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梦梦老师
计算填列就可以 您是火车票吗 查看全部回复
4907
哈哈老师
有可能还没上传呢,过一天再试试,也有可能是对方作废了 查看全部回复
4309
这种情况第一正常入账汇算清缴的时候纳税调整,第二补贴计入工资薪金申报个税 查看全部回复
2909
清岚
您是从农民手里直接买的农产品吗? 查看全部回复
3786
报销可以,但是没有发票不能税前扣除 查看全部回复
5376
不是,不能抵扣九个点 查看全部回复
2931
公司的备用金是可以提前预支给公司员工作为出差费用的,后续出差回来及时报销销账就可以 查看全部回复
4264
陈米老师
你单位只负责运输,收取运费,那么你单位应将运费发票开具给与你签订运费合同的甲方。 查看全部回复
4314
这个是不能抵扣的 查看全部回复
3783
夏老师
会的 查看全部回复
4551
高老师
如果接受服务方是小规模纳税人可以开具普票 查看全部回复
3367
若是公司真实发生的业务,是可以据实计入公司费用的 查看全部回复
4489
如果是用于员工福利或个人用品明显与公司无关的专票进项不能抵扣,若已勾选认证需做进项税额转出。 查看全部回复
4080
venus老师
直接在开票软件里找到这张发票点击作废 查看全部回复
3674
现在没有时间限制了,2019年的也是可以抵扣的 查看全部回复
3264
张瑞峰
901.29 查看全部回复
3818
退货正常开红字发票就行了,这个正常经营活动税务不会来查的 查看全部回复
3360
与红字发票对应的正数发票会计科目及方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
3812
比如说买车可以抵扣进项税额,汽油修理费这些如果能够取得专票也是可以抵扣的,房租发票是专票也可以抵扣 查看全部回复
4132
取得发票的时候 借:成本费用 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 查看全部回复
2828
上述图片中进项不可以抵扣,其他发票,只要是公司真实业务发生的进行税额可以抵扣的 查看全部回复
11027
大宁老师
你好,稍等下哈 查看全部回复
4616
按照总额抵扣就行 查看全部回复
10159
没有直接关系,因为可以抵扣的进项税额和成本发票不一定是对应的 查看全部回复
10018
李伟老师
这个要看企业自己的情况了,如果进项税额足够抵销销项的,且利润较高,没有足够的成本费用,就可以不抵扣增值税,计入成本;如果企业的进项税不够多,缴纳的增值税税款较多时,最好是抵扣进项税,利润高的可以通过其他途径想办法做账务处理。 查看全部回复
4610
不可以在取得相关证书的当年,按照3600元定额扣除。 查看全部回复
4750
现在享受这个优惠政策 查看全部回复
5343
国家税务总局关于增值税发票综合服务平台等事项的公告 ( 国家税务总局公告2020年第1号 ) 使用发票的单位和个人应当妥善保管发票。发生发票丢失情形时,应当于发现丢失当日书面报告税务机关。 纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联,可凭相应发票的发票联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证;纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联,可凭相应发票的抵扣联复印件,作为记账凭证。 普通发票丢失建议咨询主管税务机关。 查看全部回复
5273
Alice老师
您好,一般纳税人收到水费,电费,租金这些费用的专票都是可以做进项抵扣的 查看全部回复
5003
王苗苗老师
你们要是非自产自销的,对方收到你们的普票,不能抵扣 查看全部回复
4148
如果咱们是一般纳税人取得专票可以抵扣进项税额,取得普票不可以抵扣进项税额,不过公司为员工购买健康体检,应该是福利,一般不允许抵扣进项的。如果咱们是小规模纳税人取得专票和普票是没有太大区别的。 查看全部回复
4793
国家税务总局关于保险机构代收车船税开具增值税发票问题的公告(国家税务总局公告2016年第51号) 保险机构作为车船税扣缴义务人,在代收车船税并开具增值税发票时,应在增值税发票备注栏中注明代收车船税税款信息。具体包括:保险单号、税款所属期(详细至月)、代收车船税金额、滞纳金金额、金额合计等。其中,金额合计包括发票的保费金额(价税合计)、代收车船税金额和滞纳金金额。该增值税发票可作为纳税人缴纳车船税及滞纳金的会计核算原始凭证 查看全部回复
4924
增加品目,开票即可,无什么影响 查看全部回复
4495
不需要其他资料了 查看全部回复
3723
先补记:借:固定资产 dai:应付账款 如果是企业会计准则,通过以前年度损益调整折旧,借:以前年度损益调整 dai:累计折旧,如果不需要退税,借:利润分配-未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
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差旅费需要有发票才能抵扣企业所得税,劳务报酬低于500不需要发票,超过500元需要发票 查看全部回复
3801
老板私人物品不建议入账抵扣 查看全部回复
5025
Angel老师
您好,可以的。 查看全部回复
4514
像您描述的这种情况,当期增值税和附加税是0,不用缴纳增值税和附加税税款的 查看全部回复
3535
小规模纳税人申报增值税不考虑进项税额抵扣销项税额 查看全部回复
3435
您好,“根据《中华人民共和国发票管理办法》(国函〔1993〕174号)规定:第二十二条 开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目,全部联次一次性如实开具,并加盖发票专用章。”因此,若不符合上述规定的,不得作为有效凭证,建议重新开具。 查看全部回复
4251
印花税是按照合同上的金额去申报的,购销合同的印花税税率是万分之三 查看全部回复
2705
如果是发票开具有瑕疵,对方要求红冲后重开,对你没影响 查看全部回复
5400
一般纳税人申报增值税与进项税额及销项税额有关系,购进数量和销售数量与存货周转有关系 查看全部回复
4848
对,需要进项税额转出 查看全部回复
3724
购买方已认证抵扣,由购买方申请红字发票信息表,销售方开具红字发票 查看全部回复
3456
按这个计算 应交增值税=销项税额-进项税额+进项税额转出-上期留抵 查看全部回复
4249
不需要发票 不申报个税 查看全部回复
3975
财税【2017】37号规定“纳税人从批发、零售环节购进适用免征增值税政策的蔬菜、部分鲜活肉蛋而取得的普通发票,不得作为计算抵扣进项税额的凭证。” 查看全部回复
7258
合同上设备税率是13% 查看全部回复
4320
Annina老师
跟公司签订租车合同,约定与公司经营相关的汽车油费,过路费,维修费等公司实报实销,个人开租车发票给公司 查看全部回复
3215
正常转清理 查看全部回复
3335
如果月末增值税结转过就好,不交增值税不需要做帐 查看全部回复
4957
如果取得的是电子发票且发票左上角有通行费字样的,可以抵扣 查看全部回复
3113
你好 企业免税项目不能抵扣进项税额?专票要认证后做进项转出处理 查看全部回复
3915
如果是办公用,可以抵扣。如果是做为公司福利或发给员工,不可以抵扣 查看全部回复
8430
可以带上合同到税务申请,能不能成功,税务说了算 查看全部回复
4932
如果银行名称没错,不影响抵扣,没事。 查看全部回复
4532
不会的,一正一负没发生一样 查看全部回复
3936
你剩下的不含税金额还是可以作为成本入账的 查看全部回复
4009
纳税人支付的道路通行费,按照收费公路通行费增值税电子普通发票上注明的增值税额抵扣进项税额。 查看全部回复
3922
如果是你们的成本就记入到主营业务成本里面 查看全部回复
3490
未开具发票那栏 查看全部回复
3737
不行,没有发票就不能开具了 查看全部回复
4315
对,一般都是当月做账的 查看全部回复
4740
同学你没有进项税,要按销项税额缴税 查看全部回复
3703
你好,本期应交增值税=本期销项税额-本期进项税额+本期进项税额转出-上期留抵税额。只要计算无误,申报抵扣就不会有影响 查看全部回复
5372
你好,不能抵扣 查看全部回复
4952
你好,如果是多交的增值税和附加税,可以向主管税局申请退抵税,待税局审批后按审批结果处理 查看全部回复
6370
没问题,这么一直挂着也行 查看全部回复
4231
可以抵扣 查看全部回复
6207
可以 查看全部回复
5229
andy老师
如果价外费用没有数量的,可以不写数量 查看全部回复
3993
你好,如果差旅补贴是对出差员工的生活补助,可以计入差旅费用 查看全部回复
3676
你好,不能抵扣的 查看全部回复
11047
如果你们是出租方,按照经营租赁开票就好了 查看全部回复
6090
你好,之前增值税结转过吗 查看全部回复
3719
如果是企业发生的费用,都是可以报销的 查看全部回复
3992
具体什么发票?想抵扣什么税 查看全部回复
3665
比如一般纳税人开具农产品收购发票支付给农民价款为3万元,申报增值税纳税申报表时, 买价?金额就是30000 查看全部回复
4865
借:库存商品/原材料等 负数 应交税费-应交增值税-进项 负数 dai:应付账款 负数 查看全部回复
4017
对,按照9%抵扣进项税额 查看全部回复
4044
如果是对方没有认证,可以收回专票,你们申请红字信息表,开具红字发票就可以 查看全部回复
4656
借管理费用 dai银行存款 借应交税费应交增值税减免税款 借管理费用(负数) 查看全部回复
不需要准备材料,没有期限 查看全部回复
4909
你好,如果实际业务是融资租赁,发票这样开没问题。看你的实际业务 查看全部回复
3917
你好,不能税前扣除 查看全部回复
3316
这种情况也不用作废,真实交易怕什么,让老板存钱的时候备注清楚是什么钱就行了 查看全部回复
8464
是抵扣的部分不能开票 查看全部回复
25293
企业从境外购进货物或者劳务发生的支出,以对方开具的发票或者具有发票性质的收款凭证、相关税费缴纳凭证作为税前扣除凭证。 单位和个人从中国境外取得的与纳税有关的发票或者凭证,税务机关在纳税审查时有疑义的,可以要求其提供境外公证机构或者注册会计师的确认证明,经税务机关审核认可后,方可作为记账核算的凭证。 查看全部回复
17159
如果是设计服务应该是开6%税率的,如果是销售货物才能开13% 查看全部回复
5140
你好,如果由A报帐,公司只对A结算,AB之间自己算清就好。如果AB各报各自的,公司对他们分别结算,他们之间的帐他们自己算 查看全部回复
3656
悠悠老师
先查原因。 如错开,退回 如真实业务,付款单位委托开票单位开票。附件写清楚来胧去脉。这个慎重,是否有替付款款逃嫌疑。 不同的原因做账不同。 查看全部回复
5625
如果是对方已经上传,显示审核通过才可以,如果操作没有问题,那就是系统问题,可以联系客服 查看全部回复
4896
理解完全错误,增值税抵扣有明确规定 财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税〔2016〕36号) 如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (七)财政部和国家税务总局规定的其他情形。本条第(四)项、第(五)项所称货物,是指构成不动产实体的材料和设备,包括建筑装饰材料和给排水、采暖、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、中央空调、电梯、电气、智能化楼宇设备及配套设施。 查看全部回复
5650
如果当期没有勾选,以后可以勾选抵以后的增值税,附加税也可以抵 查看全部回复
6826
您好,根据《国家税务总局关于明确二手车经销等若干增值税征管问题的公告(国家税务总局公告2020年第9号)》 现将二手车经销等增值税征管问题公告如下: 一、自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销业务的纳税人销售其收购的二手车,按以下规定执行: (一)纳税人减按0.5%征收率征收增值税,并按下列公式计算销售额: 销售额=含税销售额/(1+0.5%) 本公告发布后出台新的增值税征收率变动政策,比照上述公式原理计算销售额。 (二)纳税人应当开具二手车销售统一发票。购买方索取增值税专用发票的,应当再开具征收率为0.5%的增值税专用发票。 (三)一般纳税人在办理增值税纳税申报时,减按0.5%征收率征收增值税的销售额,应当填写在《增值税纳税申报表附列资料(一)》(本期销售情况明细)“二、简易计税方法计税”中“3%征收率的货物及加工修理修配劳务”相应栏次;对应减征的增值税应纳税额,按销售额的2.5%计算填写在《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》“应纳税额减征额”及《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次。 查看全部回复
5339
盖在表上就行,位置没有要求 查看全部回复
4305
你好,可以 查看全部回复
3714
不可以 查看全部回复
4285
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