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清岚
这个需要您根据实际的业务自行判断 查看全部回复
5634
哈哈老师
报税的时候在附表二里面做进项税额转出就行了 查看全部回复
4207
摊销到成本还是费用需要看具体用途决定 查看全部回复
3605
可以 查看全部回复
3685
周老师
首先把生产领用的各种原材料归集到生产成本,借:生产成本-原料、辅助材料 dai:原材料 ;把生产人员工资归集到生产成本,借:生产成本-人工 dai:应付职工薪酬 把车间管理人员的工资、车间水电费先归集到制造费用,借:制造费用-工资、动力、折旧等 dai:应付职工薪酬、应付账款、累计折旧,归集完成后把制造费用结转到生产成本,借:生产成本 -制造费用 dai 制造费用 全部完成后,借:库存商品 dai:生产成本-原料、辅助材料、人工、制造费用等 。 查看全部回复
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您账上已经做过进项税额转出分录了吗? 查看全部回复
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借银行存款11700 dai主营业务收入10000应交税费应交增值税销项税额1700 查看全部回复
3556
不需要红字发票信息表,直接开就行 查看全部回复
3382
莹老师
可能是为了把各部门的成本费用汇总在一起方便查账 查看全部回复
2663
没有影响,开错了就是可以红冲 查看全部回复
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咱们具体的是什么业务呢? 查看全部回复
4017
您开办费的处理1.在当年一次性扣除 2.先计入长期待摊费用,后续按期转入成本或费用 查看全部回复
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那他转到私户的时候是挂往来吗?发给员工的工资入账了吗? 查看全部回复
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李钢老师
如果金额不大,直接做到付款当年即可 查看全部回复
4808
夏老师
汇算清缴前取得不用调 查看全部回复
3917
高老师
如果是建筑劳务属于建筑服务,如果是劳务派遣属现代服务,如果是维修劳务按维修劳务 查看全部回复
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您购入的大枣是直接对外销售了嘛 查看全部回复
4367
张瑞峰
看是什么类型的审计,如果是工程审计,内控之类的会看,普通的报表审计不会太关注 查看全部回复
6225
王苗苗老师
如果没有残值的情况下,且已经折旧完的话,那么直接 借:银行存款 1万 dai:其他业务收入或者营业外收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3641
1.一般纳税人销售自己使用过的属于条例第十条规定不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产。 2.一般纳税人销售自己使用过的,2008年12月31日以前取得的固定资产。 3.一般纳税人销售自己使用过的,纳入营改增试点前取得的固定资产。 4.纳税人购进或者自制固定资产时为小规模纳税人,登记为一般纳税人后销售该固定资产。 属于上述情形可以选择简易计税按照3%减按2%征收增值税。 依据 国家税务总局关于一般纳税人销售自己使用过的固定资产增值税有关问题的公告(国家税务总局公告2012年第1号) 财政部 国家税务总局关于简并增值税征收率政策的通知(财税〔2014〕57号) 财政部 国家税务总局关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知(财税〔2009〕9号) 查看全部回复
5024
这个只能你们自己协商了,如果对方不肯开红字发票,那只能修改合同了 查看全部回复
4425
有投资收益需要缴纳企业所得税,如果企业本身有费用是可以抵减的 查看全部回复
3619
借 主营业务成本 dai工程施工 查看全部回复
4395
可以入账,借:管理费用-福利费 dai:应付职工薪酬 报销费用时 借:应付职工薪酬 dai:银行存款或现金 查看全部回复
3989
会的 查看全部回复
4551
一般来说,制造费用是当月结转到生产成本,但也存在特殊情况,有些企业由于生产周期较长,制造费用不在每月进行结转,而是到了一定时期再进行结转分配。 查看全部回复
4582
如果是真实业务记账,只是科目记错的话,可以直接相关的两个科目对冲的,无需红冲之前的分录 查看全部回复
5053
支付的其他与经营相关的支出 查看全部回复
5816
电脑维修、复印件维修是开修理修配劳务 查看全部回复
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按照你的思路做账的话,举个例子:你们公司销售了1000万的货物,你直接借:银行存款 1000万 dai:库存商品1000万。利润表上的数据是0.利润=收入-成本=0-0=0. 查看全部回复
3528
结转成本、分期和不分期分录都是一样的 查看全部回复
3182
可以记入材料成本里面 查看全部回复
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扣除个税之前是1050元 查看全部回复
25184
个别计价法、加权平均法、先进先出法 查看全部回复
3864
901.29 查看全部回复
3818
总的收入对应的总的成本是不变的,如果你们是工程类的,你可以按照总收入的百分比确认对应的成本,最后完工的时候,确认总成本,把成本调整成实际数就可以 查看全部回复
只要真实业务是工程服务开票正确就行,备注写错了问题不大 查看全部回复
4659
正常情况管理费用的福利费应该是正数的。 查看全部回复
4580
大宁老师
目标利润定价法公式:实现目标利润的单价=单位变动成本+(固定成本+目标利润)÷销售量 查看全部回复
3941
毛利率=(售价-成本)/售价,你可以根据公式自己计算下 查看全部回复
4651
计划成本核算是为了在计划或者预算内更详细的分析成本,工作中是否选择计划成本还是实际成本核算,还要根据公司具体的核算要求 查看全部回复
4780
您公司如果有给人员发放工资,就根据工资数来核算人工成本 查看全部回复
4687
一般预扣预缴时不超4000,减除费用800,(3000/1.01-800)*0.2=434.06元 查看全部回复
3720
您可能成本核算采用的计划成本核算 查看全部回复
3642
一项销售行为如果既涉及服务又涉及货物,为混合销售。从事货物的生产、批发或者零售的单位和个体工商户的混合销售行为,按照销售货物缴纳增值税;其他单位和个体工商户的混合销售行为,按照销售服务缴纳增值税。 本条所称从事货物的生产、批发或者零售的单位和个体工商户,包括以从事货物的生产、批发或者零售为主,并兼营销售服务的单位和个体工商户在内。 纳税人兼营销售货物、劳务、服务、无形资产或者不动产,适用不同税率或者征收率的,应当分别核算适用不同税率或者征收率的销售额;未分别核算的,从高适用税率。 查看全部回复
5168
没有直接关系,因为可以抵扣的进项税额和成本发票不一定是对应的 查看全部回复
10045
不行,公司名下的才行 查看全部回复
4095
李伟老师
这个要看企业自己的情况了,如果进项税额足够抵销销项的,且利润较高,没有足够的成本费用,就可以不抵扣增值税,计入成本;如果企业的进项税不够多,缴纳的增值税税款较多时,最好是抵扣进项税,利润高的可以通过其他途径想办法做账务处理。 查看全部回复
4610
建议方案就是不做处理,划分责任,被查的时候和你没有关系就好了。 你说的方案,第一,很难实现,第二、你自己又涉嫌虚开发票,把自己搭进去了。 查看全部回复
4579
购买方申请红字发票信息表,销售方开具红字发票 查看全部回复
3922
venus老师
生产销售的是吗 查看全部回复
4051
啥意思?红冲的发票和作废发票是两回事 查看全部回复
2473
借:业务活动成本 -1280 dai:其他应付款 -1280 摘要注明原因 查看全部回复
4347
没问题,可以记入到你们的成本里面 查看全部回复
3422
Angel老师
您好,对方是否抵扣 查看全部回复
3894
差旅费需要有发票才能抵扣企业所得税,劳务报酬低于500不需要发票,超过500元需要发票 查看全部回复
3801
成本结转方法有4种,先进先出、加权平均、个别计价、后进先出、我国不采用后进先出方法核算 查看全部回复
5530
咱们是一般纳税人吗? 查看全部回复
2880
Annina老师
可以冲红 查看全部回复
5183
普照
你说的是不是这个意思 查看全部回复
3384
没有发票,就正常记账,如果是查账征收的话,相关没有发票的成本费用不得税前扣除 查看全部回复
3671
1、先把上月入账开红票的红冲: 借:应收账款(红字) dai:主营业务收入(红字) 应交税费-应交增值税(销项税额)(红字) 2、把本期所开正确的蓝票入账: 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 基本要求:一红一篮对冲。 查看全部回复
4282
您好,股东分红可以在个税系统中申报,按20%缴纳个税哟。股东分红并不算算工资性收入。 查看全部回复
3834
如果是发票开具有瑕疵,对方要求红冲后重开,对你没影响 查看全部回复
5409
购买方已认证抵扣,由购买方申请红字发票信息表,销售方开具红字发票 查看全部回复
3483
Afei老师
不对,简易计税适用于小规模纳税人和一般纳税纳税人选择简易计税,法定征收率为3%。营改增后,销售不动产、不动产租赁服务、转让土地使用权、提供劳务派遣服务、安全保护服务,征收率为5%。 查看全部回复
3564
梦梦老师
其他居民日常服务 *生活服务*足疗 查看全部回复
3511
操守为重
顿/方砼*单价 查看全部回复
4617
如果卖给医院配件收钱了,正常做销售,确认收入 查看全部回复
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红字信息表是看对方的额度 不是看自己这边的 查看全部回复
3959
成本核算方法:1、品种法。2、分批法。3、逐步结转分步法。4、平行结转分步法。5、作业成本法等。另外还有辅助方法,1、标准成本法。2、定额法。3、责任成本核算。4、联产品、副产品和等级品成本的计算等。对企业来讲,要根据生产特点和生产组织方式选择一种最适当的成本计算方法,但一种成本计算法并不一定能满足该企业成本计算和成本管理的全部需要,有时需要综合考虑同时用两种或以上的方法进行核算 查看全部回复
4054
先结转收入:借方为主营业务收入,其他业务收入,营业外收入;dai方为本年利润。二、结转成本、费用和税金:借方为本年利润;dai方为主营业务成本,税金及附加,期间费用等。三、结转投资收益:净收益:借方为投资收益;dai方为本年利润。净损失:借方为:本年利润;dai方为投资收益。四、年度结转利润分配:将本年的收入和支出相抵后的结出的本年实现的净利润:借方为本年利润;dai方为利润分配——未分配利润。如果是亏损:借方为利润分配——未分配利润;dai方为本年利润。 查看全部回复
3807
借:营业外支出-捐赠支出 dai:应交税费-应交增值税-销项税(按售价计算) 库存商品(按成本金额) 查看全部回复
7168
借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
3817
你剩下的不含税金额还是可以作为成本入账的 查看全部回复
4009
andy老师
意思是不抵扣这笔进项税额了,要转到成本是吗? 查看全部回复
4805
税负率=当期应纳增值税/当期应税销售收入 查看全部回复
5188
如果是你们的成本就记入到主营业务成本里面 查看全部回复
3508
实际成本在结转成本时可以直接转入,但是计划成本法首先要将计划成本转入,其次要将“材料成本差异”转入到相关的成本费用中去。采用实际成本核算,日常反映不出材料成本是节约还是超支,不能反映和考核物资采购业务的经营成果,因此这种方法适用于材料收发业务较少的企业。采用计划成本核算法日常核算较简单,可反映材料成本是节约还是超支,从而反映和考核物资采购业务的经营成果。但期末需进行成本差异的计算与结转,适用材料收发业务较多且计划成本资料健全、准确的企业。 查看全部回复
2854
借主营业务成本 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 查看全部回复
3737
小型微利企业在2021年1月1日到2022年12月31日期间应纳税所得额在100万以下的部分,按应纳税所得额的12.5%的部分适用20%的税率计算缴纳所得税;100万-300万元的部分,按应纳税所得额的50%的部分适用20%计算缴纳所得税。 查看全部回复
3943
是的。 查看全部回复
6112
没问题,可以 查看全部回复
3551
你好,是这样的 查看全部回复
3446
如果同时开发多个项目,则二级明细按项目分设,如项目一、项目二。。。三级科目按以下明细设置。 开发成本包括土地征用及拆迁补偿费,前期工程费,建筑安装工程费,基础设施费,公共配套设施费,开发间接费用等。 查看全部回复
4063
一般纳税人6% 小规模1% 查看全部回复
4713
记入到差旅费里面 查看全部回复
3083
一般是确认收入再确认成本 查看全部回复
5013
您是哪方呢? 查看全部回复
3205
借库存商品,dai银行存款 查看全部回复
3225
对,小规模取得专票价税合计做账就行 查看全部回复
4122
这个需要退回重开 查看全部回复
5899
工作和实操可能差异很大,我们按照都是按照工作的回,可能不适用于考证 借:原材料 dai:应付账款 借:应付账款 dai:银行存款 自己区分一般纳税人,专票普票等 查看全部回复
3750
你们是员工油费通常给报销。现在担心员工有时会顺路办自己的事或回家从而多报销油费嘛? 查看全部回复
5286
正常的业务不影响,但是造假的,造成偷税漏税的,就会有影响的 查看全部回复
5082
借:主营业务成本负数 dai:库存商品负数 查看全部回复
4365
金额一致的话不需要交税 查看全部回复
3188
如果是对方已经上传,显示审核通过才可以,如果操作没有问题,那就是系统问题,可以联系客服 查看全部回复
4914
员工的工资有工资表就可以了 查看全部回复
3490
不行,名称也税号都是不能错的 查看全部回复
6249
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