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易老师
2月就可以 查看全部回复
5127
李可可
抵扣进项票可以抵扣之前筹建期收到的发票吗?如果是公司抬头,发票没问题的话,用于应税项目的话,可以的 查看全部回复
967
王苗苗老师
内账上是要按内部销售单据做账 查看全部回复
1393
Harry老师
你好,当月开出销项,在当月底之前进项能回来都没有问题,如果超出当月,次月申报当月税费,就会按税率全额来缴纳增值税,所以建议还是在确认进项有的情况下,进行开票是最合理。 查看全部回复
1477
杨英芝老师
理论上一致更好,但是可以有变化,比方你购进的衬衣,然后你卖出的写工作服 查看全部回复
1078
patience
是账务处理么 查看全部回复
792
燕子老师
开票日期是二月份的进项发票,不能在一月份进行抵扣的哈 查看全部回复
1592
取得的进项发票建议及时入账,这样得到的报表数据才准确 查看全部回复
2128
tammy老师
发票内容与实质最好一致,不然是虚开 查看全部回复
940
杨老师
的开票内容是不是也要是砂石(是的) 查看全部回复
1508
这个不影响的 查看全部回复
2530
不可以,发票日期是12月的,只能抵减12月及以后期间的增值税 查看全部回复
1686
蔬菜肉蛋的批发和零售免征增值税 查看全部回复
1793
andy老师
可以勾选抵扣形成留抵 查看全部回复
2172
还是我。进项是1000*(1+8%)*13%,希望下面的老师帮忙确认我是否正确,因为这位同学不相信。 查看全部回复
2247
孙老师
属于虚假开票了,存在风险 查看全部回复
2849
wam
如果金额较大,是需调整去年的会计报表 查看全部回复
2085
甘老师
1.没有认证,为了方便统计一般是放待认证进项税额,等认证抵扣了 借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应交税费应交增值税待认证进项税额 但是你们计入应交税费应交增值税进项税额了也没多大关系,后面认证抵扣,财务账和申报系统两边核对一致就可以了 查看全部回复
2151
清岚
您好,亲,还是适当交一些好,如果长期留抵不好的。 查看全部回复
2677
开票时按照实际来,开组合套装。收入确认也是组合套装 查看全部回复
5160
许老师
你好,可以根据税负率抵扣进项税额的 查看全部回复
1910
小妮老师
你们抵扣只能按照发票上的税率抵扣 查看全部回复
2338
账正常做,只是你们没有发票可认证,这部分成本在汇算调增就行了 查看全部回复
2059
高老师
销售发票是开出的,进项发票是收到的 查看全部回复
2325
安叔老师
这种加税点的一般计入产品价格里,也就是含税价,不需要另外在独立核算 查看全部回复
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没有其他费用了吗 查看全部回复
20351
可以的 查看全部回复
2562
如果是一般纳税人,选择开专票 查看全部回复
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这个会计上可以没有成本,但是你没有进账就没法退税了 查看全部回复
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用于经营的专票可以抵扣进项,无需转出 查看全部回复
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取得抵账资产但没有发票的,属于企业原因未能取得发票,不能适用简易计税条件,应该按13%开具发票 查看全部回复
2523
你好,既然专管员通知你了,建议你按他说的做。一般小规模期间的进项票不可以抵扣,小规模升一般纳税人期间的进项票符合条件的可以抵扣。 查看全部回复
2815
将自产、委托加工或者购进的货物无偿赠送其他单位或者个人,需要视同销售。相应的取得货物的进项需要确认成本,进项税可以抵扣销项税 查看全部回复
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是的,升级之前的是不能抵扣的 查看全部回复
3828
你们开出发票的销项为:600/1.09×0.09=49.54万元 查看全部回复
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对的 查看全部回复
2269
秦枫老师
写个情况说明,去解释下就行了 ,本身购进货物没有取得进项发票也是很常见的 ,你没有进项以为着公司税负中,要多交税款,谁还愿意多交税款,税务局以这个借口停你的发票领购是不合适的!你可以跟对方说,供应商的发票延迟才能开出来或者部分取得是没有发票的,你们也没办法! 查看全部回复
3904
同学,首先建议按照收入、成本的实际发生,合规进行纳税申报 查看全部回复
3201
113的本月销售 不含税100万 2%的税负率就是100万缴纳2万增值税 你本月13万的销项税额 你需要11万的进项发票 查看全部回复
2951
小规模纳税人不能抵扣进项税额,需要成本票 查看全部回复
2831
联系进项公司退款,重新付款 查看全部回复
2596
你们一般纳税人还是小规模纳税人呢 查看全部回复
4810
一般纳税人增值税=开出去的销项税-开进来的增值税专用发票的进项税额 查看全部回复
2544
公司常年有收入却没有成本的话,税务局会预警,存在税收风险。如果涉嫌虚开发票,税务局查到首先会补缴税款和滞纳金,并加处罚款,不构成重大违法犯罪的,不会涉及坐牢这种刑事处罚,你只是开票人员,对事实真伪并不清楚,并且不是主导人员,就算税务局查到也不会处罚你的,不要担心。如果公司真有问题,老师建议换个公司上班,免得给自己找不必要的麻烦,作为财会人员,要学会保护自己。疫情期间,工作不易,你要先做好打算。 查看全部回复
3407
对于业务真实的, 查看全部回复
3212
公司常年缺进项票,只有销项没有进项,有税务风险,如果不是真实发生的业务涉嫌虚开发票,被查到的话要看事情的严重程度和责任的大小 查看全部回复
2843
购买方已认证抵扣的发票,需要对方出具红字信息表 查看全部回复
3380
长期开票没有成本票是有税收风险的 查看全部回复
8680
供应商开的进项发票,在本公司开票系统里查询不到 查看全部回复
2579
你好,进项票和销项票产品名称可以不一致。 查看全部回复
2900
您好,只要业务是真实的,没有接受虚开增值税专用发票或者其他进项税额抵扣凭证,也没有隐瞒销售收入的情况,就没有任何问题。 查看全部回复
2961
实际业务就没有进项? 查看全部回复
3322
元器件加上加工费用就是加工后产品的成本 查看全部回复
3216
可以 查看全部回复
3074
石老师
如果经销商确定该车是本企业购进的,且上游企业已正确开具机动车专用发票并上传税务端,可以通过以下方法判断。 1、若上游企业为生产企业,需确认生产企业在工信部的“机动车合格证管理系统”是否做好票证关联。 2、若以上排查正常,则携带合格证原件及复印件、购进机动车相关发票原件及复印件、销售合同原件及复印件和银行转账记录等资料,至主管税务机关申请台账手工维护。 查看全部回复
19576
这个要看老板的意愿 查看全部回复
3483
木言
收入不开发票要确认未开票收入的,费用没有发票的话可以正常入账但所得税不能税前扣除 查看全部回复
3795
Amy老师
你们是收入超500万自动转的,还是申请转的 查看全部回复
4119
小小
补做一张进项税的账就行了 查看全部回复
3549
只能去协调一下 查看全部回复
2915
Annina老师
关于利用税负去缴税的企业,需要深思几个问题:1、如果企业的进项是一定的,但是需要开票的金额远远超过按照税负计算的开票金额,你怎么办?当客户都找你要发票的时候你不得不开,没有进项全额缴税。2、当你开票收入一定的时候,实际能收到的进项发票金额远低于按照税负计算的进项发票金额时,你怎么办?发票开出去了,你只有找进项发票去抵扣,否则必须缴税!如果你们公司的进项一直都很少,你按税负计算的进项有什么意义,你又没有那么多进项发票(买发票是犯法的,会计不要碰)。提醒:税负一般都是偷税漏税的企业为了避免被查,弄的障眼法罢了,税负不是纳税依据,也不是保护伞。如果你的企业是依法纳税的,可以不考虑税负问题 查看全部回复
3245
刘老师
按照资产负债表资产总额填写 查看全部回复
4190
venus老师
同学12月正常做,1月红冲掉 查看全部回复
3639
是的 查看全部回复
4040
Icy 何
1.不动产租赁 2.不影响的,收入的确认时间与成本的确认时间无关 查看全部回复
2956
人工这些成本可以签订劳务合同代扣代缴个税入成本,可以税前扣除 查看全部回复
3272
有库存没卖出去,有这种可能 查看全部回复
3455
一般是要调增的,同时红字冲销原分录,待取得后再按照实际金额入账 查看全部回复
4565
你1月再勾选 查看全部回复
3556
销项负数发票的会计分录与原错误凭证的分录一样,只是金额为负数。只是进项税额科目改为进项税额转出科目的dai方,新的正常发票和原来的分录一致即可 查看全部回复
3838
4750
莹老师
你把你的业务详细说一下吗? 查看全部回复
3637
业务真实,可以凭支付流水做账,但是没有发票,所得税不能税前扣除,调增 查看全部回复
4294
你们收到的钱是你们的收入,做销售收入的 查看全部回复
5719
需要 查看全部回复
3326
你描述的问题前后自相矛盾:到底你给总部开票,还是总部给你们开票 查看全部回复
3570
如果他们是由于不能抵扣导致的进项转出,那么不需要开红字发票 查看全部回复
4401
直接按照折扣后的金额开具红字发票就可以 查看全部回复
4393
夏老师
你要知道你开出发票的税率是多少。你购进货物的税率是多少 查看全部回复
3347
人力成本和销售佣金 查看全部回复
4238
悠悠老师
金融公司如是一般纳税人,如无进项票,就按开票金额交增值税。佣金,如有发票或报个税处理,那这佣金就是费用。 查看全部回复
4052
4820
哈哈老师
对,还有最后一步申报增值税以后清卡 查看全部回复
4285
不可以 查看全部回复
5382
货物的发票,规格型号都是需要写的,票面信息要完整,建议退回A重开 查看全部回复
5868
归老师
代收电费有没有差价? 查看全部回复
5166
别人以你们公司名义挂靠的业务,账面上还是相当于你们自己的业务处理,你开出去了销项,有对应的进项发票可以抵扣的 查看全部回复
6678
主副产品都是需要开票的,即使不开票,也要申报无票收入的 查看全部回复
7371
您好 查看全部回复
8064
对,没错就是从这进 查看全部回复
20286
汽车什么时候买的 查看全部回复
8820
本月没有开票,只有一张购进发票,那我本月做账需要将这张发票认证吗?可以先不用认证 查看全部回复
635
李伟老师
融资性售后回租,是指承租方以融资为目的,将资产出售给从事融资性售后回租业务的企业后,从事融资性售后回租业务的企业将该资产出租给承租方的业务活动。" 另根据《财政部、国家税务总,局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十七条规定∶"下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣∶(六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 因此,融资性售后回租服务属于dai款服务,取得对应进项税额不可以抵扣。 查看全部回复
1202
杨老师.
我企业国际货代公司 基本销项全部免税 公司租房办公的物业费和房租费的进项能抵扣么(你们有其他的交税的项目吗?没有的话,不可以抵扣,有的话计算抵扣) 查看全部回复
1147
你是小规模纳税人,是吗? 查看全部回复
631
进入首页“我要办税”界面,点击“税务数字账户”。进入税务数字账户界面,点击“发票查询统计”。进入发票查询统计界面,点击“全量发票查询”。进入全量发票查询界面后,根据您的需要选择“查询类型”(可选“开具发票”或“取得发票”)、“发票来源”(可选“全部”、“增值税管理系统”、“电子发票服务平台”)、“开票日期”等信息后,点击“查询”。勾选所需批量导出的数字化电子发票,点击“导出”,即完成了发票的导出。 查看全部回复
613
看销售方和购买方 查看全部回复
508
必须取得增值税专用发票或海关增值税专用缴款书,用于证明采购环节的税务情况。 查看全部回复
966
1.前任会计的做法不合规 2.没有不交税的入账方法,但是实际发生的业务没有发票也可以正常的记账 3.可以找劳务公司合作,开具发票 查看全部回复
1271
一般是需要进项转出,不过这种如果有租车协议和租车发票的话,需要咨询当地税务部门 查看全部回复
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