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安叔老师
用于产品生产还是员工使用 查看全部回复
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高老师
是新会计科目,针对建安行业 查看全部回复
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管理费用 查看全部回复
3160
夏老师
办公费 查看全部回复
3663
周老师
预付和应付,预收和应收出具报表的时候要重分类,预付的借方和应付的借方计入预付账款,预付的dai方和应付的dai方计入应付账款。 查看全部回复
4649
Amy老师
只要挂一级科目就可以了 查看全部回复
4028
Summer
是的,走以前年度损益,我认为可以直接下账,关键是看财务领导的安排。 查看全部回复
3206
借:主营业务成本 dai:银行存款等 查看全部回复
3440
会员用于客房客人使用么 查看全部回复
5486
可以直接挂低值易耗品科目 查看全部回复
3709
管理费用-服务费 查看全部回复
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如果是研发费用转管理费用,管理费用设置二级科目研发费用 查看全部回复
3039
Annina老师
管理费用-办公费 查看全部回复
4037
短期借款或长期借款 查看全部回复
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汇算清缴时需要先做研发费用加计扣除,然后在汇算时才能享受 查看全部回复
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什么管理费呢 查看全部回复
4316
李伟老师
计提工会经费时借:单位管理费用等 dai:零余额账户用款额度 支付工会经费款时 借:零余额账户用款额度dai银行存款 您可以参考 查看全部回复
8573
设计费用于什么的呢 查看全部回复
4613
筱粒老师
开具红字发票条件 增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称专用发票)后,发生销货退回、销售折让以及开票有误等情况需要开具红字专用发票的,视不同情况分别按以下办法处理: 一、是因专用发票抵扣联、发票联均无法认证的,由购买方填报《开具红字增值税专用发票申请单》(以下简称申请单),并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息,主管税务机关审核后出具《开具红字增值税专用发票通知单》(以下简称通知单)。购买方不作进项税额转出处理。 二、是购买方所购货物不属于增值税扣税项目范围,取得的专用发票未经认证的,由购买方填报申请单,并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息,主管税务机关审核后出具通知单。购买方不作进项税额转出处理。 三、是因开票有误购买方拒收专用发票的,销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单,并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息,同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料,主管税务机关审核确认后出具相应通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。 四、是因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的,销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关填报申请单,并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息,同时提供由销售方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料,主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。 五、是发生销货退回或销售折让的,除按照《通知》的规定进行处理外,销售方还应在开具红字专用发票后将该笔业务的相应记账凭证复印件报送主管税务机关备案。 查看全部回复
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我不知道贵公司是否给生产工人缴纳了工伤保险.如果缴纳了工伤保险的话,那么在该生产工人受伤期间内的住院费用一般来说先是通过其他应收款来归集.等到该工人出院后全部的住院费用要先通过工伤保险基金来报销.如果工伤保险基金不够报销的话,那么超支的部分则可以列入到管理费用--福利费用.但如果企业未给生产工人缴纳过工伤保险的话,那么住院费用则要计入到管理费用--福利费用科目中. 查看全部回复
3315
哈哈老师
金税盘服务费吗? 查看全部回复
3002
若鱼老师
一般来说展览行业用于展览的物品大多是直接购买的成品,然后进行组和搭配。你们是这样的吗? 查看全部回复
3744
可以 查看全部回复
4096
建议进相关成本类科目 查看全部回复
3945
揭老师
就直接在库存商品科目下新建明细科目 以商品的名称作为明细科目名称就好了 查看全部回复
4023
计入生产成本-人工费 查看全部回复
3562
用现金类调整本身就是错误的 查看全部回复
3533
预收款计入应收账款科目dai方 在编制资产负债表时 应收帐款客户余额在dai方 就填列到预收账款中 查看全部回复
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金额较大 计入在建工程 完工后转入固定资产 增加原值 金额不大的话直接计入当期损益 比如管理费用 查看全部回复
2235
清岚
请问您公司具体的业务是什么 查看全部回复
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公司筹建期间费用可以计入长期待摊费用,在不低于一年的期限内摊销。也可以直接计入当期费用 查看全部回复
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装修金额不大的话可以选择直接进管理费用,金额较大的话可以先计入待摊费用,然后每期摊销至管理费用即可 查看全部回复
3780
外账不记,收多少钱开多少发票。 内帐收到这税点的钱可以计入其他业务收入 查看全部回复
3534
3958
对,是这样的 查看全部回复
3203
套期工具”借方/dai方科目余额分别在“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/金融负债”(或衍生金融资产、衍生金融负债)项目中列示; 归属于存货的“被套期项目”科目余额减去“存货跌价准备”后净额在“存货”项目中列示; 归属于确定承诺的“被套期项目”科目余额在“其他流动资产(其他非流动资产)/其他流动负债(其他非流动负债)”项目中列示。 查看全部回复
4071
小梦老师
如果在保险理赔范围: 支付 借 其他应收款-保险赔付 dai 银行存款 收到保险公司理赔 借 银行存款 dai:其他应收款-保险赔付 查看全部回复
4313
付款未收到发票的话,可以先计入预付帐款或者应付帐款等往来科目,收到发票后再冲所挂的往来科目 查看全部回复
8122
Icy 何
汇算清缴时用的是应付职工薪酬的借方为基数,这个基数包含支付给职工的工资,社保,公积金以及奖金。如果当期直接计入费用,那么你只是在填报时会比较麻烦,不会对汇算清缴的基数产生影响 查看全部回复
4447
应该是主营业务成本 查看全部回复
4176
莹老师
预提的房租可以计入其他应付款,如果实际支付但没有取得发票,可以计入费用但是在汇算清缴企业所得税时需要纳税调增。 查看全部回复
4161
橘子
这个工资是否下个月要发呢? 查看全部回复
4089
勤勤
资产负债表中在流动资产中依旧是预付账款 查看全部回复
4273
您这个发的什么呢 查看全部回复
4191
金蝶的话点击一级科目新增二级科目就好 查看全部回复
3570
其他应付款 查看全部回复
5483
研发费用一般先计入"研发支出"科目;费用化的转入管理费用。 查看全部回复
6473
张瑞峰
三对往来负数互相重分类,应交税费负数充分类至其他流动资产,一年内到期的长期负债划分到一年内到期的非流动负债等等 查看全部回复
5191
固定资产 查看全部回复
2523
按照实际情况分别计入相对应的费用或者成本。劳务费属于现代服务税率6个点,加工跟货物一样13个点。个人代开劳务费发票你们依然是扣缴义务人,需要代扣代缴 查看全部回复
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小福老师
具体什么费用呢 查看全部回复
4529
电子银行流水和纸质都要检查,如有必要要求银行打印对账单 查看全部回复
6848
借:应收账款 应交税费 dai:工程结算 查看全部回复
8525
请问提供的具体什么服务 查看全部回复
3990
可以计入管理费用-会员费 查看全部回复
3575
后期需要退吗? 查看全部回复
7856
可以采用实际进价来核算成本,售价与进价的差额就是毛利,不需要设置商品进销差价科目 查看全部回复
4029
如果金额不大,或者执行小企业会计准则,多计提的金额直接调整到发现当期。会计科目及方向与当时计提的一样,只是金额多计提的数据且用负数表示 查看全部回复
4001
你是在累计折旧科目下设置了一个二级明细吗 查看全部回复
3879
属于当期的费用就做到当期 查看全部回复
4320
管理费用-指标费 查看全部回复
4278
记入到差旅费 查看全部回复
3805
价值低的可以直接计入费用 查看全部回复
4660
在期初数据中录入相应科目的余额 查看全部回复
3636
应该是支付诉讼费,可以先计入预付账款,等发票到计入费用 查看全部回复
4119
税金及附加里面 查看全部回复
4157
不影响的,季报的财务报表应收账款余额没有变化就行的 查看全部回复
3144
你开的还是收到的发票? 查看全部回复
4209
相关的装修材料费及人工费可计入长期待摊费用,进行分摊 查看全部回复
3967
如果买来职工用的,可以做福利费 查看全部回复
10041
根据实际情况计入管理费用/销售费用-会议费 查看全部回复
7581
冯冯
100*10*(1-0.03)-100=870 查看全部回复
5181
首先明确公司买车的用途是什么,如果自用,固定资产,上牌的费用和购置税计入成本,保险费用计入管理费用 查看全部回复
4679
生产成本科目里面的职工工资和社保最后需要结转到产品成本中,生产成本科目一般是不可以直接结转至主营业务成本的 查看全部回复
6106
那您的成本应该只要是人工成本 查看全部回复
3328
您好,现金是负数肯定不对,这些支出是不是老板代垫的呢? 查看全部回复
3565
借银行存款 dai投资收益 查看全部回复
3624
可以这么理解吧 查看全部回复
4378
记入管理费用-服务费 查看全部回复
3616
具体什么费用 查看全部回复
3694
(1)固定资产是指企业使用期限超过1年以上,单位价值在2000元以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。 (2)低值易耗品是从其价值标准来看,指单位价值在10元以上、2000元以下,或者使用年限在一年以内,不能作为固定资产的劳动资料。如工具器具、管理用具、玻璃器皿、劳动用具等。 查看全部回复
3627
是您公司人员在为对方提供服务时做光纤熔接产生的费用吗? 查看全部回复
5713
税金及附加 查看全部回复
4512
3691
借 应付职工薪酬—工资 430000 dai 其他应付款 120000 应交税费—应交个人所得税 40000 银行存款 270000 查看全部回复
4524
对的,看往来账 查看全部回复
3481
其他应收款 查看全部回复
3279
1、企业车辆购置税应计入企业购买车辆的成本: 借:固定资产——车辆 dai:应交税费——车辆购置税 2、企业缴纳车辆购置税时: 借:应交税费——车辆购置税 dai:银行存款 查看全部回复
3221
具体谁去代开的发票呢? 查看全部回复
3644
同学 生产成本核算的是在产品,所以也属于存货哟 查看全部回复
5377
你好 通过管理费用科目核算哈 查看全部回复
5017
Alice老师
您好,不知道您即将面试的岗位具体是负责哪一方面,收入会计,应付会计还是税务会计,又或者是总账会计,我理解教培行业需要重点关注的是预收款,收入确认,因为大部分营业收入都来源于学生的学费 查看全部回复
5660
购买的车辆是为了公司运输业务的话,需要计入主营业务成本 查看全部回复
4190
同学 你好 查看全部回复
5192
需要看你的收钱的时候挂的什么往来科目哟 例如:收款 借:银行存款 dai:其他应付款-代收代付款-其他 付款转出借:其他应付款-代收代付款-其他 dai:银行存款 查看全部回复
4405
操守为重
开办费 查看全部回复
4008
现在新收入准则出来,就是用这些科目的 查看全部回复
3215
管理费用新增明细 其他 查看全部回复
4250
您之前有记固定资产吗? 查看全部回复
3444
要先确认目前是处于研究阶段 还是开发阶段 查看全部回复
5991
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