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高老师
是维修什么的? 查看全部回复
3090
andy老师
如果是你们租的酒店,你可以等筹建期结束了,把所有的费用记到长期待摊费用-开办费 查看全部回复
4223
李可可
可以的 查看全部回复
1003
孙老师
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
833
杨老师.
可以,做进项税转出,都做到费用就可以 查看全部回复
897
你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
545
燕子老师
做进项税额转出 查看全部回复
1600
可以 查看全部回复
1330
王苗苗老师
收到 查看全部回复
816
这个需要根据具体的情况具体分析 查看全部回复
1083
谭老师
可以下个月计提的时侯多0.03 查看全部回复
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勾选认证发票时发现对方给我们重复开了2张专票我没有认证,和对方沟通后对方作废了,勾选平台多余的一张看不到了。发票你收到了么 查看全部回复
726
杨英芝老师
除了64684.03单独收的1884是吧 查看全部回复
wam
A开给分公司,A按销售处理 查看全部回复
1242
李伟老师
你们收到的是专票 查看全部回复
1190
是哪里的企业 查看全部回复
1673
patience
小规模比如开了专票,在申报增值税时,专票销售额填在 增值税专用发票不含税 销售额 栏次 查看全部回复
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发票可以先认证再做进项转出,未税部分直接进营业外支出或者进对应的成本费用,但是汇算清缴时要进行纳税调增 查看全部回复
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什么是让电补贴 查看全部回复
1161
杨老师
去年扣款做没做凭证? 查看全部回复
1031
安叔老师
取得合理成本发票是可以的 查看全部回复
1244
云峰老师
你好同学,应该按准则处理,应该符合收入和税金的含义 查看全部回复
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税款已经缴纳了,这个发票没问题,能正常使用了,是吧 查看全部回复
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开具发票就需要做账的 查看全部回复
1136
报销冲借款是吗? 查看全部回复
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税务师晓雨
代扣个人所得税;借:应付职工薪酬dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
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小规模公司开专票,是要交增值税的,所以附加税需要计提做账 查看全部回复
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实际上并没有收到过这三张发票,不需要做账务处理 查看全部回复
2173
发生劳务费的用途是什么 查看全部回复
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签了代建合同,意思是公司提供了建筑服务么 查看全部回复
1957
公司是哪个公司 查看全部回复
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员工把培训费退回了,冲减职工教育经费就可以了 查看全部回复
1366
借 相关成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出,借 应交税费-应交增值税进项转出 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
2358
把原来的库存商品分录红冲掉,然后按照发票重新入账 查看全部回复
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收到商品做的库存商品,dai方做的暂估吗? 查看全部回复
1951
购买笔记本是给员工使用还是就是给员工了 查看全部回复
2276
你们支付款借预付账款dai银行存款 查看全部回复
2384
是一般纳税人吗,可以的 查看全部回复
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申报8月的税时抵扣的,为什么做账到9月,是漏入账了么 查看全部回复
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这个只能冲,你是负数之后财报就申报不上了是不是? 查看全部回复
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可以的,在勾选系统直接选不得勾选抵扣 查看全部回复
3031
服务费?具体提供的是什么 查看全部回复
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你具体提供的是什么?服务费的税收编码一般不是劳务 查看全部回复
3016
你们是代发工资 查看全部回复
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意思是专项资金10万是预收的款项,不一定会确认收入,对么 查看全部回复
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应付账款不在支付,转营业外收入 查看全部回复
2011
在18行本期减征额那里填2%的税额 查看全部回复
1823
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
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你的意思是预收了500万,后来因货物质量有问题实际结算金额是2642207.73元 查看全部回复
1990
哈哈老师
等于说你们支出了100,电信也返还给你们100,但是你们本身需要开发票 查看全部回复
3154
你是收票方么 查看全部回复
6012
借管理费用-福利费 dai应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2250
您好,你们首先开红字发票信息表,然后对方开红字发票,对方开出红字发票后你们按照之前的会计分录做负数,申报的时候需要做进项税额转出 查看全部回复
1970
按照发票正常入账 查看全部回复
5831
不需要 查看全部回复
3261
秦枫老师
比如发票113 不含税100 税额13 勾选的时候借:应交税费-进行税额 13 dai:应付账款 13 发票来了 借:成本或者费用 dai:应付账款 100 同时 借:应付账款 113dai:银行存款 113 查看全部回复
3060
甘老师
项目是简易计税的,不能抵扣进项税 查看全部回复
3681
可以,借:应付职工薪酬 dai:应收账款-b 查看全部回复
3414
借:固定资产-融资租赁(公允价值与最低租赁付款额现值的孰低者) 应交税费应交增值税进项税额 未确认融资费用 dai:长期应付款(租赁付款额) 查看全部回复
3239
小规模纳税人可以开3%,一般纳税人建筑安装是9% 查看全部回复
3372
tammy老师
记销售费用 查看全部回复
2942
支付租金时, 借:预付账款 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 每月确认费用时, 借:其他业务成本-租赁费 管理费用-物业费 管理费用-水费 管理费用-电费 dai:预付账款 查看全部回复
3198
工程款利息? 查看全部回复
2926
是一般纳税人么 查看全部回复
2625
普票专票都要按金额计入原材料,一般纳税人只有取得专票才能抵扣进项税 查看全部回复
1972
购买模具的用途是什么 查看全部回复
2135
国家税务局的2020年那张是什么业务类型的专票,怎么处理。是税局代开的发票,具体的业务表格上看不出来。这个要看公司的具体业务了 查看全部回复
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只是没有备注,但重开后的发票金额没有动的话,已换票可不调整去年, 查看全部回复
3788
是的 查看全部回复
4885
红冲后会重新开票么 查看全部回复
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装修是什么时候完成的 查看全部回复
2900
直播设备一套的单价不到三千元,可以入固定资产,也可以直接进费用。 借:固定资产/管理费用-办公费 应交税费-应交增值税-进项 dai:应付账款/银行存款 但如果直播设备是你们的主要资产的话还是建议入固定资产 查看全部回复
2687
大类都是劳务,没多大区别 查看全部回复
2527
是劳务范围的可以 查看全部回复
3037
需要的! 查看全部回复
2478
进项税额转出需要做如下处理: 1.增值税申报系统填报的时候要在对应栏次填报增值税进项税额转出的金额; 2.财务账需要做一笔分录 借:成本或管理费用等科目 dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2585
为什么金额不一致 查看全部回复
3536
之前手续费入账了么 查看全部回复
2367
计提,借 主营业务成本 dai应付账款,等收到发票后,原来计提的分录冲销掉,然后按照发票入账 查看全部回复
2652
可以在认证平台,勾选为不认证,然后入账时可以直接把进项税做到固定资产 查看全部回复
3287
2021年预付保证金的分录是什么 查看全部回复
2272
可以计入主营业务成本 查看全部回复
2924
建造厂房用于生产经营,一般是可以抵扣的 查看全部回复
2558
小妮老师
一、结转销项税额、进项税额 1、结转进项时: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 dai:应交税费——应交增值税——进项税额 2、结转销项时: 借:应交税费——应交增值税——销项税额 dai:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 二、结转进项税转出时 借:应交税费——应交增值税——进项税额转出 dai:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 (1)如果转出未交增值税科目余额在借方,表示留抵,不用再做账。 (2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,表示应该缴纳的,则先做下面分录: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 dai:应交税费——未交增值税 缴纳时 : 借: 应交税费——未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
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收到专票,并已勾选认证,用于应税项目和非简易计税项目,借 成本费用等 应交税费-应交增值税进项 dai银行存款等,借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
2701
开票内容是什么 查看全部回复
3577
易老师
1月做的分录2月做负数,然后按照发票做正数分录 查看全部回复
2631
去年开的采购商品的专票入账了么 查看全部回复
1934
清岚
12月份结账了吗? 查看全部回复
1693
劳务人员不是公司员工么 查看全部回复
1853
是的,用于集体福利或是公司招待费的专票进项税额不可以抵扣,全部计入费用,装订时可以放一起。 查看全部回复
2226
许老师
退款部分开对应的红字发票 查看全部回复
2767
进项税可以抵扣,但是成本费用应通过以前年底损益 查看全部回复
8178
现在没有认证期限之说,不过一般都是收到后认证 查看全部回复
3245
1月份冲销原分录,取得正确发票后重新入账 查看全部回复
2138
同学你好, 一、购买时, 借库存商品 应交税费-进项税额 dai银行存款 二、捐赠时 借营业外支出 dai库存商品 应交税费-销项税额 查看全部回复
2176
差额征税的项目不能抵扣进项税,收到专票要区分是什么项目取得的,如是差额项目和简易计税项目的部分不能抵扣,属于一般项目用的可以正常抵扣 查看全部回复
3076
个人微信支付吗 查看全部回复
3710
同学你好,小规模纳税人收到增值税专用发票时,因进项税不能抵扣,所以进项税是直接入材料成本的,直接 借:原材料(价税合计,说明增值税进了原材料成本) dai:银行存款(或现金、应付账款等) 查看全部回复
3617
你们没有认证勾选,只是把发票退回了 查看全部回复
2320
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