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Annina老师
借银行存款,dai营业外收入 查看全部回复
9968
杨老师
直接按含税金额做收入 查看全部回复
2646
patience
工资需要计提,属于几月份的工资就应该在几月份计提 查看全部回复
2355
小妮老师
可以做在当月,如果金额不大也可以季度计提,因为小规模纳税人按季度申报,附加税的优惠政策也是按照季度的数据减免 查看全部回复
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租金收入做主营业务成本和税金 查看全部回复
6414
甘老师
小规模纳税人开普通发票免税,账面不用再体现增值税 查看全部回复
3636
venus老师
对的 查看全部回复
3523
绾绾
发票是1%的税率吗 查看全部回复
5324
大宁老师
小规模纳税人一般在应交税费-应交增值税中核算 查看全部回复
3043
做其他业务收入 查看全部回复
3512
税务师晓雨
收到工程款,可以先计入预收账款等,符合收入确认条件的,应该确认收入 查看全部回复
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杨老师.
结转的数据是我们销售出去成本金额吗(是的,是销售出去的产品对应的成本) 查看全部回复
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李可可
意思是赔偿,A先帮B垫付了 查看全部回复
616
你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
527
你是购买方还是销售方? 查看全部回复
1510
王苗苗老师
借 利润分配-未分配利润 dai 应付账款 查看全部回复
1292
借 利润分配-未分配利润 dai 应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
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公司向从本单位离退休人员支付的慰问费等,属于离职后福利,应该作为职工福利费核算,会计处理为:借 管理费用-福利费 dai应付职工薪酬——职工福利, 借:应付职工薪酬——职工福利 dai:库存现金 查看全部回复
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申报未缴纳不做缴纳凭证,缴纳之后再做 计提分录 借:管理费用--社保费(或者其他费用成本) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
1374
销售额是按40万能填的? 查看全部回复
1314
借:费用20 dai银行存款18营业外收入2 查看全部回复
1336
云峰老师
你好同学 收到投资时,需要出资方开具发票 借:无形资产 应交税费—应交增值税(销项税额) dai:实收资本 超出认缴金额的部分计入资本公积 查看全部回复
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借 开发成本 6,749.45 dai 预付账款等6,749.45 查看全部回复
994
燕子老师
做进项税额转出 查看全部回复
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请问A与D间的委托业务开具发票么 查看全部回复
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借:银行存款 2万 dai:以前年度损益调整 2万 借:以前年度损益调整 2万 dai:利润分配-未分配利润2万 查看全部回复
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对账不平有哪些原因 常见原因如下: 1、检查物料属性中【存货科目代码】是否正确 2、检查出入库单据是否已生成凭证; 3、检查单据的凭证模板设置是否正确; 4、检查凭证上的存货科目金额和出入库单据金额是否存在差异; 5、检查总帐系统是否存在手工录入的存货类科目凭证; 6、检查在未勾选参数【调拨单生成凭证】的情况下是否存在异价调拨单; 7、检查是否暂估冲回后未继续生成暂估凭证或未生成外购入库凭证; 8、检查暂估入库及暂估冲回单据与暂估凭证是否存在差异。 查看全部回复
1352
借:销售费用 dai:库存商品 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
1674
西贝老师
同学你好,没收到钱的话只能挂应收,要跟踪回款情况 查看全部回复
1290
李伟老师
正常记账 借:原材料 dai:银行存款 查看全部回复
1629
今年 借:应付账款-暂估 dai:应付账款-发票的开票方名称 查看全部回复
1638
易老师
看看是就找不到四季度还是说一二三四都找不到 查看全部回复
1768
李凤
请问这张发票入固定资产,折旧是按照几年计提呢?3年嘛?小规模增值税专用发票,做账分录是,借固定资产65000,dai银行存款65000吗?是的 查看全部回复
1211
同学你好,已经存入银行借银行存款没有问题的哈 查看全部回复
1411
意思是去年10、11、12月的社保是公司承担的,但是没入账 查看全部回复
1016
可以计入管理费用——办公费 查看全部回复
965
购买了一批商品,原先不确定用途。先计入库存商品 查看全部回复
1390
是应交税费-应交增值税-已交税金有借方余额么 查看全部回复
1017
借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费-应交增值税-已交税金 查看全部回复
1274
谭老师
可以下个月计提的时侯多0.03 查看全部回复
1859
曹老师CPA
正常的记账就行,开没开发票都得计收入并报税 查看全部回复
913
请问是 企业一般纳税人还是小规模纳税人呢? 查看全部回复
1365
教育费附加、地方教育费附加、城建税需要计提 查看全部回复
1521
收入 借:应收账款等dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
829
做收入分录时要计税吗?一般是要核算增值税的,除了免税的情况 查看全部回复
1429
账套里有这个科目 查看全部回复
898
购买银行理财 借:短期投资 dai:银行存款 查看全部回复
1570
具体什么业务 查看全部回复
1152
wam
你好同学,另外还会涉及所得税、附加税。 查看全部回复
1742
正常的你应该做固定资产,然后做清理 查看全部回复
1764
理论上应该按结算单做 查看全部回复
借:应收账款 负数 dai:以前年度损益调整 负数 应交税费-应交增值税(销项税)负数 查看全部回复
1904
当时入账的时候是怎么入账的,有没有计提 查看全部回复
888
安叔老师
取得dai款 借银行存款,dai短期借款或者长期借款 还款 借财务费用-利息 短期借款或者长期借款 dai银行存款 查看全部回复
1147
可以先按汇算清缴的要求作一个模拟调整,如果仍不缴纳所得税,已计提的冲回 借:所得税费用 红字 dai:应交税费一所得税 红字 查看全部回复
2057
1、多计提的企业所得税,在同一纳税年度内直接冲回的,具体做以下分录:借:应交税费——应交企业所得税dai:所得税费用 2、多计提的所得税跨年度的,通过“以前年度损益调整”科目处理,具体做以下分录: 借:应交税费—应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 调整利润分配,做以下分录: 借:以前年度损益调整 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
1234
3759.7是交的增值税及附加税合计金额么 查看全部回复
借:固定资产 dai:未分配利润 借:未分配利润 dai:累计折旧 查看全部回复
1173
andy老师
你想要调整进入吗 查看全部回复
1730
隋文老师
借库存商品2260/1.13 进项税2260/1.13*0.13 dai应付账款2260 查看全部回复
2290
考虑,但不是做23年的所得税费用,要做借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税费用 查看全部回复
1560
借应收账款2260 dai主营业务收入2260/1.13 销项税2260/1.13*0.13 查看全部回复
1080
tammy老师
借,库存商品2260+2260*13% dai,应付账款2260+293.8 查看全部回复
1685
借:税金及附加 营业外支出(滞纳金) dai:银行存款 查看全部回复
946
是的,医疗行业医生和护士的工资记入主营业务成本 查看全部回复
1759
根据每月开的发票确认主营业务收入,收到的发票做原材料或费用确认成本费用,然后收入减成本费用得出每月的利润总额,正数就无语缴纳企业所得税。企业所得税季度预交,年度汇算清缴多退少补 查看全部回复
2310
你好同学 借:原材料 dai:应付账款 查看全部回复
926
进长期待摊费用,按3年摊销 查看全部回复
956
官方回复
具体购买的什么东西,是办公用的还是什么,采用的什么会计制度 查看全部回复
2576
确实发生了销售行为,即使客户不需要发票,也要按未开票收入确认相应的税费 查看全部回复
1260
你好同学,对方没有开发票的,要把返利对应的部分 借:预付账款 借:库存商品负数 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
1740
计提税金及附加 借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 结转增值税 借应交税费-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
1680
1.缴纳社保的会计分录 借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应收款--社会保险费(个人部分) dai:银行存款 2.计提时 借:管理费用--社会保险费(单位部分) dai:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 3.发放工资时 借:应付职工薪酬--工资(应发数) dai:其他应收款--社会保险费(个人部分)? ? 应交税费-应交个人所得税 ? ? 银行存款(实发数) 查看全部回复
1137
你发出商品需要结转到主营业务成本科目里 查看全部回复
1449
处置固定资产支付的服务费计入固定资产清理,借 固定资产清理 dai 银行存款等 查看全部回复
2017
可以的,暂估差额需要冲减结转的成本了 查看全部回复
1487
年终年尾支付时可以一次性计入当期费用 查看全部回复
1310
秦枫老师
小规模纳税人只需要用应交税费~应交增值税 这一个科目核算 查看全部回复
2488
哈哈老师
您好,先暂估入账,借库存商品 dai应付账款-暂估,等发票来了冲销这笔会计分录,再按照发票做账 查看全部回复
1960
房租是多久付一次 查看全部回复
1709
钱包需要需要做账哈,可以做其他货币资金或者其他应收款挂帐也行 查看全部回复
2073
颜老师
基本户只有一个,其他是资本金账户或者美元账户的 查看全部回复
2262
平台是你们公司搭建,那你们按实际销售的金额确认收入,也就是说,客户实际购买的价款确认收入 查看全部回复
1294
稍等 查看全部回复
1318
您好,意思是钱入账,你们再转付出去对吗 查看全部回复
1419
公司一直没有业务么 查看全部回复
1677
直接做成本了,就把发票贴上月分录后面行了 查看全部回复
2397
稍等,我看一下 查看全部回复
1903
提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
1366
如果只是改账的话,借:应收账款-300000 dai:主营业务收入-291262.14 应交税费-应交增值税-8737.86 查看全部回复
1634
同学你好,购买配件分录 借:原材料 dai:银行存款 查看全部回复
1407
进项发票已经抵扣了需尽快做账,为什么要下月做账 查看全部回复
2442
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
2069
申报增值税的时候需要填报附加税表格吗?(附加税费情况表)一般会根据主表自动跳出数据,如果公司不交增值税的话,这个表就全部是0。附加税是在实际缴纳的增值税的基础上计征的,如果增值税不交,那附加税也不用交,不用再计提再入账。 查看全部回复
2705
平时按发票做收入和应交增值税,季度末不超30可免税,将应交增值税转营业外收入 查看全部回复
2420
无票收入和开票收入都填写在9栏10栏 查看全部回复
2327
按发票不含税金额做主营业务收入 查看全部回复
2890
申报8月的税时抵扣的,为什么做账到9月,是漏入账了么 查看全部回复
4953
2128
2593
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