借:应交税费-应交增值税-销售税额 80 贷:应交税费-应交增值税-进项税额50 应交税费- 增值税留底税额30 这个分录对吗

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2024/6/28 19:52:05

借:应交税费-应交增值税-销售税额 80 dai:应交税费-应交增值税-进项税额50 应交税费- 增值税留底税额30 这个分录对吗

销项大于进项的时候 借:应交税费-应交增值税-销售税额 80 dai:应交税费-应交增值税-进项税额50 应交税费- 应交增值税—转出未交增值税30

同时 借,应交税费—应交增值税—转出未交增值税30 dai,应交税费—未交增值税30

原来的会计账上 应交税费- 增值税留底税额有余额,我需要怎么调呢

转到应交税费应交增值税转出未交增值税中

原来的会计账上 应交税费- 增值税留底税额这个科目是不用了吗

你看一下这个留抵税,是你们增值税申报表里面的吗?

如果之前有留抵税额,那现在可以抵减当期的增值税

是的

因为你们之前的进项大于销项,多余的进项账上转到留抵税额,那么你现在就可以抵减,如果是这种情况就可以这么做账

那我刚才的分录是对的是吧

是的

有留底就是这样做的

充电桩的折旧可以暂时挂在生产成本-折旧费下吗

充电桩不是主要为你们生产车间使用的,不可以

我们就是靠充电桩卖电的企业

如果充电桩是你们的主业,那么对应的折旧可以记到你们的主营业务成本中

如果这个月只有充电桩有收入,光伏和储能设备没有收入呢?

那么充电桩的折旧可以计入主营业务成本,光伏和储能设备没有开票,那这两个折旧计哪里

折旧每个月都要进行折

我先挂在生产成本下

下个月开票了,我在转出来

这个月没收入,不代表下个月就没有收入,不需要通过生产成本过度

真实的业务,没收入,有成本都是很正常的

如果挂一下生产成本有问题吗

又不是制造业,不需要挂生产成本

那充电桩这些运营费,维修费是挂在生产成本下的对吧

是的,直接成本费用记营业成本

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tammy老师财务主管答疑老师
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2024-06-28 19:52匿名提问

借:应交税费-应交增值税-销售税额 80 dai:应交税费-应交增值税-进项税额50 应交税费- 增值税留底税额30 这个分录对吗
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tammy老师2024-06-28 19:56

销项大于进项的时候 借:应交税费-应交增值税-销售税额 80 dai:应交税费-应交增值税-进项税额50 应交税费- 应交增值税—转出未交增值税30
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tammy老师2024-06-28 19:57

同时 借,应交税费—应交增值税—转出未交增值税30 dai,应交税费—未交增值税30

2024-06-28 19:58匿名提问

原来的会计账上 应交税费- 增值税留底税额有余额,我需要怎么调呢
会计宝
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tammy老师2024-06-28 19:59

转到应交税费应交增值税转出未交增值税中

2024-06-28 20:00匿名提问

原来的会计账上 应交税费- 增值税留底税额这个科目是不用了吗
会计宝
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tammy老师2024-06-28 20:00

你看一下这个留抵税,是你们增值税申报表里面的吗?
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tammy老师2024-06-28 20:01

如果之前有留抵税额,那现在可以抵减当期的增值税

2024-06-28 20:01匿名提问

是的
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tammy老师2024-06-28 20:02

因为你们之前的进项大于销项,多余的进项账上转到留抵税额,那么你现在就可以抵减,如果是这种情况就可以这么做账

2024-06-28 20:03匿名提问

那我刚才的分录是对的是吧
会计宝
会计宝

tammy老师2024-06-28 20:04

是的
会计宝

tammy老师2024-06-28 20:04

有留底就是这样做的

2024-06-28 21:22匿名提问

充电桩的折旧可以暂时挂在生产成本-折旧费下吗
会计宝
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tammy老师2024-06-29 18:54

充电桩不是主要为你们生产车间使用的,不可以

2024-06-29 19:01匿名提问

我们就是靠充电桩卖电的企业
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tammy老师2024-06-29 21:36

如果充电桩是你们的主业,那么对应的折旧可以记到你们的主营业务成本中

2024-06-29 21:43匿名提问

如果这个月只有充电桩有收入,光伏和储能设备没有收入呢?
会计宝

2024-06-29 21:43匿名提问

那么充电桩的折旧可以计入主营业务成本,光伏和储能设备没有开票,那这两个折旧计哪里
会计宝
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tammy老师2024-06-29 21:44

折旧每个月都要进行折

2024-06-29 21:44匿名提问

我先挂在生产成本下
会计宝

2024-06-29 21:44匿名提问

下个月开票了,我在转出来
会计宝
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tammy老师2024-06-29 21:45

这个月没收入,不代表下个月就没有收入,不需要通过生产成本过度
会计宝

tammy老师2024-06-29 21:45

真实的业务,没收入,有成本都是很正常的

2024-06-29 21:46匿名提问

如果挂一下生产成本有问题吗
会计宝
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tammy老师2024-06-29 21:47

又不是制造业,不需要挂生产成本

2024-06-29 21:54匿名提问

那充电桩这些运营费,维修费是挂在生产成本下的对吧
会计宝
会计宝

tammy老师2024-06-30 08:20

是的,直接成本费用记营业成本
tammy老师

tammy老师2024-06-30 08:21

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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