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哈哈老师
可以在第四季度的时候申报,不会有滞纳金 查看全部回复
4649
大宁老师
可以收6%的普票 查看全部回复
3120
andy老师
如果你们收的水电要开票的,也记到其他业务收入 查看全部回复
6044
理解完全错误,增值税抵扣有明确规定 财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税〔2016〕36号) 如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (七)财政部和国家税务总局规定的其他情形。本条第(四)项、第(五)项所称货物,是指构成不动产实体的材料和设备,包括建筑装饰材料和给排水、采暖、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、中央空调、电梯、电气、智能化楼宇设备及配套设施。 查看全部回复
5668
不用,附加税和印花税直接按照减免后的计提就行 查看全部回复
4343
venus老师
“本期是否适用增值税小规模纳税人减征政策(减免性质代码__城市维护建设税:07049901,减免性质代码_教育费附加:61049901,减免性质代码_地方教育附加:99049901)”:纳税人自增值税一般纳税人按规定转登记为小规模纳税人的,自成为小规模纳税人的当月起适用减征优惠。 查看全部回复
3615
您好,根据《国家税务总局关于明确二手车经销等若干增值税征管问题的公告(国家税务总局公告2020年第9号)》 现将二手车经销等增值税征管问题公告如下: 一、自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销业务的纳税人销售其收购的二手车,按以下规定执行: (一)纳税人减按0.5%征收率征收增值税,并按下列公式计算销售额: 销售额=含税销售额/(1+0.5%) 本公告发布后出台新的增值税征收率变动政策,比照上述公式原理计算销售额。 (二)纳税人应当开具二手车销售统一发票。购买方索取增值税专用发票的,应当再开具征收率为0.5%的增值税专用发票。 (三)一般纳税人在办理增值税纳税申报时,减按0.5%征收率征收增值税的销售额,应当填写在《增值税纳税申报表附列资料(一)》(本期销售情况明细)“二、简易计税方法计税”中“3%征收率的货物及加工修理修配劳务”相应栏次;对应减征的增值税应纳税额,按销售额的2.5%计算填写在《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》“应纳税额减征额”及《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次。 查看全部回复
5384
建议变更合同 查看全部回复
4235
Alice老师
您好,可以换签一下合同 变更一下合同主体或者签一个补充协议就好了 查看全部回复
4246
对,也是享受的 查看全部回复
3989
您好,不可以抵扣进项 查看全部回复
3897
李伟老师
普票超过45万季度是要如实缴纳的 查看全部回复
6179
高老师
你好,可以开销货清单附清单明细 查看全部回复
18821
王苗苗老师
增值税、个人所得税等税率都是一样的。个体户不能对外投资,个独可以。税收优惠个别行业可能不一样,其他都没有什么区别 查看全部回复
5287
您说的成本票具体指的什么发票? 查看全部回复
4069
可以部分红冲 查看全部回复
3763
票面开了几台设备? 查看全部回复
3825
季报的时候利润表需要分情况来看的 查看全部回复
4249
第一、如果是退货,那么应该由销售方开具红字发票,你们让购买方开票,那就是错的。建议红冲了,然后由你们重新开具3万的红字发票 查看全部回复
3725
这个只能查看每个月开票合计数,然后加起来看看超没超 查看全部回复
5043
不能让别人代开发票 查看全部回复
6429
没太明白您的意思您是要算进项税额吗? 查看全部回复
3190
对,附加税是根据增值税和消费税计算的没有增值税和消费税这个附加税也不需要缴纳 查看全部回复
2870
以增值税为计税依据 查看全部回复
2946
您好,专票按照3%就按照3%缴纳增值税,不减免 查看全部回复
4930
字母正常不就是大写的吗? 查看全部回复
3334
您说的第什么税? 查看全部回复
3416
收到关税计入到库存成本 查看全部回复
3643
城建税正常税率7%当然也要看所在的地区,教育费附加3%,地方教育附加2% 查看全部回复
6415
夏老师
资产负债表反映的是帐户期初期末余额 查看全部回复
4586
怎么分,你们自己协商,这个没有标准 查看全部回复
6707
这个可以向税务局申请退税 查看全部回复
4221
同学你们进项多,就要求补税,没有这个要求的 查看全部回复
3844
这两种方式都是可以的,看你选择哪种方式了。 查看全部回复
3812
挂靠的怎么收,你们自己商量就好了 查看全部回复
3884
免征的增值税转到营业外收入里面 查看全部回复
3714
Afei老师
假如你都知道偷逃税,肯定是有风险的,现在金三系统是很强大 查看全部回复
4244
把利润直接作为工资发放就好了,如果你们不缴纳社保和残保金,只考虑工会经费的话,按照饮料单独核算的利润/(1+2%)发提成就好 查看全部回复
4098
对,在开票系统里面就可以开红字发票 查看全部回复
4271
你好,这个就需要看你当地税局对这个行业参考税负率水平是多少了 增值税一般在2%左右,企业所得税在0.5%-1%左右,仅供参考 查看全部回复
4445
对,在汇算清缴的时候弥补亏损 查看全部回复
4608
这个可定是需要的 查看全部回复
3700
您好,以金税盘为例,登录开票软件以后,点击 “发票管理/发票领用管理/网上申领管理/发票申领”菜单项,按提示操作就可以了 查看全部回复
3859
借:银行存款(按照商业折扣后的金额-现金折扣) 财务费用-现金折扣 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3613
填在对应税率上 查看全部回复
3808
你好? 负数了的话 你申报表到时可能报不了的。 我们这边负数了 要求是去当地税务局大厅报负数 才行。 你到时下个月电话先问下税务局是不是这样。 查看全部回复
4296
非营利性组织接受捐赠,不缴纳增值税. 1.应开具公益事业捐赠票据.具有公益性捐赠税前扣除资格的基金会、慈善组织等公益性社会团体等依法登记的社会团体、基金会、民办非企业单位可以到同级财政部门申领公益事业捐赠票据. 查看全部回复
6791
更正申报 查看全部回复
4017
悠悠老师
这两个科目只涉及到往来。不涉及到税。可修改可红冲。哪方便采用那种。 查看全部回复
4392
您说的怎么弄的是什么意思? 查看全部回复
3953
不知道你的账是怎么做的,我说个思路你自己领悟一下:例如你的固定资产是300,你直接记到费用300,现在需要别人分摊,那你红冲150就好了,然后在另外一家公司账上加上150 查看全部回复
4351
计提所得税是本季度计提的 查看全部回复
3191
这只不过是公司计算提成的一种方法,这个是没有标准的,不违法 查看全部回复
3855
你好,你是一般纳税人? 查看全部回复
3987
不含增值税销售额=含增值税销售额÷(1+适用税率)或者÷(1+征收率) 查看全部回复
5360
最好摊销记入各月费用 查看全部回复
2653
小规模纳税人不超过30万免征 查看全部回复
3262
李钢老师
成本不是按比例算出来的,是真实发生的数据。所以,没有合适不合适之说,盈利或亏损,都正常 查看全部回复
4501
甜甜老师
直接将加税合计的金额计入相关资产或相关成本费用科目即可 查看全部回复
3944
长期零申报如果真实就是这样问题不大,税务检查也没啥 查看全部回复
5231
商品来了,发票没来可以暂估成本 查看全部回复
4890
这个不需要拿回来 查看全部回复
3792
你说的这个是针对增值税的 查看全部回复
4910
Annina老师
公司收租金属于公司的收入 查看全部回复
4908
开票信息齐全才行的 查看全部回复
3851
小规模纳税人期间没有收入是可以抵扣进项税额的 查看全部回复
3915
符合免征范围的才免 农业生产者销售的自产农产品免征增值税;对农民专业合作社销售本社成员生产的农业产品,视同农业生产者销售自产农业产品免征增值税;纳税人采取“公司+农户”的经营模式回收再销售畜禽,属于农业生产者销售自产农产品,免征增值税。 企业从事下列项目的所得,免征企业所得税:1.蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植;2.农作物新品种的选育;3.中药材的种植;4.林木的培育和种植;5.牲畜、家禽的饲养;6.林产品的采集;7.灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目;8.远洋捕捞。 查看全部回复
6014
对于一般纳税人无论开具的票是专票还是普票,税率都是一样。至于是否要交增值税,还要视进项税多少来决定。 查看全部回复
4633
所得税申报表,填写的数据是累计的。所以是1一9月数据。 查看全部回复
5813
你说的都是错的 查看全部回复
3469
申报印花税的时候选择减免性质代码 查看全部回复
3342
是的 查看全部回复
3254
一般纳税人销售自产的下列货物,可选择按照简易办法依照3%征收率征收: 6.商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土)。如果你们的征收率没有发生变化的话,价格可以不变、如果税率变化了,可以说明税率变化,导致增值税增加,同时购买方能抵扣的也就多了。所以需要调整售价等 查看全部回复
2997
是要填写1-9月累计数的 查看全部回复
3889
小规模纳税人主要是针对增值税的:按月纳税的小规模纳税人,如果月销售额超过15万元,按季纳税,季度超过45万的,需要就销售额全额计算缴纳增值税。(备注:不包含开专票部分) 查看全部回复
4064
问下税务局是不是调整为查账征收了 查看全部回复
4159
你好,填0 查看全部回复
5733
税率,具体看业务 查看全部回复
4111
税务师晓雨
我没有说税费,你自己算。你们开20万确认20万的收入就好了,剩余的80万算代收,记到其他应付款,支付的时候冲减其他应付款就好了 查看全部回复
3708
这个按照年度累计数填写的 查看全部回复
3728
这个得看税务核定了 查看全部回复
4914
那你把每米称重一下换算成重量计算就好了 查看全部回复
3302
如果之前没确认收入的话,现在可以这么做 查看全部回复
3935
填写全年累计数 查看全部回复
4788
维修返利,可以往佣金方面考虑,例如咨询服务、商务服务等,需要缴纳增值税 查看全部回复
3976
每个月或者年底一次结转都行 查看全部回复
4881
这个根据情况来决定的,该交税的时候就得交税 查看全部回复
3780
第一现在个体户也是可以开专票的,可以自己申请发票自己开,也可以去税务局看看能不能代开发票 查看全部回复
3281
一般在收款开票的时候缴纳增值税 查看全部回复
3566
你好,没有就不用填写 查看全部回复
3596
您好,利息费用包括利息收入和利息支出 查看全部回复
6184
可以 查看全部回复
4806
土地使用税由拥有土地使用权的单位或个人缴纳。拥有土地使用权的纳税人不在土地所在地的,由代管人或实际使用人纳税;土地使用权未确定或权属纠纷未解决的,由实际使用人纳税;土地使用权共有的,由共有各方分别纳税。 查看全部回复
5146
让你们老板干够500万就别干了,或者你开够500万,就别开了,如果有少开发票,属于偷税漏税。问这个问题没有什么意义。如果是不想升级为一般纳税人,你多开个小规模就好了 查看全部回复
5322
属于动产 查看全部回复
6589
资产负债表是填9月的期末数 查看全部回复
5363
如果是实现了收入,借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税 借:应交税费-应交增值税 dai:钱 借:税金及附加 dai:应交税费-附加税 借:应交税费-附加税 dai:钱 查看全部回复
4286
实际缴纳的增值税/不含税销售收入 查看全部回复
4720
你好,占比,参考意义不大,根据企业实际业务进行帐务处理 查看全部回复
3399
你好,12月的应交增值税在下年的元月份缴纳 查看全部回复
3341
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