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税务师晓雨
不太清楚你们是什么系统,会计记账是根据实际业务去开的,实际销售了多少就记多少,至于系统多开的,问你们老板今后怎么处理?确认以后,再说 查看全部回复
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悠悠老师
其他应收款下应设明细(按单位名称)。收到的快递费,如果之前没有挂账。那就不能对应冲掉。先确认快递赔付这笔款的性质。如果你们之前没有挂,那这次就应作营业外收入。 查看全部回复
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小黑
6万开票了吗 查看全部回复
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没有发钱就不是实发,也不需要记发工资的分录 查看全部回复
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运输公司的维修费可以计入主营业务成本 查看全部回复
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如果是用于销售的,购进的时候借:库存商品 dai:银行存款 销售借:银行存款 dai:主营业务收入 销项。 查看全部回复
5807
venus老师
是记入相关费用里比如制造费用 查看全部回复
3206
大宁老师
设置三级科目科目更清晰一点 查看全部回复
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夏老师
交增值税 查看全部回复
4018
李钢老师
损益类科目需要结转 查看全部回复
3979
对的计入劳保费 查看全部回复
7123
同学,你好 借,营业外支出 dai,库存商品 应交税费~应交增值税~销项税 查看全部回复
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Annina老师
车辆费用用于在建工程和工程施工的可以分摊进入在建工程和工程施工 查看全部回复
5369
王苗苗老师
企业捐款没有税收优惠政策,企业捐款可以税前扣除,一、(一)自2019年1月1日至2022年12月31日,企业通过公益性社会组织或者县级(含县级)以上人民政府及其组成部门和直属机构,用于目标脱贫地区的扶贫捐赠支出,准予在计算企业所得税应纳税所得额时据实扣除。 在政策执行期限内,目标脱贫地区实现脱贫的,可继续适用上述政策。 目标脱贫地区包括832个国家扶贫开发工作重点县、集中连片特困地区县(新疆阿克苏地区6县1市享受片区政策)和建档立卡贫困村。 (二)企业同时发生扶贫捐赠支出和其他公益性捐赠支出,在计算公益性捐赠支出年度扣除限额时,符合上述条件的扶贫捐赠支出不计算在内。 (三)企业在2015年1月1日至2018年12月31日期间已发生的符合上述条件的扶贫捐赠支出,尚未在计算企业所得税应纳税所得额时扣除的部分,可执行上述企业所得税政策。 二、对北京2022年冬奥会、冬残奥会、测试赛参与者实行以下税收政策: (一)对企业、社会组织和团体赞助、捐赠北京2022年冬奥会、冬残奥会、测试赛的资金、物资、服务支出,在计算企业应纳税所得额时予以全额扣除。 三、自2020年1月1日至2021年3月31日 (一)企业和个人通过公益性社会组织或者县级以上人民政府及其部门等国家机关,捐赠用于应对新型冠状病毒感染的肺炎疫情的现金和物品,允许在计算应纳税所得额时全额扣除。 (二)企业和个人直接向承担疫情防治任务的医院捐赠用于应对新型冠状病毒感染的肺炎疫情的物品,允许在计算应纳税所得额时全额扣除。 捐赠人凭承担疫情防治任务的医院开具的捐赠接收函办理税前扣除事宜。 四、对企业、社会组织和团体赞助、捐赠杭州亚运会的资金、物资、服务支出,在计算企业应纳税所得额时予以全额扣除。 查看全部回复
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如果你们是单独支付的,记到营业外支出 查看全部回复
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明细科目是企业根据自己的情况去增加减少的,没有统一标准 查看全部回复
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这个问题你需要和主管税局去确认一下,账都好做,主要是税务问题 查看全部回复
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员工的意外险计入福利费科目。 购买保险的会计分录, 员工的意外险计入福利费科目。 购买保险的会计分录, 借:管理费用-福利费等, dai:应付职工薪酬-职工福利, 借:应付职工薪酬-职工福利, dai:银行存款。 借:管理费用-福利费等, dai:应付职工薪酬-职工福利, 借:应付职工薪酬-职工福利, dai:银行存款。 查看全部回复
3676
你们是什么单位呢? 查看全部回复
3455
andy老师
如果是销售方,计入销售费用 查看全部回复
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如果你们是按期申报的,可以计提。一般为了准确核算,不管计提和不计提都按照下面的处理:借:税金及附加 dai:应交税费-印花税 借:应交税费-印花税 dai:银行存款 查看全部回复
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记到销售费用,让领奖人签字,收据,作为附件 查看全部回复
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收到股东投入资本吗 如果是 借:现金或银行存款 dai:实收资本或股本 查看全部回复
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如果使用一年以上,可入固定资产。 如果金额不大,数量不多,直接进管理费用一办公费。 查看全部回复
6628
李伟老师
不好意思,晚上6点下班了, 查看全部回复
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如果是公司向股东借钱,支付给股东的利息,记到财务费用 查看全部回复
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哈哈老师
可以记入到商品成本里面 查看全部回复
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这个是个过渡科目 查看全部回复
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不同的情况计入不同的会计科目: 1、销售产品产生的搬运费和装卸费计入销售费用。 2、采购原材料或商品产生的搬运费和装卸费计入采购成本,就是直接计入原材料或者库存商品。 查看全部回复
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借:销售费用--物流费 dai:银行存款等 查看全部回复
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作为销售费用 查看全部回复
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参考非盈利组织的科目设置 查看全部回复
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需要根据具体情形分别处理,比如: 如果根据当地政府的强制要求,员工必须在接受核酸检测并获得阴性结果后才能上岗的,可以在“管理费用”科目下设置“检测费”明细科目; 如果是员工出差需要接受核酸检测的,员工核酸检测费用计入差旅费; 如果员工接受核酸检测并非当地政府强制性的要求,员工核酸检测费用可以计入福利费。 查看全部回复
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对的分大类核算的 查看全部回复
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是哪个部门招待的呢? 查看全部回复
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挂其他应付款 查看全部回复
5943
高老师
你好,应该冲减你的销售收入 查看全部回复
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你好,生产成本的二级科目一般分为基本生产成本与辅助生产成本。基本生产成本包括原材料(料)、生产工人工资(工)、制造费用(费),就是常说的料工费;辅助生产成本包括用来核算动力、修理等为生产服务的辅助生产车间发生的费用。 查看全部回复
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同学这个调整下就可以 查看全部回复
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财务费用 查看全部回复
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管理费用-快递费 查看全部回复
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销售费用-办公费 查看全部回复
3428
你好,建议结转 查看全部回复
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工程物资是企业为在建工程准备的各种物资的成本,包括工程用材料、尚未安装的设备以及为生产准备的工器具等。而在建工程是核算企业基建、更新改造等在建工程发生的支出,也就是说,企业为在建工程领用的工程物资一般都要先计入在建工程,然后结转到固定资产等科目。在做题的时候要注意工程开始的日期,企业购入工程物资后直接用于建造固定资产,那么应通过"在建工程"科目核算;企业购入工程物资后待一段时间再用于建造固定资产,那么应计入"工程物资"科目。在建造时再转入"在建工程"科目。 查看全部回复
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可以 查看全部回复
4327
Afei老师
应交税费-应交增值税-待认证进项税是还未认证的进项税,如果已经认证了就计入应交税费-应交增值税-进项税 查看全部回复
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一般计入固定资产,货车的金额多少 查看全部回复
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固定资产 查看全部回复
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先进库存商品 查看全部回复
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借应交税费-应交增值税(待认证进项税) 查看全部回复
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合同资产和合同负债应当在资产负债表中单独列示,并按流动性分别列示为“合同资产”或“其他非流动资产”以及“合同负债”或“其他非流动负债” 查看全部回复
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你好,合同资产和合同负债应当在资产负债表中单独列示,并按流动性分别列示为“合同资产”或“其他非流动资产”以及“合同负债”或“其他非流动负债” 查看全部回复
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原则上是不可以的,公司做份送客户名单,老板审批附在后面 查看全部回复
5206
借营业外支出,dai应收账款 查看全部回复
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你好,如果每月月末增值税都正常结转,查这个科目就行 查看全部回复
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Karina老师
当月预交了1个季度的房租 查看全部回复
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借银行存款-老板 查看全部回复
3485
管理费用--评估费 查看全部回复
8593
你好,销售费用 查看全部回复
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一般专业一些的财务都会使用这些科目 查看全部回复
5048
甜甜老师
您执行的什么准则 查看全部回复
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用途 价格 公司会计制度 这些确定才能 定准进哪个会计科目 查看全部回复
3476
你好,销售费用-福利费 查看全部回复
4585
如果是直接运到工地的,可以直接记到工程施工 查看全部回复
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所得 查看全部回复
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财务费用--利息收入借方红字表示 查看全部回复
你好,每天按种类统计(销售日报),月末汇总 查看全部回复
3226
都要写的 查看全部回复
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你的意思是你的三栏式的明细账页正面写的是一个科目,背面写的是另一个科目,在下一页的正面,又需要写前一个科目。 查看全部回复
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你好,是计算错误多缴? 查看全部回复
6183
执行的什么会计准则? 查看全部回复
5821
记到无形资产 查看全部回复
2982
归老师
你们是公司还是行政单位。 查看全部回复
3613
增值税、企业所得税、账务处理上,确认收入的条件都不一样,应该分别考虑 查看全部回复
4502
工程施工,如果是新准则,记到合同履约成本 ,明细科目人工人 查看全部回复
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你好,劳务报酬发放分录 借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
3723
账实核对就好了 查看全部回复
3525
明细账是根据总账科目所属的明细科目设置的。 查看全部回复
3402
账上实收资本大于实际银行收到的钱吗? 查看全部回复
4061
既然设了二级科目,就要按二级科目结转 查看全部回复
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增值税目前有几种处理方法:1、要么平时都不结转,年底再结转。2、要么平时都结转,结转的时候把进项放dai方,销项放借方,差额记到未交增值税(借方表示留抵,dai方就是要缴纳的税款)3、其他结转方式,都是可以的。但是你前面用哪个,就一直用哪个,我们都是推荐用第二个 查看全部回复
4676
制造费用 查看全部回复
3776
跟研发费用相关的明细都可以设置 查看全部回复
4129
那你得查找一下。你一定是哪出了问题。 查看全部回复
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一般资产类的是借方,资产备抵科目是dai方 负债类的余额一般dai方出现,所有者权益类的一般也是dai方出现,如果年末有亏损,所有者权益里的未分配利润会借方出现。 查看全部回复
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管理费用 查看全部回复
5517
还有一部分不是差额征税,也是人力资源服务么? 查看全部回复
5925
你好,管理费用 查看全部回复
3683
需要对上 查看全部回复
4017
油费等计入管理费用 查看全部回复
4862
你是收押金方还是付押金方? 查看全部回复
2985
其他应收款 查看全部回复
3306
如果是公司食堂,非营利性的,记到福利费里面 查看全部回复
4655
记到事业支出 查看全部回复
4181
税控维护费的会计分录: 借:管理费用 ?dai:银行存款等 按规定抵减的增值税应纳税额: 借:应交税费——应交增值税(减免税款) ? ? ? ?或应交税费——应交增值税(小规模纳税人) ?dai:管理费用等 查看全部回复
5022
你做什么时候的账,就找什么时候的期初 查看全部回复
不是 查看全部回复
3819
机构开市场推广费发票给你,你方做费用 查看全部回复
3309
根据注册部人员的工作主要内容,职能来确定计入研发费用。销售费用。管理费用。还是成本。 查看全部回复
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