付款,支付,开票,业务,合并,建账,科目,余额,期初余额,会计分录

比如说现目前有A公司和b部门，它们是一家公司，收付款都是由A公司支付和收，开票也是A公司，实际发生经济业务的是b部门，现在两个要合并，重新建账，以A公司为主体，b部门的所有科目余额和A公司科目余额加在一起，重新录入新建帐套期初余额，会计分录咋做呢？#工业制造#

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因支付错误，退回专户，又从专户支出，收支怎么做会计分录#其他行业#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

业单位在收到款项时（作为往来款核算）的会计分录为 借：银行存款 贷：其他应付款 用这笔款项进行固定资产的购置，那么请问付款后的会计分录如何编制呢？ 如果为 借：固定资产 贷：银行存款 那么“其他应付款科目”余额没有得到冲减，问题出在哪里，请老师些帮忙解答！#其他行业#

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公司是小规模纳税人，租房业务，给人家开票开了一年租金的专票，人家付钱付了半年，想问会计分录怎么做？收入我看可以按权责发生制每月结转，税费在当期缴纳，借方做银行存款 应收账款，贷方做预收账款，主营业务收入，应交税费，银行存款对应的金额是预收，主营，还有半年税费，应收对应金额有半年税费，还有个差额不知道应该做哪个科目，还想问一下我这个思路是对的吗？#物业#

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如果我付款648元，对方给我开票开684元，我会计分录怎么写，差额入什么科目？#工业制造#

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请问一下账上好多人名的科目，我们已经付款给他们了，他们也不可能给我们开票，那这些人名的科目要怎么把余额做成0呢#其他行业#

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12月份该企业发生经济业务如下: 8日，向乙企业销售M产品100件，每件产品标价为2.5万元(不含增值税)，每件产品成本为2万元;由于是成批销售，甲企业给予乙企业10%的商业折扣,并开具了增值税专用发票，产品已发出，至本月末款#初级#

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丙公司以银行存款投资乙公司5 000 000，占60%的股权，足以控股#中级#

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想股东派发股利#中级#

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从单位零余额账户支付业务活动费用90000元。支付购入材料价税款11300元:材料10000元，增值税1300元，经认证准予当期抵扣，材料验收入库。请做财务会计及预算会计分录。#其他行业#

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一个酒吧（个体户）平时开票比较少，也没有做未开票收入（一季度），但是成本费用票挺多，现在就是像一些电费啊，社保啊！什么的都是老板用微信，个人的银行卡交的钱，像这种计入什么科目？我用库存现金支付，但是现在库存现金账上余额也不够，这样一般我要怎么去调账#个体工商户#

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我刚接手一家公司，科目余额表不全，银行科目余额对不上还有开票系统跟实际发票对不上。 我这怎么办，要吧这些给搞清楚才行吗？ 我能不能不管， 重新建账， 盘点期初数据#其他行业#

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请问丙公司有关系和甲签订合同，但具体业务由乙配送给甲，丙收到货款扣除管理费再支付给乙公司，丙公司要怎么签订合同，丙收到货款，贷方计入什么科目，需要开什么发票，支付给乙的会计账务和具体开票#商业#

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我司2021年中旬开业，2021年一整年无收入无开发票无销项，但是日常会支付一些费用收到专票，每个月在申报增值税的时候，会认证一小部分进项发票，并做对应的分录（借：应交税费-应交增值税-进项税额。 贷：应交税费-待认证进项税额），年底了，现在在待认证进项税额和进项税额这两个科目下面有余额，需要做其他会计分录吗？还是等到次年有销项税额的时候再做处理？#高新企业#

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甲公司为一般纳税企业，2017年6月以银行存款购入需要安装的设备一台，发票上注明价款 90000元，应交增值税11700元，支付运输费、装卸费等合计1500元，支付安装成本500元。以上款项均通过银行存款支付。设备在2017年12月20日安装完毕投入使用。该设备预计使用6年，预计净残值为2000元。#初级#

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1.编制甲公司上述业务的会计分录 2.根据上述资料编制甲公司银行存款余额调节表#初级#

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甲公司系增值税一般纳税人，其原材料采用计划成本核算，每千克计划单位成本为12元，甲公司期初在途材料2000千克，每千克购进单价为10元，期初原材料结存6000千克，期初材料成本差异科目借方余额为1400元。本期发生下列经济业务：期初在途材料验收，本期购入原材料10000千克，每千克购进单价11.5元，贷款为115000元，增值税税额18400元，全部款项银行存款支付，本期生产领用15000千克，甲公司本期生产产品领用原材料的实际成本是#初级#

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请问合同签订四年，一次性支付两年房租分两次支付，发票开一年，没开票但已经付款部分费用借方计入那个科目下#其他行业#

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资料：星海公司是珠江公司和中山公司的母公司。2018年1月1日，将其持有的中山公司60％的股权转让给珠江公司。合并时商定价格为1 400 000元。合并日，中山公司所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值总额为2 000 000元。珠江公司以支付货币资金600 000元，转让大型设备一套（账面原价1 000 000元，已提折旧50 000元）取得股权。合并日珠江公司“资本公积”的余额为200 000元，“盈余公积”的余额为300 000元 要求：根据上述资料，编制珠江公司取得长期股权投资的会计分录。#商业#

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我们是做海外仓业务的。 1、现在和A公司合作：我们给A提供海外仓服务（我司只和A对接），他按我司报价正常付款，我司正常给他开发票。 2、A公司去找B公司合作 3、A给B的报价=我司给A的报价 4、B公司使用的也是我司系统 4、毛利出来后我司和A公司对半分。 也就是说A公司只在中间赚这个分成 那么等付给A公司分成之后。A公司说给我们开票开“经理代理服务*国际货物运输代理费”。可行么？会不会构成虚开发票？需要怎么处理比较好？#出纳#

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