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夏老师
具体查看一下凭证。底下的材料里是否也包含一些辅助材料。 查看全部回复
3695
Annina老师
借管理费用-办公费 查看全部回复
3215
是的,账上也需要做虚拟库 查看全部回复
3716
开票的时候借应收账款dai主营业务收入dai应交税费。收到谁的利息。就借银行存款dai应收账款。 查看全部回复
4568
李伟老师
我们是单个问题单独咨询的,以后请分开提问:1、《企业会计准则第1号——存货》应用指南:企业(商品流通)在采购商品过程中发生的运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用等进货费用,应当计入存货采购成本,也可以先进行归集,期末根据所购商品的存销情况进行分摊。对于已售商品的进货费用,计入当期损益;对于未售商品的进货费用,计入期末存货成本。企业采购商品的进货费用金额较小的,可以在发生时直接计入当期损益。 查看全部回复
4926
如果外包公司从苏宁购进了材料,那么苏宁应该给外包公司开票,外包公司确认购进原材料,销售给客户,外包公司确认收入,让苏宁把钱打给外包公司就可以 查看全部回复
4250
如果是会费收入,借:银行存款/库存现金 dai:会费收入 如果是工会返款,借:银行存款 dai:拨缴经费收入 查看全部回复
3299
可以直接借:管理费用-开办费,dai:银行存款 查看全部回复
4189
税务师晓雨
《国家税务总局关于发布<企业资产损失所得税税前扣除管理办法>的公告》(国家税务总局公告2011年第25号)第二十二条规定: 企业应收及预付款项坏账损失应依据以下相关证据材料确认: (一)相关事项合同、协议或说明; (二)属于债务人破产清算的,应有人民法院的破产、清算公告; (三)属于诉讼案件的,应出具人民法院的判决书或裁决书或仲裁机构的仲裁书,或者被法院裁定终(中)止执行的法律文书; (四)属于债务人停止营业的,应有工商部门注销、吊销营业执照证明; (五)属于债务人死亡、失踪的,应有公安机关等有关部门对债务人个人的死亡、失踪证明; (六)属于债务重组的,应有债务重组协议及其债务人重组收益纳税情况说明; (七)属于自然灾害、战争等不可抗力而无法收回的,应有债务人受灾情况说明以及放弃债权申明。 查看全部回复
5019
高老师
你好,固定资产提足折旧后仍继续使用的,不再计提折旧。 查看全部回复
8630
你好,借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3877
有材料销售业务的,可以开 查看全部回复
4446
借管理费用-办公费,dai银行存款 查看全部回复
5797
无票采购的材料需要进原材料/库存商品 查看全部回复
4459
你好,有未完工产品 查看全部回复
3516
你好,你是咨询报销款的分录? 查看全部回复
6219
没有发票的采购,凭合同,采购申请单,入库单做账 查看全部回复
3627
借固定资产dai银行存款 查看全部回复
5386
你好,实际缴纳的个税没问题吧 查看全部回复
3920
你好,金额大吗? 查看全部回复
4201
营业执照。劳动合同等,还是打社保局电话。一次问清楚。 查看全部回复
4049
退回重开 查看全部回复
5007
总公司的人在分公司交社保吗?还是分公司自己人的社保? 查看全部回复
5070
借材料,dai应付账款,借应付账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
4015
挂账,借材料,dai应付账款,表是材料买了,公司没有付钱 查看全部回复
3677
你好,整个分录流程没问题,但办公家具要有具体明细,根据具体明细价值计入固定资产、低值易耗品或相关费用 查看全部回复
4128
借银行存款dai营业收入,应交税费 查看全部回复
3517
税率是多少,这个是签合同的时候就谈好的,这个不是你能控制的,也不是中途可以随便变更的 查看全部回复
3910
具体建议问问当地工商大厅 查看全部回复
4404
这要具体看你的财务核算,如果你是按项目核算的自然要分开。如果不单项目核算的也可以不区分。 查看全部回复
3365
你好,你参考下 查看全部回复
4131
借:资产处置费用 固定资产累计折旧 dai:固定资产 借:银行存款 dai:应缴财政款 查看全部回复
5584
王苗苗老师
资产负债表日,“合同结算”科目的期末余额在借方的,根据其流动性,在 资产负债表中分别列示为“合同资产”或“其他非流动资产”项目;期末余额在dai方的,根据其流动性,在资产负债表中分别列示为“合同负债”或“其他非流动负债”项目。 查看全部回复
11961
会计做账不是只看发票,需要结合业务去判断的 查看全部回复
3859
建议你们把材料和人工分开签订合同、 查看全部回复
12477
你好,可以红冲错误的计提分录,再按正确的计提。也可以补提 查看全部回复
4389
记招待费。 查看全部回复
4509
借工程施工-设备租赁费,应交税费-应交增值税(待认证进项税),dai应付账款 查看全部回复
3287
产成品入库,结转销售成本 查看全部回复
2560
你是哪方 查看全部回复
4057
借管理费用-工会经费,dai应付职工薪酬-工会经费,借应付职工薪酬-工会经费,dai银行存款 查看全部回复
4776
企业处于筹办期发生的相关费用可以进管理费用-开办费列支 查看全部回复
3364
如果你是重新建账,应该按照实际盘点的数据确认数据期初数,就可以 查看全部回复
4837
哈哈老师
因为这个可以全额抵扣增值税的 查看全部回复
4187
你好,是房租? 查看全部回复
2884
你好,如果录入后出现负库存与盘点的数量就不一致了,说明有错误 查看全部回复
3745
李钢老师
对方要求冲红发票是合理的,配合对方,把以前的发票冲红,冲红5万就可以,然后让对方退款 查看全部回复
4216
税局代开发票 查看全部回复
3994
第一、房屋租赁没有6%的税率。第二、如果你收到房租专用发票,根据专票上的税额做价税分离,按照不含税金额分摊 查看全部回复
4107
借预付账款,dai其他应付款,摊销,借管理费用一房租,dai预付账款,还款,借其他应付款,dai银行存款 查看全部回复
3345
你好,借:其他应收款 dai:现金/银行存款等 查看全部回复
3280
无偿属于捐赠 查看全部回复
4572
可以 查看全部回复
6152
最好备注上 查看全部回复
4361
你好,如果购进的货物是为了增加附加值加工之后再销售的计入原材料,如果购进的货物是为了直接销售计入库存商品。 查看全部回复
4667
你好,红字发票入帐,会计科目与方向与上月入帐的一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
3276
andy老师
借:应交税费——待转销项税额 dai:应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
3803
借款项:借:其他应收款,dai:银行存款活现金。报销时:借:成本费用等科目,dai:其他应收款 查看全部回复
4538
价格制定看情况的:1、参考市场同一品牌的价格,或者相同档次的产品价格,能赚多少,就看自己的成本是多少。2、自主定价,看公司要赚多少利润,然后计算销售价格 查看全部回复
3781
借应交税费一应交增值税一进项dai应付帐款 查看全部回复
5107
你好 查看全部回复
4508
是的,一般纳税人的增值税月末需要结转的 查看全部回复
4261
这个操作当然是可以的 查看全部回复
9759
借其它应收款一Bdai银行存款,发票重新开具 查看全部回复
3642
借库存商品dai生产性生物资产 查看全部回复
3418
不用 查看全部回复
3698
借银行存款dai交易性金融资产,投资收益 查看全部回复
3575
交易性金融资产核算 查看全部回复
4661
如果你用的是月末一次加权平均法,和入库的先后顺序没有关系 查看全部回复
4947
交割手续费记财务费用 查看全部回复
2803
运费是因为什么业务发生的? 查看全部回复
3759
你投资的伙账怎么做的? 查看全部回复
4680
你好,是小规模? 查看全部回复
4076
不对、打款的时候,借:其他应收款-员工 dai:银行存款 员工购买,借:银行存款/其他货币资金 dai:其他应收款 查看全部回复
5568
借管理费用—办公费 ,dai银行存款/现金 查看全部回复
4144
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3381
计提,借所得税费用,dai应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
3875
借管理费用-福利费,dai应付职工薪酬-福利费 查看全部回复
4931
你是购货方还是销货方 查看全部回复
3749
和工资一起合并计算个税就行了 查看全部回复
3953
你好,没有问题 查看全部回复
4336
你是交哪期的企业所得税吗? 查看全部回复
4096
收到承兑,借应收票据,dai应收账款 查看全部回复
4383
可以不做 查看全部回复
3658
借:银行存款 76000 dai:预收账款76000 查看全部回复
3655
你好,老师推荐一种比较简便的结转方法 查看全部回复
3651
为什么不直接公账付? 查看全部回复
你好,不含税收入60万是什么期间的收入? 查看全部回复
3706
借银行存款,财务费用,dai应收票据 查看全部回复
4248
不能 查看全部回复
3498
COCO老师
要通过政府奖励专款的性质,进行判断,是与损益有关的,还是与资产有关的 查看全部回复
3820
业务是多少就开多少 查看全部回复
3995
小金额的直接这样记就可以 查看全部回复
6295
福利费 查看全部回复
4157
业务都处理错了,就先不要写分录了 查看全部回复
4145
以旧换新做买卖处理 查看全部回复
4093
你好,餐具类的价值大的计低值易耗品,价值小的直接计入福利费 查看全部回复
4551
如果您公司目前还享受1%的优惠,那么可按照1%计算 若不再享受优惠,则按3% 查看全部回复
5862
是的 查看全部回复
4385
属于销售货物,不属于服务 查看全部回复
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