税项目不能抵扣进项税额?专票要认证后做进项转出处理 查看全部回复
3951
如果是办公用,可以抵扣。如果是做为公司福利或发给员工,不可以抵扣 查看全部回复
8538
如果银行名称没错,不影响抵扣,没事。 查看全部回复
4550
你剩下的不含税金额还是可以作为成本入账的 查看全部回复
4009
纳税人支付的道路通行费,按照收费公路通行费增值税电子普通发票上注明的增值税额抵扣进项税额。 查看全部回复
3967
有图片吗 查看全部回复
4292
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