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微尘
借管理费用等 dai应交税费—应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
4473
《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第六规定:纳税人购进国内旅客运输服务,其进项税额允许从销项税额中抵扣。 (一)纳税人未取得增值税专用发票的,暂按照以下规定确定进项税额: 1.取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额; 通过乘坐地铁服务属于旅客运输服务,取得的增值税电子普通发票属于允许抵扣进项税额的凭证 查看全部回复
50065
张老师
你们公司的税率是多少 查看全部回复
3308
高老师
如果你是一般纳税人且收到的是专票,专票进项税额可以抵扣。 查看全部回复
8293
安叔老师
教育附加税抵扣是什么意思呢 查看全部回复
4940
如果你的费用和成本大于收入是不需要交纳所得税的 查看全部回复
3884
只能对应扣除 查看全部回复
4716
应交税费-应交增值税-进项税额 查看全部回复
3470
那就做进项税额转出,同时更正申报,具体要不要补税看税务局意见的。补税的金额就是你抵扣的税额 查看全部回复
4058
可以入账,但不能税前扣除。但500以内的无需办理税务登记的自然人处的支出开具的收据可以税前扣除 查看全部回复
3777
揭老师
挂靠的建筑公司属于一般纳税人且项目采用一般计税那你提供的材料专票可以抵扣3%的工程款发票如果是普通发票的话 就不能抵扣 查看全部回复
4471
xinyue
小规模纳税人最好取得普票,专票没法抵扣,会形成滞留票。升为一般纳税人时,在小规模纳税人期间取得的专票是不能抵扣的。 查看全部回复
5396
Amy老师
是的。简易征收的税额不能用进项税额抵扣。 查看全部回复
3147
你好,你说的商品抵扣是指进项税额抵扣? 查看全部回复
2889
周老师
这个是可以入账的,从发票看应该是财政收款的 查看全部回复
3249
Annina老师
借管理费用,dai银行存款,抵扣时,借应交税费-应交增值税-减免税额,dai管理费用 查看全部回复
3301
根据财税〔2018〕51号规定,“自2018年1月1日起,企业发生的职工教育经费支出,不超过工资薪金总额8%的部分,准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除;超过部分,准予在以后纳税年度结转扣除”。 查看全部回复
5417
可以入账,但是未取得发票,所得税汇算清缴时需要将这笔费用纳税调整。 查看全部回复
4405
张瑞峰
退回去了应该做进项税转出,应交增值税=销项-进项+进项转出 查看全部回复
3742
可以抵扣的。 查看全部回复
17583
可以的 查看全部回复
3909
哈哈老师
这个按理说不能同一个人 查看全部回复
4493
夏老师
具体要查找差在哪 查看全部回复
3688
是不是上期的税没有交纳 查看全部回复
5051
可以 查看全部回复
3450
现在没有抵扣时间限制 查看全部回复
3743
如果饮用水用于员工福利是不允许抵扣的 查看全部回复
4268
清岚
您如果进口有增值税缴款书,一般纳税人正常是可以抵扣的 查看全部回复
3223
(1)销售方开具红字专票时,冲减前期已确认的收入和销项税额. (2)销售方开具蓝字专票时,根据蓝字专票在当期确认收入和销项税额. (3)购买方根据《开具红字增值税专用发票信息表》,冲减前期已确认的采购成本,同时作进项税额转出;取得红字专票后,将其作为冲减分录的附件. (4),购买方取得蓝字专票后,根据蓝字专票在当期确认采购成本和「待认证进项税额」(进项税额). 查看全部回复
8210
若鱼老师
一般纳税人购进用于生产销售或委托加工13%税率货物的农产品,按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和10%的扣除率抵扣进项税额。除此之外,购进农产品允许按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%扣除率抵扣进项税额。 查看全部回复
3879
筱粒老师
不可以哦,A公司是承租方,B公司是出租方,他俩是合同双方,发票应由B公司开具。 查看全部回复
4292
借:管理费用 dai银行存款 抵扣增值税时 借应交税费-应交增值税(抵减税款)dai管理费用 查看全部回复
2805
用于集体福利,个人消费的项目不得抵扣进项税 查看全部回复
5511
venus老师
红字信息表在开票软件里面可以看到 查看全部回复
4847
您好,这个只能留底不能申请退税 查看全部回复
3353
对于你们,购进材料钢筋混凝土有进项发票,是可以抵扣的。劳务费和水电工程如果是也是分包给建筑公司的,他开给你们的工程款发票也是可以抵扣的。这些都是你们对于这个开发项目的购进,都是可以抵扣进项的。 查看全部回复
3603
记载乘客身份信息的 可以抵扣 查看全部回复
5726
如果是您实际缴纳,并且有增值税专用发票,一般纳税人是可以做正常抵扣的 查看全部回复
4483
开票超出优惠政策 就正常缴纳增值税 查看全部回复
3342
专票的话,对方没有认证你们自己开红字发票信息表,然后自己开红字发票就行 查看全部回复
3537
增值税税负率=当期应缴纳增值税/当期销售收入*100% 查看全部回复
3589
可以抵扣进项税额 查看全部回复
5804
建议做进项转出 查看全部回复
3685
11月份以前的进项专用发票没有了,那这个税必须要交了。12月份开进来的进项专用发票只能用来抵扣12月份以后的销项。 查看全部回复
4260
小福老师
同学 你好 查看全部回复
5976
可以入帐,但不能税前扣除,企业所得税汇算时调出 查看全部回复
3569
可以,冲销当期收入成本 查看全部回复
4027
这个在附表二进项税额转出里面填写 查看全部回复
3646
莹老师
可以。销售商品、提供服务以及从事其他经营活动的单位和个人,对外发生经营业务收取款项,收款方应当向付款方开具发票;特殊情况下,由付款方向收款方开具发票。 查看全部回复
6356
不能抵扣进项税额 查看全部回复
5001
一般纳税人快递公司的税率才6%,你们给8个点税费亏了啊 查看全部回复
2992
如果有进项税额是可以抵扣的 查看全部回复
2909
借:固定资产 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 营业外收入 补贴3万计入营业外收入,如果执行新准则计入其他收益 进项可以抵扣 查看全部回复
6300
需要交纳车辆购置税和车船税,如果是新能源车就不用交税。进项税是在车辆价款内包含的,单位如是要是一般纳税人的话可以抵扣。公司名义购买的车辆公司可以列支油费、保险等车辆相关费用,个人名义购买的车辆不能在公司列支费用,但可以租赁给公司使用,需要交纳个人所得税。 查看全部回复
7751
不可以,小规模纳税人开了专票就要按照开票金额缴税,不可以抵扣进项税。 查看全部回复
3967
对,三月份就可以开始抵扣 查看全部回复
4393
这个只能在一个单位扣除,不能两个单位同时扣除的 查看全部回复
4372
3541
25万的进项税可以抵扣 查看全部回复
4223
进转出就好 查看全部回复
3414
只要不是用于简易计税,免税,计提福利,个人消费项目的增值税都可以抵扣 查看全部回复
4166
按实际业务入账,纳税调增 查看全部回复
3674
3160
是可以的哈 查看全部回复
3841
同学可以把发票发出来看一下呢 查看全部回复
2999
小梦老师
什么业务销项税减免 查看全部回复
3768
不能抵扣 查看全部回复
4426
这种金额不大的,可以直接进当期损益,你如果不抵扣的话,可以选择发票不抵扣勾选 查看全部回复
6258
不论是哪个付的,招待费的进项都是不能抵扣的 查看全部回复
交税 查看全部回复
3632
员工出差行程改变产生的机票退票费收据,可以正常入账 查看全部回复
5152
如果是一般纳税人,专票税额可以抵扣 查看全部回复
3576
对 查看全部回复
2874
就是从应支付的分包工程款中抵减这部分保证金吗? 查看全部回复
3458
对方先在税控盘里申请红字发票信息表,系统校验通过后,会生成带有“红字发票信息表编号”的信息表,对方下载下来后发送给你方,再由你方进入税控盘操作上传 “红字发票信息表”后,就可以开具红字发票了。 查看全部回复
4298
500元以下零星支出按照相关规定取得合规收款收据可以入账并税前扣除。 查看全部回复
3814
可能是对方公司要求开专票 查看全部回复
4659
实际付款是最终结算价吗?如果是差额部分做对应的进项税额转出 查看全部回复
3971
操守为重
首先财务公司的记账是好意,其次,发票不是公司的抬头,税务局不认可是对的。 查看全部回复
3738
Icy 何
可以将之前做进项税待抵扣的凭证作为附件 查看全部回复
3215
以进项税额抵扣销项税额的 查看全部回复
2574
按照13%抵扣 查看全部回复
7011
本期没有也无法抵扣掉同学 查看全部回复
2823
招待用的酒不能抵扣 查看全部回复
3279
您红冲的时候就做进项税额转出了呀 查看全部回复
5523
销项负数发票的会计分录与原错误凭证的分录一样,只是金额为负数。只是进项税额科目改为进项税额转出科目的dai方,新的正常发票和原来的分录一致即可 查看全部回复
3865
可以红冲的,如果购买方已经抵扣的,由购买方开具红字信息表。如果购买方未抵扣,则由销售方自行开具红字信息表 查看全部回复
4359
建议您做分录借固定资产 应交税金-应交增值税-进项税额 dai其他应付款,他报销付款时在做借其他应付款dai现金或银行 查看全部回复
3895
是什么业务的收据 查看全部回复
2649
属于当期的费用就做到当期 查看全部回复
4320
专票可以抵扣进项税额的 查看全部回复
3476
红冲当时的分录 查看全部回复
4103
大宁老师
那普通发票和电子发票的内容是什么呢? 查看全部回复
4128
不能 查看全部回复
2842
可以正常抵扣,只是这样信息不全 查看全部回复
7642
您这个现在是没办法开红字发票的 查看全部回复
4591
一般,借款单位,借款日期,借款金额详细就行,如果如借款协议,那是最好了 查看全部回复
4205
按你统计的物业费收入申报 查看全部回复
4459
合理的,这个进项税额你想什么时候抵扣就什么时候抵扣,而且现在没有时间的限制了。 查看全部回复
5369
小规模纳税人取得专票不能抵扣,价税合计计入成本或费用 查看全部回复
3579
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