进项,发票,应交增值税,抵扣进项,认证,跨年,抵扣,账务,处理

收到进项发票，先入应交增值税-待抵扣进项 未认证，跨年发现发票识别号开错 无法抵扣，账务应该如何处理？#商业#

浏览：4471

对方公司23年开具招标代理服务发票，我公司已认证抵扣记账，今年对方公司发现之前合同有误，多收了我公司钱，要求我公司将票退回红冲重新开具。再将多余款项退回我公司。账务将如何处理#服务业#

浏览：1842

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

未认证的进项发票丢了 勾选平台和账务如何处理#商业#

浏览：2687

上个月发票抵扣认证了，这个月要红冲，账务如何处理呢？#中级#

浏览：11261

我想问一个问题21年的费用专票没有做账现在我想抵扣认证了这个进项发票，账务方面怎么处理？#其他行业#

浏览：2741

我们公司是新企业，现在只有进项，没有收入没有销项。所以进项票都没有认证，账务上入的待认证进项。这样可以吗？ 另外进项现在没有期限的吧？可以跨年度再认证抵扣吗？#其他行业#

浏览：3646

我是外贸企业，出口退税进项发票本来是拿去出口退税的但是进项抵扣认证了怎么办。我该如何处理。#其他行业#

浏览：14616

单位开具跨年红字发票，对方没有认证，涉及金额开错，现重新开具发票，金额小于前期开错发票金额，账务如何处理，谢谢老师#商业#

浏览：4224

我司2021年中旬开业，2021年一整年无收入无开发票无销项，但是日常会支付一些费用收到专票，每个月在申报增值税的时候，会认证一小部分进项发票，并做对应的分录（借：应交税费-应交增值税-进项税额。 贷：应交税费-待认证进项税额），年底了，现在在待认证进项税额和进项税额这两个科目下面有余额，需要做其他会计分录吗？还是等到次年有销项税额的时候再做处理？#高新企业#

浏览：5538

上月作废的进项发票被我认证抵扣了，要如何处理？#房地产#

浏览：5240

这个专票不能抵扣，我直接入账借费用15111.1贷银行存款，但是发票勾选上有这个发票号。我可不可以正常勾选，然后在增值税抵扣表里把进项税填在不能抵扣那栏？？我账务上就不提现进项转出了，这样操作可以嘛？如果不对，麻烦老师更正（因为勾选系统里都是2018-19年发票如果做进项转出，账务会不会处理麻烦补记）谢谢老师！！！#商业#

浏览：4834

我单位购入一台设备，款项根据合同是分期付款，已经付了一部分，对方目前也只开了一部分的增值税发票，我单位已经认证抵扣，那现在这个固定资产账务应该如何处理？#工业制造#

浏览：5949

中途从代账里接的账，之前都没有做账务，只给了报表。这个月做账交税，是抵扣的之前未勾选的进项发票，那应该怎么做账务处理？#工业制造#

浏览：831

我司支付一比合同违约金，会计分录是借营业外支出，贷银行存款，月财务报表都上报了，过了一个月后收到对方开具的能抵扣的增值税发票，那我此时抵扣后，该怎么做认证进项税额的凭证？原本我是借：应交税费/应交增值税/进项税额，贷：其他流动资产/待抵扣进项税额，现在违约金增值税咋办，原本认证分录如下图#其他行业#

浏览：2125

之前会计23年10月开具了房屋租赁普票，前期有进项税可认证抵扣，税务网站只申报了增值税及随增增值税为0，但因失误未做账处理，没有记入相应营业收入等，对方也没有付款，年报也按报表申报。现2024年9月发现此问题，开给对方的普票也拿回，若将23年票红冲再重新开具，账务该怎么处理？10月税务该怎么申报？#服务业#

浏览：1980

之前会计23年10月开具了房屋租赁普票，前期有进项税可认证抵扣，税务网站只申报了增值税及随增增值税为0，但因失误未做账处理，没有记入相应营业收入等，对方也没有付款，年报也按报表申报。现2024年9月发现此问题，开给对方的普票也拿回，若将23年票红冲再重新开具，账务该怎么处理？10月税务该怎么申报？#商业#

浏览：2074

老师你好，公司22年收到一张进项已认证抵扣，今年业务结算，当年的票开多了一部分，所以今年销售方需要红冲22年的票并重新开具蓝字发票，红字>蓝字。 请问我们属于购买方，进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗？需要调整22年和23年汇算清缴报表吗#出纳#

浏览：2567

上个月取得的进项专票，已在上月末进行结转，分录如下： 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 100 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 100 本月初进行进项专票认证抵扣时，发现上月结转的100的进项税额里，有10元的专票有误，无法认证，需要重新开具正确的专票后再认证。 假如本月取得的进项专票税额为50，并且本月重新取得上月开具错误的10元的进项专票，且无误，那么在本月底结转进项税额时如何做账？如何体现上月的10元未认证成功？#房地产#

浏览：2716

我公司1月收到一张进项发票，该发票未认证抵扣，2月发现发票有误，供应商在2月把这张发票冲红了，请问这张红字发票需要在增值税申报时做进项税额转出吗？#其他行业#

浏览：2302

一个月进项发票认证抵扣多少跟结转成本有关系吗?#出纳#

浏览：3365