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patience
7月只做计提的,8月份一起做发放工资的分录 查看全部回复
2472
王苗苗老师
第一:咖啡店,打折 折扣部分开在同一张发票上的可以按照折扣后的价确认收入 查看全部回复
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清岚
6月份正常计提 查看全部回复
2438
孙老师
交社保了吗 查看全部回复
5919
andy老师
可以 查看全部回复
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venus老师
8月零余额账户收到人社退回18年12月社保退款,可以计入其他应付款,预算会计不需要做账务处理 借 银行存款 dai 其他应付款 上交的时候 借 其他应付款 dai 银行存款 查看全部回复
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你的意思是款到了公户支付宝要不要确认收入么,企业支付宝账户是其他货币资金 查看全部回复
3557
安叔老师
企业支付宝也是企业的其他货币资金,可以提现至公司账户 查看全部回复
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秦枫老师
借:银行存款1200 dai:预收账款1200 借:管理费用-工资 100dai:应付职工薪酬-工资100 借:应付职工薪酬-工资 100 dai:银行存款100 查看全部回复
2292
相当于公司先垫付,后面才收回 查看全部回复
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如果你们与劳务公司有合同,一般需要转给劳务公司的。如果你们直接代发,你们需要承担这些员工的社保等 查看全部回复
3584
tammy老师
相当于财务部收购门店的手续费,那收款的时候,记其他应付款,实际发放给财务部的人员的时候,冲掉其他应付款就好了 查看全部回复
2655
李伟老师
借其他应收款dai其他应付款 查看全部回复
3007
杨老师
小企业会计准则,直接计提就可以,做当期损益 查看全部回复
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谁负责销售,谁负责申报纳税,b需要交纳100元商品的增值税,具体分成由双方商定。如果只转50做账交税,会涉及隐藏收入,漏税的风险 查看全部回复
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你们开票就需要计入收入,正常做收入分录,后面返还给这个人的款项只能计入往来款项了 查看全部回复
这个,给供应商付款时 ,借应付账款 dai其他应付款-个人。 至于公司向经理还款时,这个dai款利息要看你们之间的商议 查看全部回复
3081
甘老师
这个没有多大影响的,如果近期和公司没有什么劳动纠纷,可以不用纠结这个转账备注的字眼 查看全部回复
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参考文件 建立健全农民工工资(劳务费)专用账户管理制度。在工程建设领域,实行人工费用与其他工程款分账管理制度,推动农民工工资与工程材料款等相分离。施工总承包企业应分解工程价款中的人工费用,在工程项目所在地银行开设农民工工资(劳务费)专用账户,专项用于支付农民工工资。建设单位应按照工程承包合同约定的比例或施工总承包企业提供的人工费用数额,将应付工程款中的人工费单独拨付到施工总承包企业开设的农民工工资(劳务费)专用账户。农民工工资(劳务费)专用账户应向人力资源社会保障部门和交通、水利等工程建设项目主管部门备案,并委托开户银行负责日常监管,确保专款专用。开户银行发现账户资金不足、被挪用等情况,应及时向人力资源社会保障部门和交通、水利等工程建设项目主管部门报告 查看全部回复
19323
许老师
可以作为公司备用金账户 查看全部回复
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同学你好 如果公司办理的收款码 是收入应该主动申报 很多企业不开票不交税的 查看全部回复
22074
企业所得税季度申报预缴的时候利润总额为正数计提预缴 查看全部回复
2546
建议调整成与实际相符 查看全部回复
2856
小妮老师
老师先给你推荐一个劳务派遣的课程 查看全部回复
借 其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
4004
用私人账户发工资的目的是什么?帮员工节省个税? 查看全部回复
5163
按照正常的进行个税申报了吗? 查看全部回复
6940
以单位内部制作的发放表作为附件制单,但是没有发票的话不能税前扣除,汇算清缴要调整 查看全部回复
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曹老师CPA
没问题的,一般先计提再发,也可以不计提 查看全部回复
2753
你们的收入应该是收取的手续费。代收代发不应作为收入和成本核算 查看全部回复
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你好,尽量对公账户入账,防止税务稽查,微信支付的收入不进入公司的对公账户,只适合小企业,收入不大的企业,收入太大也是不合适的,毕竟个人微信支付宝也是有限制的。 查看全部回复
5927
是什么原因呢 查看全部回复
2180
个税申报有更正吗 查看全部回复
4422
高老师
个税是你个人卡付的? 查看全部回复
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借:银行存款 dai:应付职工薪酬-工资 借:应付职工薪酬-工资 dai:管理费用-工资 查看全部回复
4245
首先设置两个账户二级明细 查看全部回复
2906
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(公司承担) 应付职工薪酬--社保费(含个人承担和个税) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费 其他应付款--扣个人社保 dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应付款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2530
通过其他方式也可以,只要能把项目收支核算清楚就好 查看全部回复
2391
如果是利息收入,是这样做的 查看全部回复
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当时老板私人支付的,公司公账入账了么, 查看全部回复
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销售的运营部进销售费用,公司品牌运营进管理费用 查看全部回复
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社保系统共享数据,一个人不得同时在不同地方购买社保 查看全部回复
2606
能补开发票吗? 查看全部回复
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dai款的钱给谁在用呢?如果集团承担本息,那费用需要计入财务费用-利息 查看全部回复
4354
阿里收代销手续费? 查看全部回复
11208
同学你好,借:预付账款-个人 dai:银行存款 ,后期个人把发票开来了 , 借:主营业务成本 , dai:预付账款-个人, 如果该个人后期不会开发票, 那该笔费用不可以税前扣除 , 那你直接计入主营业务成本, 但是明年汇算清缴 调增! 查看全部回复
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你是挂靠建筑公司的挂靠方 甲方将工程款转入你挂靠的建筑公司 你是问建筑公司怎么做账么?同学 直接冲销应收账款视同收到工程款 借:银行存款-农名工专户 dai:应收账款 查看全部回复
3984
客户认养时 借:银行存款 dai:预收账款 查看全部回复
小企业会计准则还是企业会计准则呢 查看全部回复
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社保是两家公司都承担还是直由一家公司承担? 查看全部回复
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如果不抵以后期间房租,计入营业外收入或其他收益 查看全部回复
2550
报个税的公司不支付工资? 查看全部回复
6448
可以开公司抬头的发票或一些定额发票。 查看全部回复
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未发成功及退回的,可以不做账务处理,如果涉及手续费,计入财务费用 查看全部回复
4442
可以先记账,尽快办理工商变更 借:银行存款 dai:实收资本 查看全部回复
7833
劳务报酬是超过800元就要代扣dai款 查看全部回复
3078
按照税法要求发放工资必须用基本户 但是现实生活着 一般户都可以对私转账 所以发工资也没问题 查看全部回复
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木言
提现后转账到b和c的时候A公司怎么做账? 查看全部回复
2473
厚积薄发
其他应收款 查看全部回复
3477
产假工资与生育津贴是两回事 查看全部回复
4338
收到津贴时借银行存款dai其他应付款-某职工个人 查看全部回复
2533
原来的工资发放的分录冲红,重新录入 查看全部回复
4591
计入管理费用-工资 查看全部回复
3043
其他应收款---个人社保是收的现金不 查看全部回复
2428
B公司原路退回,工人再退A公司 查看全部回复
2701
这样做是可以的 查看全部回复
2373
席俊义
这个其他应付款,还需要还吗 查看全部回复
2217
工资方式,计提工资,依法缴纳个税就好;发票的入成本或费用 查看全部回复
2776
计提和发放一致就行了 查看全部回复
2268
借:应付职工薪酬-工资(应发数), dai:其他应收(付)款-公积金(个人部分), 银行存款/现金(实发数)。 查看全部回复
4532
3740
亲,需要代扣个税的 查看全部回复
5295
不建议这样操作,建议公户支付。 查看全部回复
2488
借 银行存款 dai 其他货币资金 查看全部回复
9901
社保是公司全额承担吗 查看全部回复
2713
需要做账,扣缴时 借 其他应收款 dai银行存款 社保款打到银行账户时 借 银行存款 dai 其他应收款 查看全部回复
2982
上月工资里扣除了两个月的社保? 查看全部回复
10319
上个月的发放分录先冲红了重新做,然后做正确的发放凭证把多扣的个税做到其他应付款,这个月补发给员工的时候再冲其他应付款 查看全部回复
3208
多扣部分从其他应付款-代扣社保那里转到营业外收入 查看全部回复
3195
作为收入处理。但是三流不一致 查看全部回复
2614
Harry老师
你好,利息需要做帐。 查看全部回复
2995
盈亏是利润表的净利润就是盈亏情况 查看全部回复
3824
财务会计借记零余额账户用款额度 dai财政应返还额度-财政授权支付 预算会计借记资金结存-零余额账户用款额度 dai资金结存-财政应返还额度 查看全部回复
2602
这个属于挂靠社保问题,不建议工资与社保分离,各地税局执行口径不一样,有可能会完成社保不能在个税扣除的风险,另外,还可能会社保费不能在企业所得税前扣除 查看全部回复
4483
可以与开户行签代发工资协议,或直立接公户转 查看全部回复
2670
Amy老师
如果有收入,要申报收入 查看全部回复
6579
现在税还是外包出去了么 查看全部回复
2517
银行存款利息的话,计入财务费用—利息收入里面 查看全部回复
2937
如果货物是用于销售 借销售费用 dai应付职工薪酬 付工资时借应付职工薪酬 dai现金/银行存款 个人所得税和本月其他工资合并计算后,一起代扣代缴 查看全部回复
4718
实质重于形式原则,不应该确认收入 查看全部回复
3562
需要申报个税 计提时 借管理费用 dai应付职工薪酬 发放时 借应付职工薪酬 dai现金等 查看全部回复
4007
借 其他应收款 dai银行存款 查看全部回复
2628
Annina老师
写个情况说明一进一出不影响的 查看全部回复
2321
1.借生产成本 制造费用 销售费用 管理费用 dai应付职工薪酬 2.借生产成本 制造费用 销售费用 管理费用 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai应交税费-应交个人所得税 3.借应付职工薪酬 dai应交税费-应交个人所得税 其他应收款-代垫医药费 其他应收款-张华 4.借应付职工薪酬 dai其他应付款(个人社保部分)dai银行存款 5.借应付职工薪酬是(公司社保部分) 其他应付款(个人社保部分)dai银行存款 查看全部回复
3923
农民工非你们单位职工,需要按照劳务报酬代扣代缴个税 查看全部回复
3251
Leaf
你们代扣代缴个税是嘛 查看全部回复
3434
是通过农民工专户发工资吗? 查看全部回复
3354
多报是计提的? 查看全部回复
5860
可以的,没问题 查看全部回复
2945
需要明细 查看全部回复
5466
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