期初余额,科目,出差,调整,分录

有些公司之前并非没有账，而是有账但非常乱，并不愿意直接重新登记期初余额。此时，应该按新账与老账的各科目金额差异，计算出差额，然后统一做一笔多借多贷的调整分录，就完成了老，新账的过渡？#建筑工程#

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把库存现金科目记成了应收账款，原分录：借：应收账款 贷：主营业务收入，销项；应该是 借：库存现金才对，现在怎么调整#出纳#

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老师，2023年利润表是亏损了，-3667071.44，现在汇算清缴调整了一笔业务招待费，所以影响了净利润，现在这笔汇算清缴调整的158.8元分录怎么写，小企业会计准则没有以前年度损益调整科目#建筑工程#

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老师您好，刚入职没多久，我根据之前的同事的发放工资的分录做凭证，就是员工在食堂吃饭，自费的，自己员工宿舍费和水电费也是员工自费，都记在应付职工应酬然后领导说之前的人都错了，月末计提了福利费在贷方，发放的时候应该借方，但是这样分录就不平了，要怎么调整回来。之前同事做的是借方红字，我直接做的贷方，其实一样，应该怎么改，自己冲销之前的，我觉得都是员工自己出钱是不是不应该放在应付职工应酬-福利费，应该放在什么科目#服务业#

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甘老师你好，我想咨询一下： 公司最近审计所以再查账，发现16年的时候固定资产期初余额带出来的原值少了561元，导致账不平，现在想调整的话是 借：固定资产 561 贷：以前年度调整损益 这个分录吗？#出纳#

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老师，子公司注销，我们帐上长期股权投资-投资成本和长期股权投资-损益调整还有余额，如果是让这两个科目为0的话，要怎么做分录#中级#

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各位大神，22年的时候发放工资分录把其他应收款和应交个税写在了借方，正确应该是贷方。 这种情况是在23年账套上调整吗，没有涉及损益类科目#工业制造#

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以前年度收入多计收入分录怎么做？为什么我做在以前年度调整损益这个科目，然后我的增值税报表和账的收入不一致呢？我申报企业所得税的时候是否需要减掉这笔收入出来呢？#房地产#

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其他应付帐款借方能调整到预付账款科目吗？怎么写分录？#工业制造#

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2021收到成本发票未支付 挂在应付账款 2022年仍未支付 对方要把发票要回去，用以前年度调整损益科目怎么写分录#出纳#

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录错个人往来科目，把其他应收贷方录成了其他应付贷方，现在进行科目调整 ，是借:其他应付款 贷:其他应收款 在世界实际录入分录中写成 贷:其他应收款 贷:其他应付款（负数），为什么要两个放在贷方，两个放借方可以吗#工业制造#

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个体户原本是核定征收，现在改为查账征收，以前没有做账，现在开始做账，银行有期初余额，该怎么调整，对应科目应该是什么入账#房地产#

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我们1月份建账套原材料跟库存商品期初余额写多了，实际没有那么多，现在该怎么做分录调整呢，谢谢#工业制造#

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期初余额录错 怎么去调整分录老师#其他行业#

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申报5月增值税的时候，发票勾选金额等于账上的进项+已收票未认证进项，五月份分录应该做进项科目，结果我做进了已收票未认证，申报的进项和账面进项就对不上，现在申报六月增值税了，我才把把已收票未认证的金额调整到进项科目里面，导致六月份的进项和账面刚好有差距了，应该怎么处理#建筑工程#

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接手新公司内账，银行科目和实际差额比较大，不往前追溯了，想直接调整一笔分录做对，要怎么做#工业制造#

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请问一下如果账套更换，资产类科目系统期初余额录入错误，要怎么调整#其他行业#

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请问2021年度企业所得税汇算清缴审计的收入项目中，有笔“预收房租”的分录：借：预收账款，贷：其他业务收入―租金收入 应交税费销项税额是根据哪条法规判断的？如果其他业务收入科目替换成主营业务收入，也不会影响调不调整的判断，对吗？#房地产#

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审计底稿中有一个调整事项是“调整存货跌价核算科目”，审计调整分录是，贷：营业成本 贷：资产减值损失—存货跌价准备转销 贷：营业成本—存货跌价准备转销 借：资产减值损失—存货跌价准备计提，请问一下这条分录是什么意思？该如何理解？可以说的通俗易懂一点吗？#商业#

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2021年做了暂估成本 借 主营业务成本 贷的是应付账款-暂估款 今年这边没收到发票，想冲掉，怎么做分录呢，会涉及到以前年度损益科目和未分配利润科目吗？需要调整资产负债表和利润吗？#服务业#

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