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Amy老师
不含税收入刚好45万不用缴纳增值税,但是企业盈利要交企业所得税。最好不要顶格开,容易引起税务风险。 查看全部回复
6406
小福老师
同学 你好 查看全部回复
4100
安叔老师
只要相关业务真实发生即可 查看全部回复
8720
Icy 何
如果您已经没有进项,那么您需要缴纳增值税就是含税销售额/1.13*0.13 查看全部回复
4559
1.以库存商品作为投资,按照销售货物进行处理 借:长期股权投资 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 借:主营业务成本 dai:库存商品 2.以固定资产作为投资,同样视同销售机器 借:长期股权投资(公允价值) dai:固定资产(公允价值) 应交税费-应交增值税(销项税额) 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产(原值) 查看全部回复
3547
清岚
您如果只是想要平账的话,用现金可以平账,不过像您公司这样低税点购票的行为是不规范的,可能存在一定的涉税风险 查看全部回复
3359
开票名称可以根据企业需求增加保存但是大的税收分类编码不可以改动 查看全部回复
5405
小梦老师
可以按照实际情况入账,但是要税前扣除 查看全部回复
4972
Annina老师
可以 查看全部回复
4795
莹老师
方案一:补开的发票,次月申报时,据实在《增值税纳税申报表附列资料(一)》“开具增值税专用发票”或“开具其他发票”栏次填列正数,同时在“未开具发票”栏填列相应的负数。 查看全部回复
3941
购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,详见附件),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
4385
地产老财
1、先把该固定资产按原值全额转出 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 2、如果在销售该固定资产的过程中,发生了人工费和运输等清理费用 借:固定资产清理 dai:银行存款/库存现金 3、收到价款时 借:银行存款/库存现金 dai:固定资产清理 4、缴税金时 借:固定资产清理 dai:应交税金 5、结转固定资产清理科目 如果该科目是借方余额 借:营业外支出 dai:固定资产清理 如果是dai方余额 借:固定资产清理 dai:营业外收入 查看全部回复
3811
签订一个三方债权债务处理协议,三方盖章可以做账,借应收,dai应付 查看全部回复
4114
是的,要保持一致 查看全部回复
4317
橘子
真实合法的业务就可以 查看全部回复
4189
venus老师
你好 你们主要业务就是运输服务的。 运输服务*运输费 。 查看全部回复
7498
一般纳税人:不含税销售额/1.09*0.09-预缴税金 查看全部回复
3221
损坏了对方没有要求退款? 查看全部回复
2856
可以开,也可以不开,不开的话,申报无票收入 查看全部回复
3645
哈哈老师
这个并没有时间限制,只要是真实的就行 查看全部回复
2784
和地板有关系吗? 查看全部回复
3038
同学 你好,建议最好是以实际结算金额为准,倒挤不含税金额 查看全部回复
4262
可以先暂估结转成本 查看全部回复
3896
您可以参考 查看全部回复
9378
大宁老师
例如不含税100元,那么票面含税金额为100*1.13=113元 附加税一般根据缴纳的增值税和消费税的税额去计算的,例如一般纳税人,单位在市区,不考虑其他优惠政策,无消费税,有增值税10元。那城建税=10*0.07=0.7元,教育费附加10*0.03=0.3元,地方教育附加=10*0.02=0.2元 查看全部回复
6752
这个要看您合同是怎么签订的了 查看全部回复
3073
需要的,您真实发生的销售业务,正规是需要收款的 查看全部回复
5184
您如果是真实的销售业务,确定不开票的话可以做未开票收入进行申报 查看全部回复
2863
请问你们是查账征收还是核定征收? 查看全部回复
4995
Summer
可以的,最好是能出个证明。关键是业务真实。 查看全部回复
4374
算是关联公司,可以有往来啊 查看全部回复
3785
4250
同学你好,国家税务总局全国增值税发票查验平台 https://inv-veri.chinatax.gov.cn/这个平台可以查询 查看全部回复
3724
如果全部开普票的,45万免税;如果有专票,还要缴纳增值税及附加 查看全部回复
3497
没有影响 查看全部回复
6762
不开票可以暂时不领购税控盘 查看全部回复
4646
操守为重
还是31号,便于对账。 查看全部回复
3891
1.一般纳税人是有条件的,并非是交税多就是一般税务人。 《国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点有关税收征收管理事项的公告》(国家税务总局公告2016年第23号)第二条规定:增值税一般纳税人资格登记 (一)试点纳税人应按照本公告规定办理增值税一般纳税人资格登记。 (二)除本公告第二条第(三)项规定的情形外,营改增试点实施前(以下简称试点实施前)销售服务无形资产或者不动产(以下简称应税行为)的年应税销售额超过500万元的试点纳税人,应向主管国税机关办理增值税一般纳税人资格登记手续。 对公司影响比较大,开票税点高,但是可以进账抵扣。 具体您说的再开公司,可以在一定程度上达到节税目的。 查看全部回复
3763
是的。但是不一定交税的,需要结合进账发票,其他的费用发票等考虑的。 查看全部回复
4184
对,购销合同你们双方都盖章 查看全部回复
3448
这个具体交多少税不是咱们能够决定的,如果您是真实的业务的话,您可以正常缴纳。税负率只是税务局用于检查纳税异常企业的一个数据范围。 查看全部回复
3272
冯冯
按无票收入确认收入,申报纳税 查看全部回复
3674
销售合同一般是销售方出具的,根据合同,出库单等开具销售发票。 查看全部回复
4848
对合同没有影响 查看全部回复
4517
这种一般是公司的福利,走报销是需要发票的。这种发票账上做多了,对于福利费在所得税汇算时,会有一个扣除限额,超过了扣除限额会进行所得税调整,可能会缴纳所得税 查看全部回复
5140
广告服务 查看全部回复
5175
您说的信息提示是指什么? 查看全部回复
3643
李伟老师
纳税人发生应税行为并收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。 收讫销售款项,是指纳税人销售服务、无形资产、不动产过程中或者完成后收到款项。 取得索取销售款项凭据的当天,是指书面合同确定的付款日期;未签订书面合同或者书面合同未确定付款日期的,为服务、无形资产转让完成的当天或者不动产权属变更的当天。 查看全部回复
5004
您是一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
4117
这个需要看客户要求 查看全部回复
4418
是一般纳税人还是小规模纳税人? 查看全部回复
4603
B开票给A,A付款给B,那么B确认收入,借:应收账款/银行存款,dai:营业收入和应交税费-应交增值税(销项税),A收到产品确认库存,借:库存商品和应交税费-应交增值税(进项税)dai:应付账款/银行存款 查看全部回复
3734
您符合加计抵减政策是可以加计抵减的。这个不是根据开票税点来定的 查看全部回复
5636
按照56号文规定,纳税人采取折扣方式销售货物,销售额和折扣额在同一张发票上分别注明是指销售额和折扣额在同一张发票上的“金额”栏分别注明的,可按折扣后的销售额征收增值税。 查看全部回复
5229
这个要看您公司的具体情况。 查看全部回复
3452
按照你的说法,销售给患者的产品,是公司开,医院代收钱,然后医院代收的钱扣除代理费,给公司的时候,公司还得给医院开票,公司卖100元的产品,实际需要开100+70元的票,开了票的部分都得交税,这种情况,需要和医院沟通,医院做账务处理的时候,直接做代收代付,医院收的30%代理费,由医院开票给公司;要么和医院谈改合作模式,由医院从公司进货,公司开票给医院,卖给患者,由医院开票给患者,医院自己赚差价交税 查看全部回复
3942
可以的 查看全部回复
7571
别人开给您的发票,不是您开的发票 查看全部回复
4161
只要是正常作废就没事 查看全部回复
4275
您当期业务发生了吗? 查看全部回复
4203
年应税销售额,是指纳税人在连续不超过12个月或四个季度的经营期内累计应征增值税销售额,包括纳税申报销售额、稽查查补销售额、纳税评估调整销售额。 销售服务、无形资产或者不动产有扣除项目的纳税人,其应税行为年应税销售额按未扣除之前的销售额计算。纳税人偶然发生的销售无形资产、转让不动产的销售额,不计入应税行为年应税销售额。 下列纳税人不办理一般纳税人登记: (一)按照政策规定,选择按照小规模纳税人纳税的; (二)年应税销售额超过规定标准的其他个人。 增值税小规模纳税人标准为年应征增值税销售额500万元及以下。 依据 国家税务总局关于增值税一般纳税人登记管理办法(国家税务总局令第43号) 财政部 税务总局关于统一增值税小规模纳税人标准的通知(财税〔2018〕33号) 查看全部回复
6974
指的是不含税的金额 查看全部回复
3637
你这个增值税按月还是按季度申报的? 查看全部回复
3749
第一只要是为你们单位发生的支出就可以入账,第二货拉拉这个是你们单位真实发生的就可以入账 查看全部回复
4461
您没有这个业务不可以这样开,开具发票要根据实际发生的业务开具 查看全部回复
2988
当做您的正常销售,确认收入 查看全部回复
3859
王苗苗老师
会计上是按照权责发生制记账的,收入是按照会计收入准则去确认,确认了收入,也需要确认对应的成本,知道收入成本费用等,就可以计算利润了。非正规的,随时可以算利润 查看全部回复
3410
您可以根据实际业务填写开票内容,开票大类选择正确即可 查看全部回复
4505
高老师
如果是建筑劳务属于建筑服务,如果是劳务派遣属现代服务,如果是维修劳务按维修劳务 查看全部回复
36440
您开的是电子发票吗? 查看全部回复
105787
有好几种形式,看你们怎么谈的,如果是老物业收到钱,现在转给你们,那么就不要再扣税点,你们给老物业开发票,相当于是把这个业务转让给你们了。你们给老物业开票,老物业没有损失就好 查看全部回复
4798
就现在来说,你综合以后按照2.5%缴纳企业所得税,前提是小微企业 查看全部回复
6963
可以,既然是无票收入就不需要开票 查看全部回复
如果是真实的业务,也符合开票条件,您后续可以签订一个补充合同,至于发票金额按照实际业务开具就可以,第三方出具的审定表可以根据你们内部的情况决定。 查看全部回复
4702
如果您是小规模纳税人,1、您可以在收到发票后, 付款额和发票金额一致的情况下, 借 管理费用 dai,其他应收款 2、可以在本月直接调整,借预付账款 dai其他应收款 3、直接调整上月凭证(如果账本还没有打印装订) 以上处理方法可以根据公司具体情况考虑 查看全部回复
3797
同学,按照真实税率开具的,开具发票税率多少是固定的 查看全部回复
3608
预缴的所得税是可以申请退税的 查看全部回复
3357
张瑞峰
开票项目:建筑服务…园林绿化景观工程服务。一般纳税人提供清包服务可以选择一般计税,税率9%,可以抵扣进项税。也可以选择简易计税,税率3%,但不可以抵扣进项税 查看全部回复
8936
您是一般纳税人还是小规模纳税人呢? 查看全部回复
4320
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 查看全部回复
5180
如果实际业务是B和C做,A代C付款,签订代付款协议,C收到款时 借:银行存款 dai:预收账款等 开票时 借:预收账款等 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
4604
你们就开租赁土地的发票 查看全部回复
3419
直接按照折扣后的金额记账就好 查看全部回复
3203
超过经营范围开票吗 查看全部回复
3198
您可以在开票软件里增加污水运营技术服务费商品编码,增加以后在编辑里面选择赋码,赋码时选择现代服务-技术服务即可 查看全部回复
6609
这种情况第一和对方协商,协商不成可以去对方所在税务机关举报对方,后者是退而求其次的办法,还是得协商好 查看全部回复
3176
陈米老师
承租方为个人的,出租方不得申请代开增值税专用发票。但是可以代开增值税普通发票。 房东可以让中介代为办理房租发票代开,被委托人需要带好委托书和代开发票所需资料。 查看全部回复
4165
同一个公司只是变更名称了,让对方提供一份工商变更名称按照变更后的开票就行 查看全部回复
3743
总分公司分别以往来挂账即可,无需开票交税 查看全部回复
3659
总的收入对应的总的成本是不变的,如果你们是工程类的,你可以按照总收入的百分比确认对应的成本,最后完工的时候,确认总成本,把成本调整成实际数就可以 查看全部回复
4062
入职本公司时间 查看全部回复
5690
2022年初级报名时间还没公布,估计在12月份报名,考试在2022年五月份考试 查看全部回复
3025
只要真实业务是工程服务开票正确就行,备注写错了问题不大 查看全部回复
4668
如果客户是一般纳税人一般要求开专票,客户是小规模纳税人一般要求开普票。看客户要求 查看全部回复
4828
直接公对公转给供应商,然后把这部分没有发票的部分纳税调整 查看全部回复
4054
因为不开票也要按照无票收入申报的,也是有销项税额的 查看全部回复
3167
不可以,规定需要预交的,小规模的话月15万以内季度45万以内的,可以不预交 查看全部回复
11314
夏老师
银行流水没有,是付了现金或者还未付款就是应付款,要了解具体情况 查看全部回复
3518
这个问题不大,后期建议改成营业执照上的地址 查看全部回复
11059
和职工工资一样,做表,批量支付。 查看全部回复
3435
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