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夏老师
整车采购及销售 1、采购汽车,向厂家预付车款 借:预付账款 dai:银行存款 2、收到采购发票,支付余款 借:商品采购 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:银行存款 预付账款 3、商品入库 借:库存商品 dai:商品采购 4、销售汽车 (1)收到客户预收款 借:银行存款 dai:预收账款-预收车款 其他应付款-代收款项(代收客户验车费和购置税及保险费) (2)开具机动车发票 借:预收账款——预收车款(客户) dai:产品销售收入——汽车销售收入 应交税费——应交增值税(销项税额) (3)代客户缴纳保险费和购置税 借:其他应付款——代收款项 dai:现金 (4)代客户付保险费 借:其他应付款——代收款项 dai:银行存款 5、结转销售成本 借:产品销售成本——汽车销售成本 dai:库存商品 查看全部回复
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甘老师
签的是劳务合同的话,那么需要对方开劳务发票,凭劳务发放明细和发票入账 查看全部回复
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挂往来账 查看全部回复
2946
高老师
工资一般是月底计提次月发放,10月申报的工资应该是9月发放的工资,就是8月工资表上数据,如果是新员工,应该是8月入职 查看全部回复
2652
Harry老师
你好,如果是计提的工资小于实发的工资,分录应做成: 借:管理费用-工资 dai:应付职工薪酬-工资 查看全部回复
5327
小妮老师
稍等,我看下 查看全部回复
2766
这种没有明确写是投资的,一般是往来款 查看全部回复
1922
可以放同一个往来账科目 查看全部回复
2571
小小
返500,怎么要做560的账 查看全部回复
5517
许老师
借:其他应收款-xx公司 dai:银行存款 查看全部回复
2396
wam
这些被看作公司员工 计提工资: 借:劳务成本 dai:应付职工薪酬 总包代发时 借:应付职工薪酬 dai:应收账款 查看全部回复
7892
andy老师
实际发放工资人的信息不一样是吗? 查看全部回复
2864
tammy老师
之前计提少了就补计提 查看全部回复
5257
patience
工资需要计提,属于几月份的工资就应该在几月份计提 查看全部回复
2364
5月打的688是预付的款项么? 查看全部回复
2848
代发工资户也是公司账户么? 查看全部回复
2702
安叔老师
账务无需处理,仍在应付职工薪酬科目 查看全部回复
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由业务员拿这部分油票报销 查看全部回复
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报销的费用确定是因公报销实务中正常入账,但是没有发票的费用到汇算清缴时需要纳税调增。 查看全部回复
2080
你好 查看全部回复
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你需要查明这笔资金的来源 查看全部回复
10886
清岚
发放借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
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如果未发放可以先计提工资 查看全部回复
4687
是的 查看全部回复
1846
申报期间不对 查看全部回复
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这个可以看怎么分配员工的,看是一个员工工资固定在一个公司,还是两个公司都发放工资 查看全部回复
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借:应付职工薪酬 dai:银行存款(实发工资) 其他应收款-代扣社保 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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退回时借其他应收款-**单位。重新转入后dai其他应收款-**单位 查看全部回复
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建议如实按旅游的福利计入福利费 查看全部回复
2484
可以补记账,小企业可以都补在今年的账 查看全部回复
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任职受雇的人员都通过应付职工薪酬科目核算 查看全部回复
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王苗苗老师
账上按照当月的工资正常计提 查看全部回复
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挂账其他应收款,从申报个税的公司转钱到发放工资那个账户平账 查看全部回复
3081
是的,工会的账需要单独做 查看全部回复
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没有取得发票吗 查看全部回复
3234
这个私户你们入账么 查看全部回复
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法人私户? 查看全部回复
3177
计入财务费用汇兑损益 查看全部回复
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一般用基本户发放工资,《人民币银行结算账户管理办法》第三章第三十三条规定基本存款账户是存款人的主办账户,存款人日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取,应通过该账户办理 查看全部回复
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需要 查看全部回复
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员工和分公司签订劳动合同,分公司在当地缴纳社保,由总公司支支付员工工资 查看全部回复
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社保是全额承担么,可以计入管理费用 查看全部回复
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借:财务费用 dai:其他货币资金 查看全部回复
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公户提现可以用备用金名义 查看全部回复
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同学,我不知道你和施工队长和下面的劳工是怎么签的人员用工合同。 查看全部回复
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抖音个人直播收入已经是扣完个税后的收入 查看全部回复
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最好等考了证再辞职吧 查看全部回复
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是适用的小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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转到对公账户吗?这个是需要记账的 查看全部回复
2010
可以的 查看全部回复
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计提时不需要扣除,发放时才需要扣除 查看全部回复
3217
杨老师
银行提现 借:库存现金 dai:银行存款 查看全部回复
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挂往来款处理 查看全部回复
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和正常的收款业务一样处理,借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
5393
venus老师
这个21转入营业外支出 查看全部回复
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做一笔收款和付款处理 查看全部回复
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老板的款如果没有转入公司账户私下报销的,按照报销金额挂老板往来 查看全部回复
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建议不要这么操作 查看全部回复
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借:银行存款 dai:其他应付款-xx 查看全部回复
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秦枫老师
后续包工头要开票给你们吗? 查看全部回复
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法人账户是公司的备用金账户还是私人用的账户? 查看全部回复
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在计提社保的时候,借其他应收款-社保-个人部分 等该员工把这部分钱补齐时,dai其他应收款-社保-个人部分 查看全部回复
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孙老师
公账的话,可以列支成本,但是要代扣代缴个人所得税 查看全部回复
2956
1.这个属于政府补贴收入,用于你们发放临时人员工资,不用上交 2.账务调整 借:其他应付款 dai:补贴收入 查看全部回复
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如果开了农民工工资账户,就要通过这个账户去走账,因为建筑行业是为了保证农民工的工资安全 查看全部回复
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1、银行、现金收支的顺序就注意最好不要出现dai方余额的情况就好,其他的顺序没有关系 查看全部回复
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他爱人的社保是在你们公司缴纳的? 查看全部回复
2193
1810
月末按应发计提工资 借:管理费用/销售费用等 dai:应付职工薪酬 发放工资 借:应付职工薪酬 dai:应交税费-应交个人所得税 其他应收款-社保个人部分 银行存款(实发金额) 查看全部回复
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是以公司的名义dai款吗 查看全部回复
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采购人员垫付的,公司支付给开发票方,开票方又支付给了采购,采购又转回了公司 查看全部回复
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1、购买股权投资基金和购买基金投资的企业股票不是同一个事项 查看全部回复
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10个员工是跟地产公司签订的劳务合同,对吧 查看全部回复
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按照实际销售金额确认收入和申报增值税 查看全部回复
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往来的,挂账其他应收款 查看全部回复
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如果微信提现 借其他应收款 dai其他货币资金 转公户借银行存款 dai其他应收款 查看全部回复
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微信的款项是公司的还是公司员工的 查看全部回复
4462
员工的工资和社保都是在第三方发放,就是劳务派遣 查看全部回复
3738
如何项目的工资是正常工资发放需要合并缴纳个人所得税。 查看全部回复
3133
按照税法要求,个税按照发放当月申报,让公司申报2个月的工资 查看全部回复
3076
如果多付的工资一般计入在应付职工薪酬科目,有借方余额表示多付的数值, 查看全部回复
3600
相当于这0.6先核销了,但是没有收到支付宝服务费发票? 查看全部回复
3120
第二种时间宽裕一些 查看全部回复
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不计提多的部分 查看全部回复
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你发工资的时候走的哪个科目 查看全部回复
下个月不扣就好了 查看全部回复
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报销时 ,借管理费用 dai银行存款。这个看发票公司抬头 查看全部回复
2721
Annina老师
4207
Lucky
借 在建工程 -200万 借 银行存款 200万 查看全部回复
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建议都写清楚 查看全部回复
2463
计提工资按照工资表计提,一般都是次月发放,所以需要当月计提 查看全部回复
3161
两个公司都要做这个人的工资表,分别报税 查看全部回复
2717
按照应付工资申报 查看全部回复
2268
建议是应发工资=法人社保的个人部分 查看全部回复
10521
是离职当月还是离职后的一个月? 查看全部回复
又不能取出来 又要做帐 又不能挂个虚拟的现金 3种方案都不行 没有任何方法可以处理 这就只有虚挂现金最合适 查看全部回复
2903
发放工资时 借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应收款-个人社保 银行存款 查看全部回复
2356
借:其他货币资金-支付宝dai;银行存款 查看全部回复
2220
7月只做计提的,8月份一起做发放工资的分录 查看全部回复
2472
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