科目,红字

老师你好，公司22年收到一张进项已认证抵扣，今年业务结算，当年的票开多了一部分，所以今年销售方需要红冲22年的票并重新开具蓝字发票，红字>蓝字。 请问我们属于购买方，进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗？需要调整22年和23年汇算清缴报表吗#出纳#

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利息收入， 做账科目借银行存款， 贷财务费用， 财务费用需要红字吗#出纳#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

我们是一家门诊，在做会员充值退费的账务怎么做呢，借什么贷什么科目呢，金额用红字表示吗#其他行业#

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老师您好，刚入职没多久，我根据之前的同事的发放工资的分录做凭证，就是员工在食堂吃饭，自费的，自己员工宿舍费和水电费也是员工自费，都记在应付职工应酬然后领导说之前的人都错了，月末计提了福利费在贷方，发放的时候应该借方，但是这样分录就不平了，要怎么调整回来。之前同事做的是借方红字，我直接做的贷方，其实一样，应该怎么改，自己冲销之前的，我觉得都是员工自己出钱是不是不应该放在应付职工应酬-福利费，应该放在什么科目#服务业#

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我想问一下我们公司是卖酒的经销商举办的活动费餐费供应商会补贴给我们如果开支超过餐费补贴公司垫付录入招待费如果开支没有超过餐费补贴多的部分我也是录入招待费，月底结转管理费用业务招待费出现红字可以转入营业外收入吗？还是冲减管理费用科目里其他二级科目的费用#出纳#

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入库和出库的时候出入错仓库，例如：原材料-肉类/原材料-水果，可否在年末12月份一次性，进行红字冲销法修改，这个不会对本月的总账产生影响吧？ 如果结转成本借：主营业务成本，贷：原材料-肉类 红字冲销完之后修改为 借：主营业务成本 贷：原材料—水果 贷方科目的仓库变化，这样修改的摘要应该怎样写呢？#餐饮酒店#

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我从2022年年初开始就做错科目了：贷方应该是用银行存款科目的，可我全都用其他应收款了，如图，还有很多笔这种分录。我现在要改过来。请问我是要把整个分录都先做红字冲销掉，再写更正的新分录时其他的科目不变，把其他应收款改成银行存款，是吗？摘要就写“更正XXXX年X号”凭证？？可以吗？#商业#

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请问预收账款多收退回，应该是预收科目借记贷方红字，还是直接借记借方？#其他行业#

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请问哪些科目的减少是做反方向，哪些要做红字呢#服务业#

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老师在什么情况下科目需要用红字冲#服务业#

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李老师，去年10-12月份三个月的制造费用-电费都是按照预缴金额计提结转的，多结转了两千多元，今年1月份的电费就是用这两千多元缴纳的，之前并没有设置预付款这个科目，今年我设置了预付款这个科目但是现在预付款这个科目是贷方余额，就是因为去年多结转的两千多导致的，我应该怎么调整，可以直接做借制造费用-电费 红字 借预付款 吗？是内账#工业制造#

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老师 请问计算抵扣的发票 做账的时候发生放在了勾选抵扣这个科目 怎么调账啊 都过了好几个月了 #出纳#

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老师，我公司是安装充电桩的，现在购买充电桩所需的枪线如何做分录，应该计入到哪个科目#出纳#

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老师 我想问一下，公司是做海外市场的 ，所以有外汇收入 ，但公司没有开通外币账户 ，只开通了外汇功能，这个外汇和公司基本户是同一个账户，所以就用了其他货币资金进行核算，没有设置外币账户，因为没有单独的外币账户，那这个确认收入的时候 其他应收款、主营营业务收入、应交税费-应交增值税 其他货币资金这几个科目需要在财务软件上选那个外币核算功能吗？因为是先收到外汇，后面对公银行会处理给我们进行结汇成人民币的#出纳#

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老师好，问个问题，公司财务报表上的应收很大，预收也不少，其中有一部分是前期挂账二级科目挂错导致的，因为财务账只有预收科目，没有应收科目，有时候财务做账就会把二级科目挂错，现在我调整了一部分，还剩下一部分没法调整的，就是预收款贷方余额，货款收了，货也出口了，前期应该是没报关，所以没法冲销预收，还有一部分是预收款贷方有余额的，前期货出了，款一直没回，实际就是前期私账已经收款了，后期款没有打到公账上，如果强制把预收款的贷方余额拿去冲预收款的借方余额，是不是有很大风险#出纳#

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老师，问一下，资金预算期初余额通常以上一个会计期间的期末余额为基准，查这个资金预算期初余额在科目余额表里查哪个科目就能看出来？#商业#

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京东随单送的京豆收入、佣金收入、广告联合活动降扣佣金收入计入哪个科目？#商业#

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你好，我想问一下：我是一个代理光伏安装公司，光伏主板由厂家免费提供，我们只出配件款。我们每安装一户，都会给到农户相应的补贴及推广费，这笔钱农户只打了收据，我怎么入账，记什么科目，需不需要代交税款？#出纳#

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我们是测试封装芯片，现在没设备，客户来封装芯片 测试芯片 我们委托其他工厂给做封装 测试等 那这块封装测试费用计入什么科目#出纳#

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主营业务收入用不用设置明细科目。#出纳#

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