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李可可
像销售使用过的汽车,小规模纳税人是I% 查看全部回复
1425
王苗苗老师
一般纳税人的商品是外购的么 查看全部回复
1089
是的 查看全部回复
3456
云峰老师
你好同学,那小规模纳税人可以在选择在超过500万的当月或者次月成为一般纳税人。 查看全部回复
7946
andy老师
你们有实际业务,他们给你们开具发票是义务 查看全部回复
2960
patience
你说的税是增值税么,小规模增值税不用计提的,实际缴纳时借 应交税费-应交增值税 dai 银行存款,享受税收优惠的,借 应交税费-应交增值税 dai 营业外收入/其他收益 查看全部回复
1941
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
2445
待认证计入相关成本费用 查看全部回复
2044
安叔老师
根据《国家税务总局关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告》(国家税务总局公告2015年第59号)规定,纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额 查看全部回复
1820
秦枫老师
小规模纳税人按照季度申报 ,7月份开具的发票,在10月份申报 ,如果本季度只开了一张负数 ,10月份电子税务局应该是申报不过去 ,要去大厅申报,开具发票不影响清卡 查看全部回复
2719
Annina老师
1% 查看全部回复
7225
杨老师
1.要按实际经营收入报税 2.要看酒店能收到的进项税发票多不多,多就可以设一般纳税人,没太有进项还是小规模合适 查看全部回复
4093
是加一起的 查看全部回复
3243
小妮老师
现在新政策小规模开发票的税率是百分之1么?是的 查看全部回复
3790
许老师
开票时,借:银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
2214
收款的时候有回单,那主营收咋弄?开具电子发票的可以一个月或者一星期统计一份开具明细入账 查看全部回复
3466
负数无法申报,按照发票系统数据申报 查看全部回复
5146
2022年1-3月的收入按照3%减按1% 查看全部回复
2422
高老师
合同其他条款都完成了,只有发票没开? 查看全部回复
8001
微尘
小规模和一般纳税人同用一个银行卡是吗 查看全部回复
1903
小小
如果你们的退税率高,而且进项税比较多,建议你选择一般纳税人 查看全部回复
7382
超过了规定标准,应当依法登记为一般纳税人 查看全部回复
3305
1、是的 查看全部回复
3880
一般纳税人开普票按正常的税率开具 查看全部回复
2568
tammy老师
个体工商户独立核算分别做账 查看全部回复
4866
公司常年有收入却没有成本的话,税务局会预警,存在税收风险。如果涉嫌虚开发票,税务局查到首先会补缴税款和滞纳金,并加处罚款,不构成重大违法犯罪的,不会涉及坐牢这种刑事处罚,你只是开票人员,对事实真伪并不清楚,并且不是主导人员,就算税务局查到也不会处罚你的,不要担心。如果公司真有问题,老师建议换个公司上班,免得给自己找不必要的麻烦,作为财会人员,要学会保护自己。疫情期间,工作不易,你要先做好打算。 查看全部回复
3434
对于业务真实的, 查看全部回复
3257
公司常年缺进项票,只有销项没有进项,有税务风险,如果不是真实发生的业务涉嫌虚开发票,被查到的话要看事情的严重程度和责任的大小 查看全部回复
2870
李伟老师
你这样处理分公司涉及重复开票 查看全部回复
4222
是的,没有抵扣的话,就是要交税 查看全部回复
3446
曹老师CPA
20000/(1+1%)*1% 查看全部回复
3717
您好,不好意思,老师刚看到问题 查看全部回复
6133
丁老师CPA
(1)增值税减征政策。目前,对于增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入还是暂按1%征收率征收增值税 增值税=936785.78×1%=9 367.86元 (2)六税两费减半征收政策。对于增值税小规模纳税人,其房产税、印花税(不含证券交易印花税)、资源税、城镇土地使用税、耕地占用税、城市维护建设税的六税,以及地方教育附加、教育费附加的两费是可以在50%的税额幅度内进行减征的。 城市维护建设税的六税,以及地方教育附加、教育费附加=9 367.86×(7%+3%+2%)×50%=562.07元 查看全部回复
3489
孙老师
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 查看全部回复
3419
venus老师
如果过渡调整可以这样 查看全部回复
3247
小规模时销售货物的按小规模的税率确认收入! 查看全部回复
3084
正常是的 查看全部回复
3680
Amy老师
现在开具普通发票都是免增值税,那增值税基础上的城建税、教育费附加、地方教育费附加都是免的。只有一个印花税了。还有一个盈利的情况下缴纳企业所得税。 查看全部回复
6511
一般公司是可以的,但是如果是上市公司就建议不要 查看全部回复
6558
开出专票,借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2673
一般纳税人向小规模纳税销售货物,开13%的普票 查看全部回复
3730
Yan
印花税税率都一样,不用区分一般纳税人与小规模纳税人 查看全部回复
4746
对于纳税来说,没有影响 查看全部回复
2569
合同中所载金额和增值税分开列明的,按不含增值税的合同金额确定计税依据;合同中所载金额和增值税(销项税额或应纳税额)是合并记载而未分开列明的,以合同所载全部金额为计税依据。 查看全部回复
6649
小规模纳税人出口只是免征出口环节的增值税,没有抵税和退税。一般纳税人按照免抵退核算。既免征出口环节的增值税,还可以抵顶内销环节的应纳增值税,而且抵顶后仍有的还可以退回纳税人的银行账户中。 查看全部回复
5072
系统里,是指的账上吗 查看全部回复
3612
大宁老师
可以计入往来款 借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
2942
小规模公司一定是小规模纳税人,小规模纳税人不一定是公司 查看全部回复
2726
9%13%是一般纳税人增值税税率 查看全部回复
5740
可以继续成立公司或个体户,以小规模纳税人从事装饰业务,享受小规模纳税人税收优惠政策,还可能享受小微企业税收优惠 查看全部回复
5572
张瑞峰
你是小规模不能抵扣,4.845就是你的成本,你的不含税价就是5.065/1.01=5.015,毛利率就是3.39%,有些偏低,而且1%的优惠不可能一直持续下去的 查看全部回复
5805
不允许了,从变更为一般纳税人日期起就要开具一般纳税人的税率 查看全部回复
13526
哈哈老师
是的,缴纳的税费都是一样的,也是需要汇算清缴的 查看全部回复
3475
你好,主营业务收入是不含税价,借:应收账款/银行存款等 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额。如果季度享受免税 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:营业外收入 查看全部回复
5007
一般可以,但具体还是建议您咨询主管税务部门意见 查看全部回复
3308
税务师晓雨
第一,一般开票是都多少钱开多少票。第二、开多少税率的发票,是你们谈合同的时候就确认好的。 查看全部回复
4151
开了专票就得缴税 查看全部回复
6831
啥意思?小规模不能抵扣进项税额,而取得专票的一般纳税人可以抵扣进项税额 查看全部回复
6091
归老师
按月报税的就按月算 月15万以下免征 查看全部回复
4418
月报的15万以内免 查看全部回复
4970
如果真实情况都是0的话,可以0申报 查看全部回复
4958
可以,只要是没超过45万就可以 查看全部回复
5544
怎么对企业怎么来! 查看全部回复
4761
悠悠老师
你好。表达不清楚,有点难理解。你的意思,你代A公司给客户开专票11.3万,现需要A公司开回发票金额11.3给你们? 查看全部回复
6912
您好,需要开票内容,一般纳税人是否有进项发票可以抵扣了。 查看全部回复
7803
您好,根据国家税务总局关于统一小规模纳税人标准等若干增值税问题的公告 国家税务总局公告2018年第18号四、转登记纳税人尚未申报抵扣的进项税额以及转登记日当期的期末留抵税额,计入“应交税费—待抵扣进项税额”核算。 查看全部回复
9342
你好,比如说超过了30万专票,普票都需要交税。 查看全部回复
1100
用途是什么? 查看全部回复
462
借,固定资产清理 借,累计折旧 dai,固定资产 取得收入 借,银行存款 dai,固定资产清理 dai,应交税费应交增值税销项税 结转收益 借,资产处置损益 dai,固定资产清理 查看全部回复
190
您这个是小规模取得了专票,是吗? 查看全部回复
415
计入销售费用, 查看全部回复
505
这是你们开出去的还是你们收到的/ 查看全部回复
1853
杨老师.
1季度交了,2季度没有利润不需要交所得税 查看全部回复
546
会的 查看全部回复
991
结转的数据是我们销售出去成本金额吗(是的,是销售出去的产品对应的成本) 查看全部回复
618
建议注销之前把这些往来清理掉 查看全部回复
601
小规模利息收入如果开普票的话是1%,专票的话1%或3% 查看全部回复
591
你们是对平台和酒店,都收介绍费吗? 查看全部回复
750
wam
增值税丶企业所得税一般季报 查看全部回复
397
结转到费用 查看全部回复
1131
哪一笔的业务 查看全部回复
474
如果严格按照税法规定的话,5月发放收入,6月份申报所属期5月的个税 查看全部回复
900
将1%免征的部分 dai:主营业务收入 红字 dai:营业收入收入 不影响利润 查看全部回复
429
客户私户进款50万想开票,如果是双方间发生了业务往来,可以开具发票的 查看全部回复
534
超过500万的免税发票,是多久开这么多 查看全部回复
802
根据《财政部 税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)第二条、《财政部 税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)第二条、《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第二条规定,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
1437
小微企业企业所得税税率是5% 查看全部回复
659
按照现行规定应当预缴增值税税款的小规模纳税人,凡在预缴地实现的月销售额未超过10万元的,当期无需预缴税款。在预缴地实现的月销售额超过10万元的,适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。 查看全部回复
937
意思是去年第四季度的增值税申报有误,需要先更正。然后今年第一季度的增值税申报表也更正,增值税根据发票金额申报 查看全部回复
738
小规模季度申报,附加税可以按月计提,也可以按季度计提 增值税是做收入的时候直接做的,不需要计提 查看全部回复
1194
固定资产折旧是按月计提的 查看全部回复
1360
借:管理费用/原材料 (根据发票内容进相关的费用成本类科目) dai:应付账款 查看全部回复
500
可以 查看全部回复
1438
借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1105
你是购买方还是销售方? 查看全部回复
1519
公司本身的员工不能给公司开发票 查看全部回复
1007
借 利润分配-未分配利润 dai 应付账款 查看全部回复
1319
借 利润分配-未分配利润 dai 应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
908
您好,这家企业是2024年成立的,所以不需要做汇算清缴。 查看全部回复
1001
木言
大类不一样的不可以开在一起;代收的保险按经济代理服务是可以的 查看全部回复
1364
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