一般纳税人,增值税,附加税,分录,计提

一般纳税人，1月份做12月的帐，12月交了增值税和附加税，分录怎么做？要做计提吗？#出纳#

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1.小规模不超30万的，附加税是直接不用计提不用缴纳，还是计提后做减免？减免的话分录怎么做，报表怎么报？ 2.超过30万后是全额减按1%，还是差额交1%？计提附加税时按3%的增值税计提，还是1%的增值税计提？ 3.无形资产摊销，需要先把无形资产转入管理费用后再摊销？还是直接从管理费用里摊销？网上说不需要转入管理费用，不太理解 管理费用与无形资产是两个科目，不需要转入管理费用的原理是什么？#商业#

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一般纳税人，如果本月交了增值税和附加税，本月需要如何计提应交增值税？看账上哪个数？#房地产#

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老师，计提增值税交增值税 附加税的分录是啥#出纳#

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老师您好。11月销项税额1978.76，进项2470.47，留抵491.71。 12月销项17997.87，进项17444.38，然后用了上个月的留抵，上了61.78的增值税，3.7的附加税。 麻烦问一下这两个月，这些业务做账的分录是什么？包括附加税的计提和留抵的处理#建筑工程#

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这个月缴纳的增值税是0，附加税也是0还需要计提，和写缴纳分录吗#建筑工程#

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我司2020年6月升为一般纳税人，但是认证了5月的专票，2023年4月按专管员要求去税局做了进项转出，产生了增值税及附加税和罚金，我这边沟通供应商在2023年4月冲红重开了这张发票，可以重新认证，那我的扣税分录和认证的分录应该怎么做？#其他行业#

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老师您好，我们是一般纳税人，一般纳税人缴纳增值税时，按正规做法应该是3月计提本月的增值税及附加税，月底结转，4月缴纳3月的增值税及附加税。但是3月份没法记入，我在4月份补提3月份增值税及附加税，然后缴纳3月份增值税及附加税，连续做两笔，请问这样可以吗？#出纳#

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你好 去年12月增值税、附加税忘记计提 跨年一月份已经缴税了 一月份怎么做分录#建筑工程#

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老师 就是每月增值税 小规模和一般纳税人的分录您可以给我发一下吗 就是结转 计提增值税#出纳#

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增值税及附加税的计提结转分录怎么写啊，只知道附加税的不知道增值税#出纳#

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不计提增值税附加税直接缴纳的分录怎么做#商业#

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一般纳税人4月产生留抵税额116.48，5月收到留抵税额退税款116.48，并且5678月应交增值税为0。我看到有相关的可用于扣除的增值税留抵税额退税额使用情况为116.48。那么可用于扣除的留抵税额退税额这个在产生时和未发生增值税时需要做分录吗？后续月份如果产生应交增值税，那么对应的附加税扣除部分的账务怎么处理？#高新企业#

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内账没有计提当月的增值税和附加税，下个月交增值税和附加税的时候，分录怎么写？#建筑工程#

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我们是小规模，开了专票，就要缴增值税了，那分录要计提增值税和附加税吗？#商业#

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有留抵退税4000元退税了之后，第二个月要交1000的增值税，我需要在计提附加税吗？申报系统上也没有需要交附加，只需要交增值税。 2.一般纳税人跨年暂估成本高于实际成本，怎么调账。#商业#

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一般纳税人，缴纳增值税还需要做计提分录吗？具体分录可以写一下吗？（计提，结转，缴纳）#出纳#

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退附加税的会计分录#建筑工程#

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小规模纳税人开了专票，增值税和附加税需要计提吗，分录是怎样写？#商业#

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小企业会计准则下 一般纳税人 ，增值税要计提吗，分录咋做呢#房地产#

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