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而已老师
譬如房产证之类的 查看全部回复
2602
夏老师
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
1340
李伟老师
1.内账的话和企业经营有关的都需要统计核算的 2.可以根据以往的数据做一个大概的统计 3.之前收到货没有收到发票可以做暂估,现在收到发票冲暂估,根据新的发票记账 查看全部回复
1824
patience
1.就是我现在在制造业行业做内账,上个月才盘了第一次存,我财务报表是直接月底向外账要稅的相关数据,我这边平时就把费用报销做凭证,然后把这个月送出去的货作为主营业务收入,月底盘存扣除原材料之类的就可以了吗 答:你好同学,按正规账务处理作账。 2.我这边有两家供货给对方的是要扣除原材料的,像这种我也要盘存吗,主营业务收入的话有两家得下个月才能对到账,这种我做暂估吗,就是送出去的货扣除原材料估一个大概吗 答:实现收入再确认收入。 3.有一家公司是给我们每个月都送原材料,但是我们账上没钱就一直没付钱,对方也没有给我们开票,这个月收到开的进项,以前也没有盘过存,我该怎么做账呀 答:先梳理一下,把账作账。再结合盘点调整 查看全部回复
970
是的 查看全部回复
1784
andy老师
制造成本? 查看全部回复
1794
杨老师
账没有做进项税,是发票含税做到费用或者 成本中了吗 这样的话 借:应交税费-应交增值税(进项税)dai:以前年度损益调整 ,这个损益调整会增加当年的应纳税所得额,应当去更正当年的汇算清缴,补缴税款 查看全部回复
1806
你们使用的是什么会计准则? 查看全部回复
1704
清岚
这个建议是去税务大厅操作申报 查看全部回复
2558
甘老师
1.没有认证,为了方便统计一般是放待认证进项税额,等认证抵扣了 借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应交税费应交增值税待认证进项税额 但是你们计入应交税费应交增值税进项税额了也没多大关系,后面认证抵扣,财务账和申报系统两边核对一致就可以了 查看全部回复
2160
借:固定资产 dai:在建工程 把所有改造计入在建工程的金额转入固定资产 查看全部回复
2617
小妮老师
能具体描述下么 查看全部回复
14865
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
3927
许老师
可以根据供应商和客户的数量来填 查看全部回复
8481
可以的 查看全部回复
2307
wam
老师这边之前用过的软件是通过固定资产模块处理的。 查看全部回复
2280
1、购入时一张凭证;2、进项税额月底转入未交增值税一张 查看全部回复
3239
可以在原凭证付一张原错发票的复印件,上面注明于xx月xx日退回发票重开 查看全部回复
5607
做一笔调整凭证 借:其他应付款 dai:在建工程 查看全部回复
2591
安叔老师
异常凭证转出,一般是对方红冲的增值税专用发票,你确认收到即可 查看全部回复
2818
是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
2750
答复: ①问:我七月开完红字信息表后,七月当月就做账吗(进项税额转出)——借:库存商品(负数),dai:应交税费—进项税额(进项税额转出)(负数),dai:预付账款(负数) 这个处理正确 ②问:等到八月申报期申报7月份增值税时,我再填列这部分的进项税额转出是吗。 是的 ③然后八月份销售方的红字发票到了后我再和红字信息表一起放到七月份的进项转出凭证后是吗? 对 查看全部回复
5005
厚积薄发
最好分开写吧 查看全部回复
2878
可以 查看全部回复
3404
大宁老师
需要已经做进了进项税额里的话,就不用再单独做凭证了 查看全部回复
3041
Amy老师
两种情况都没有问题的。 查看全部回复
2882
venus老师
同学12月正常做,1月红冲掉 查看全部回复
3675
上个月就已经做进了应交税费一应交增值税一进项税额吗? 查看全部回复
2768
小福老师
同学 你好 应交税费-应交增值税(进项税额)科目出现在哪个凭证,进项票就附在哪个凭证后面哈 查看全部回复
3420
高老师
更正凭证 查看全部回复
3628
杨老师.
借:银行存款 1000 管理费用(平台服务费)/财务费用(提现手续费)300 dai:主营业务收入 应交税费 查看全部回复
641
哈哈老师
您这个是小规模取得了专票,是吗? 查看全部回复
433
燕子老师
先一次性补提从22年到现在的装修费和房租的摊销金额,后续再每个月正常摊销,但由于装修费没有取得正规的发票,所以次年汇算清缴时摊销的金额需要做纳税调增,不得所得税税前扣除 查看全部回复
1082
吴萌老师
取得的土地使用权,通常应当按照取得时所支付的价款及相关税费确认为无形资产。为了这块地而发生的补偿费、税费等,如果是可直接归属于土地使用权的支出,也可以计入无形资产的成本。 如果这块地没有交过土地出让金,那么发生的补偿费用不能直接确认为无形资产,应当按照其他费用分摊进项目里。 查看全部回复
587
税务师晓雨
需要跟老板要工资表 查看全部回复
568
王苗苗老师
把暂估的分录冲销掉,借 在建工程 -10万 dai 应付账款-暂估 -10万 查看全部回复
635
是购进需要安装的固定资产么 查看全部回复
2076
没有生产的话,大额就是委托外部研发 查看全部回复
945
进项税额转出,借:成本或者费用(原来发票入的什么科目就做什么科目)dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
855
木言
首先,创建一个新的表格,表头分别列出收入项目、支出项目、金额等栏目。 然后,将原收入表中的各项收入项目及对应的金额逐一填入新表格的收入栏目中。 接着,把明细表中的支出项目及对应的金额填写到新表格的支出栏目里。 在填写过程中,确保收入和支出的分类清晰明确,并且金额准确无误。 查看全部回复
1039
融资性售后回租,是指承租方以融资为目的,将资产出售给从事融资性售后回租业务的企业后,从事融资性售后回租业务的企业将该资产出租给承租方的业务活动。" 另根据《财政部、国家税务总,局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十七条规定∶"下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣∶(六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 因此,融资性售后回租服务属于dai款服务,取得对应进项税额不可以抵扣。 查看全部回复
1220
李可可
医疗机构提供的医疗服务免征增值税。 医疗机构,是指依据国务院《医疗机构管理条例》(国务院令第149号)及卫生部《医疗机构管理条例实施细则》(卫生部令第35号)的规定,经登记取得《医疗机构执业许可证》的机构,以及军队、武警部队各级各类医疗机构。具体包括:各级各类医院、门诊部(所)、社区卫生服务中心(站)、急救中心(站)、城乡卫生院、护理院(所)、疗养院、临床检验中心,各级政府及有关部门举办的卫生防疫站(疾病控制中心)、各种专科疾病防治站(所),各级政府举办的妇幼保健所(站)、母婴保健机构、儿童保健机构,各级政府举办的血站(血液中心)等医疗机构。 查看全部回复
991
我企业国际货代公司 基本销项全部免税 公司租房办公的物业费和房租费的进项能抵扣么(你们有其他的交税的项目吗?没有的话,不可以抵扣,有的话计算抵扣) 查看全部回复
1201
转字 查看全部回复
1098
需要填写“应税凭证数量”: 逐份填写应税凭证时填1; 合并汇总填写应税凭证时填写合并汇总应税凭证的数量。合并汇总填写应税凭证时,只能合并适用同一税目且内容高度相似的应税凭证。 查看全部回复
1335
这个不影响的 查看全部回复
835
这个看公司岗位职责安排 会计正常的工作有:单据审核、入账、出报表、纳税申报 细化工作还包括:成本核算、发票开具、进项发票认证等 查看全部回复
1253
就按实际的写,公司是什么行业,制造业么 查看全部回复
632
需要写 查看全部回复
1373
现金支出凭证?是指支出证明么 查看全部回复
这个看公司的制度规定 查看全部回复
620
做完凭证后,审核凭证,然后记账,结账 记账结束可以出报表,结账这个月的账才算结束 查看全部回复
1079
看公司内部要求,一般是要写支出凭证,后附发票。盖现金付讫章 查看全部回复
1338
秦枫老师
请问执行什么会计准则 查看全部回复
801
现在我把它转到这个即征即退进项里面这样子分录。可以吗?可以 查看全部回复
690
目前是建设阶段,是购建固定资产么 查看全部回复
949
你现在是想调整什么? 查看全部回复
1337
1447
要做个结转增值税分录吗,需要 查看全部回复
1296
某某停车场 查看全部回复
1090
现金支出凭证 查看全部回复
654
以进度金额确认在建工程 查看全部回复
分录后面原始凭证有顺序吗,没有 查看全部回复
1269
放在记账凭证后面 查看全部回复
871
是需要把这个费用冲出来,算到应交税费进项里面就可以了吗?是的 查看全部回复
1239
支出的用途是什么 查看全部回复
1240
看销售方和购买方 查看全部回复
517
收款人怎么填,填快递公司 查看全部回复
527
790
必须取得增值税专用发票或海关增值税专用缴款书,用于证明采购环节的税务情况。 查看全部回复
993
是直接代发给农民工了,借 应付职工薪酬 dai 应收账款 查看全部回复
564
西贝老师
同学你好,你是要取数干嘛呢 查看全部回复
601
现在没有规定支付凭证需要入账 查看全部回复
572
进项税大于销项税的话可以全部抵扣 查看全部回复
921
一般是需要进项转出,不过这种如果有租车协议和租车发票的话,需要咨询当地税务部门 查看全部回复
542
抵扣是要分项目吗,不需要分 查看全部回复
给专家的评审补助需要附什么凭证,发票或收据,付款凭据 查看全部回复
767
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
1064
不一定,可以有变化,但是代表型号不能变,比方工厂给你开的HH-0350w(HH是工厂的缩写,350是瓦数;那工厂缩写可以改,但是瓦数不能改,并不能买进来的是350W的,卖出去500W的) 查看全部回复
971
不是很正规,但可以解释,我个人觉得问题不大,审批属于公司内部文件,税务重点看发票 查看全部回复
1656
进项税额计入应交税费-应交增值税(进项税额),提供安装服务的取得的进项税额也可以计入该科目 查看全部回复
1603
你好,可以的,但是要有相关证明材料 查看全部回复
1747
板材木方加起来100万了,销售50万? 查看全部回复
1137
王佳丽
这是哪里的提醒 查看全部回复
1093
属于正常的经营活动,进项税额是可以抵扣的 查看全部回复
794
没有“当月开销项当月提供进项”这样的规定 对方要求你们开票的原因可能是:1,避免自身虚开发票的嫌疑,进销要一致就是从虚开的角度讲的,因为合理情况下,我销售某样产品肯定是先有进相关产品或者原材料,有匹配的关系 2、为了抵扣进项税,对方给甲方开具了发票,如果没有进项税抵扣的话,就需要先行垫付税金 查看全部回复
883
李凤
购入汽车的保险费不计入固定资产原值。 查看全部回复
738
如果前期已经取得发票了,现在业务终止了 查看全部回复
1579
是指小规模取得专票可以抵扣增值税么,不可以 查看全部回复
602
1打款借:预付账款418800dai:银行存款418800 收发票 借:在建工程403800dai:预付账款 403800 收保证金借:银行存款15000dai:其他应付款15000 查看全部回复
1013
您好,这个是银行承兑汇票收到钱了吗? 查看全部回复
1018
借 固定资产清理 dai 在建工程 查看全部回复
1128
付给另外一个物业公司的款项是劳务派遣吗? 查看全部回复
1325
如果是,领导直接支付给公司,公司收到的,借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
765
invoice是指取得国外的形式发票么?形式发票不能抵扣进项税额,可以抵扣企业所得税 查看全部回复
643
如果是已经有了业务,再开始建账,比如4月份有业务,6月才建账,期初就是中间两个月的数据 查看全部回复
911
可以。 根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十五条 下列进项税额准予从销项税额中抵扣:(四)从境外单位或者个人购进服务、无形资产或者不动产,自税务机关或者扣缴义务人取得的解缴税款的完税凭证上注明的增值税额。 查看全部回复
1258
商铺、房产:增值税、城建税及附加、企业所得税、土地增值税、印花税等 查看全部回复
1658
重新再建立新账套即可 查看全部回复
1666
已经确认过了是吧 查看全部回复
1119
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