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安叔老师
开具红字发票,抵销应收账款,同时冲销主营业务收入,主营业务成本 查看全部回复
2563
tammy老师
销项大于进项的时候 借:应交税费-应交增值税-销售税额 80 dai:应交税费-应交增值税-进项税额50 应交税费- 应交增值税—转出未交增值税30 查看全部回复
929
杨老师.
收到发票是指收到存货的发票? 查看全部回复
1235
借:应交税费-未交增值税 应交税费-企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
572
孙老师
账务上,在今年调整就可以,做原凭证的负数 查看全部回复
862
结转的数据是我们销售出去成本金额吗(是的,是销售出去的产品对应的成本) 查看全部回复
681
进项税额计入应交税费-应交增值税(进项税额),提供安装服务的取得的进项税额也可以计入该科目 查看全部回复
1621
第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
1084
李可可
需要做分录吗?怎么入账呢?借 发出商品 dai 库存商品 查看全部回复
1050
红字发票,红字原蓝字发票的分录, 查看全部回复
1405
都是管理部门的支出么 查看全部回复
1382
一般是计入销售费用 查看全部回复
1418
王苗苗老师
购买了一批商品,原先不确定用途。先计入库存商品 查看全部回复
1426
李凤
请问是 企业一般纳税人还是小规模纳税人呢? 查看全部回复
1446
杨老师
dai:主营业务收入(负数)应交税费-应交增值税(销项税)负数dai:应收账款 查看全部回复
1502
李伟老师
你们买电梯之后在销售吗? 查看全部回复
1785
正常的你应该做固定资产,然后做清理 查看全部回复
1827
补缴的税款计入以前年度损益调整后转入利润分配-未分配利润 查看全部回复
1365
云峰老师
你好同学,总分公司增值税只要是独立的,互相开票,正常销售。 查看全部回复
1260
隋文老师
借库存商品2260/1.13 进项税2260/1.13*0.13 dai应付账款2260 查看全部回复
2317
借应收账款2260 dai主营业务收入2260/1.13 销项税2260/1.13*0.13 查看全部回复
1134
借,库存商品2260+2260*13% dai,应付账款2260+293.8 查看全部回复
1712
燕子老师
借:库存商品2000万 应交税费-应交增值税-进项税额260万 dai:应付账款-A公司 2260万 查看全部回复
1352
哈哈老师
借库存商品22600000 应交税费应交增值税进项税额 2938000 dai应付账款25538000 查看全部回复
1112
你好同学,如果以前的错了,应该是改当月的,但是如果是一般纳税人,就会需要从3月一直改到12月。工作量很大的。 查看全部回复
1435
你好同学,对方没有开发票的,要把返利对应的部分 借:预付账款 借:库存商品负数 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
1830
需要根据发票的具体业务入账的,比如购入产品还是购买服务, 查看全部回复
patience
公司收到过保质期的商品是退回给厂家么 查看全部回复
1459
借 银行存款等 dai 其他业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1813
是退款不退货么 查看全部回复
1238
需要结转成本,会计分录是对的 查看全部回复
2311
之前付款的时候做的什么科目? 查看全部回复
2240
蓝老师
如果按照开票确认收入,那就按照开票的商品结转成本 查看全部回复
2089
结转的时候中间还有一个转出未交增值税 借:应交税费-应交增值税(销项税)dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 再从转出未交转到未交增值税里面 查看全部回复
2011
可以 查看全部回复
3016
需要结转成本,分录对的 查看全部回复
2246
暂估 借库存商品 dai应付账款-暂估 查看全部回复
1692
稍等 查看全部回复
2164
借:银行存款 dai:印绶账款 查看全部回复
2485
跟收入相关的成本支出,借 主营业务成本 dai 银行存款等 查看全部回复
2965
同学你好,月末需要按照当月领用的原材料,把原材料结转到生产成本-基本生产成本里,还有料工费都要结转,然后再根据当月入库的产成品,借:库存商品 dai:生产成本-基本生产成本,最后再根据当月销售结转销售成本借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2460
你2个数写的是一样的? 查看全部回复
2564
你需要问 查看全部回复
3169
种植葡萄的企业,购买果苗时,借 生产性生物资产 dai 银行存款 查看全部回复
2411
wam
可以的! 货到票未到,先暂估入库。回票后先红冲暂估,再按发票核算 查看全部回复
1427
商品破损是退回了么 查看全部回复
2284
Annina老师
借应收账款,dai其他业务收入,应交税费-应交增值税-销项税 查看全部回复
1432
Leaf
购买种子 借 原材料 dai 银行存款 查看全部回复
2304
按照上月暂估做负数就行了,再按照发票做账 查看全部回复
1811
资金由公司承担,发生的费用计入销售费用 查看全部回复
2067
许老师
销售,借:银行存款或应收账款 dai:主营业务收入 dai:销项税额 结转成本, 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
3065
借:银行存款款,dai:主营业务收入,应交税金-应交增值税(销项税额)借:主营业务成本,dai:库存商品 查看全部回复
3567
厚积薄发
免税部分应该记到营业外收入 查看全部回复
3422
废品是生产过程中产生的,应归入生产成本,然后月末在通过结转成本将应产成品分摊的部分结转入产成品 查看全部回复
7718
木言
收取的费用计入主营业务收入,库存商品和自己员工工资要转入主营业务成本 查看全部回复
1561
借:库存商品 dai:应付账款 查看全部回复
1950
等开票的时候再确认收入吧 查看全部回复
2084
第一步结转本月发生的料工费 借:生产成本-基本生产成本 dai:原材料 生产成本-直接人工 制造费用等 第二步:产成品入库 借:库存商品 dai:生产成本-基本生产成本 第三步结转本月销售成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2978
你好同学,调整一下成本列示的项目即可 查看全部回复
2837
借库存商品某某产品 借管理费用—技术服务费 借,应交税费应交增值税进项税(一般纳税人涉及) dai,银行存款 查看全部回复
2407
购买化肥肥料,借 库存商品 dai 银行存款等。销售出去,借 银行存款等 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税,借 主营业务成本 dai 库存商品 查看全部回复
3581
甘老师
借:银行存款8000 dai:主营业务收入 (8000-增值税) 应交税费应交增值税销项税额 借:主营业务成本6000 dai:库存商品6000 查看全部回复
2832
生产企业(一般纳税人)销售产品发生的运费计入销售成本吗?是的 查看全部回复
2177
小妮老师
月底借:应交税费-应交增值税(销项税额 )dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
4795
你是销售方还是购买方? 查看全部回复
1746
同学你好 1、借应付账款 dai银行存款 ,退回时借银行存款 dai应付账款 2、借销售费用 dai应付账款 3、借应付账款 dai银行存款 查看全部回复
2142
同学你好,商品已发出但还没开票的,可以先做发出商品,在发货时可以做:借:发出商品dai:库存商品 开票时:借:应收账款dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项)同时结转成本:借:主营业务成本dai:发出商品 查看全部回复
1607
借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 借:主营业务成本 存货跌价准备 dai:库存商品 查看全部回复
3104
12月发生了销售业务,已经开票做收入了,像对应的就需要结转成本 查看全部回复
2863
同学你好 我们采用的核定扣除方法,具体是哪种? 查看全部回复
1865
高老师
收到现金日记帐不需要写分录 查看全部回复
2651
1、购入时 借:库存商品5000*50/1.16=215517.24 应交税费-应交增值税-进项税额5000*50 查看全部回复
3451
可以调整的,没跨年吧,没跨年的话,可以把原分录冲掉,借 主营业务收入—非高新收入100 应交税费—销项税额13 dai银行存款113 然后再重新录入正确的分录 查看全部回复
2139
谭老师
按实际发生的时间平确认收入 查看全部回复
2357
成本 借:主营业务成本 dai:应付账款 查看全部回复
2039
你们是购入二手车进行拆解售卖吗? 查看全部回复
3746
购入汽车如果销售用,入库存商品科目 查看全部回复
2913
这个业务由公司来主导? 查看全部回复
4073
借;固定资产 应交增值税进项税额 dai:其他应付款 查看全部回复
2042
andy老师
按照之前的分录做一个红冲分录 查看全部回复
是同一家公司么 查看全部回复
2370
外购的用作市场推广需要视同销售,自产货物用于广告宣传推广不视同销售。 查看全部回复
5256
两个往来科目调整下就好 查看全部回复
5932
按照实际支付的金额计入管理费用,多余金额无需入账 查看全部回复
2548
借:银行存款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-自己做账是 查看全部回复
2044
购入原材料等 借:原材料等 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款等 查看全部回复
2470
收回退货入库 借:库存商品20 dai:主营业务成本 冲销已确认收入 借:应收账款-40 dai:主营业务收入-40/1.13=-35.40 应交税费应交增值税销项税额-4.6 查看全部回复
3403
借 主营业务成本 存货跌价准备 dai库存商品 查看全部回复
3407
建议走两笔分录:方便查帐核对帐目 查看全部回复
1455
收款时通过私人账户收吗? 查看全部回复
2458
有留底税额的话,账上应交税费-未交增值税应该是借方余额,无需单独账务处理 查看全部回复
2587
原来是按固定资产在账面核算的吗? 查看全部回复
3100
借:管理费用-差旅费等 dai:银行存款 查看全部回复
2945
秦枫老师
购买化肥农药种子包括土地租金是你的成本,所有以上计入你主营业务成本 借:主营业务成本 dai:银行存款 你中间环节可以省略 加工出商品可以计入确认收入 借:应收账款或者银行存款 dai:主营业务收入 应交税费 查看全部回复
3067
之前怎么做的,做相反的分录 查看全部回复
1986
批发销售和一般销售处理都差不多 查看全部回复
2496
借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2588
借 销售费用-房租水电管理费 (1595+110+650)/150*100 管理费用-房租水电管理费 (1595+110+650)/150*50 dai 银行存款 2355 查看全部回复
2347
分开确认 查看全部回复
2595
1.B退款给A时,B公司分录 借:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 dai:银行存款 同时冲已结转的这套课程对应成本 借:主营业务成本(负数) 借:库存商品(正数,退回商品入库) 查看全部回复
2476
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