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甘老师
先挂账其他应付款,后面查明是什么款项再做调整。 查看全部回复
2482
patience
是适用的小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3222
没有开票的退回去让厂家重发货或者退款 查看全部回复
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可以入账,抵扣。企业以前年度应当取得而未取得发票、其他外部凭证,且相应支出在该年度没有税前扣除的,在以后年度取得符合规定的发票、其他外部凭证或者按照本办法第十四条的规定提供可以证实其支出真实性的相关资料,相应支出可以追补至该支出发生年度税前扣除,但追补年限不得超过五年。 查看全部回复
3704
andy老师
当时怎么没有入账 查看全部回复
1880
高老师
设备计入固定资产,可以计提折旧,但没有合规发票,折旧费不能税前扣除,企业所得税汇算时调出就好 查看全部回复
3087
是抵扣增值税么,可以的 查看全部回复
3919
venus老师
可以让总公司开票 查看全部回复
2834
安叔老师
如果已经认证了对方在税务机关代开的专用发票,销售方是税务机关的,可以使用 查看全部回复
4505
你入账的时候这笔进项税怎么入账的 查看全部回复
2661
是8月申报7月的增值税时,抵扣认证了专票么 查看全部回复
2502
清岚
最好保持三流一致,或者你们签一个业务员代收协议 查看全部回复
5818
不可以 查看全部回复
2468
目前专票取消了认证180天的期限了 查看全部回复
3125
许老师
还没有入库的你可以做成在途物资 查看全部回复
2455
Annina老师
货已经给客户了吗? 查看全部回复
4109
可以 查看全部回复
8428
小妮老师
发票是真实业务开具,还是替票? 查看全部回复
12628
7月例征期已过了,放8月抵扣吧 查看全部回复
1778
杨老师
你收到的客户的账挂其他应付款-代收款项,再转给招商公司冲代收就可以了 查看全部回复
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不是必须的,没有规定要求 查看全部回复
3750
现在没有认证期限的限制。 查看全部回复
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税负只是税局的参考值,不是企业缴税依据;只要是真实发生的业务,又符合税法,没事 查看全部回复
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实务中可以入账,但是不能税前扣除,汇算清缴时要纳税调增 查看全部回复
5020
金额小的话可以 查看全部回复
13155
按照实际销售金额确认收入和申报增值税 查看全部回复
2460
你需要查一下账,看当时取得发票的时候是否是按不含税金额入账 抵扣勾选后 借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应付账款(冲销掉他之前的挂账) 查看全部回复
3543
秦枫老师
同学你好 与别的企业签订购货合同,因未按照合同要求支付货款,进而给供应商支付"违约金",属于经营性罚款,可以税前扣除, 违约金计入营业外支出 借:营业外支出 应交税费应交增值税进项税额dai:银行存款 查看全部回复
6135
王苗苗老师
真实业务可以正常入账,不得税前扣除 查看全部回复
3939
对方已抵扣,由对方先申请红字信息表 查看全部回复
3400
需要 查看全部回复
2832
孙老师
增值税是不能抵扣的 查看全部回复
2973
联系对方重新开一张发票给你们 查看全部回复
3572
内容不符,不能当材料入账 查看全部回复
2416
你们是有2套账么 查看全部回复
3147
销售方还是购买方? 查看全部回复
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正常的需要询问老板发票的业务具体是什么,跟生产经营有关的,发票可以先挂账 查看全部回复
2008
8月之后的12个连续月份 查看全部回复
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预付卡在购买或充值环节是不能税前扣除的 查看全部回复
3163
如果你的进项发票是不含税金额是那么多,而且取得进项税率均为13%可抵扣专票,那么你的应交增值税是3749.22 查看全部回复
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1.代理报关可以开双抬头发票, A不需要发票的话,B可以拿来抵扣 查看全部回复
2811
开票确认收入、有收款确认银行存款增加 查看全部回复
2796
借 应交税费-进项税 dai 应交税费-未认证进项税 查看全部回复
3984
李伟老师
减免部分的进项税额不要抵扣,做进项税额转出 查看全部回复
3267
是的,升级之前的是不能抵扣的 查看全部回复
3828
你有点查询么,设备退出去重新登录试一下 查看全部回复
2430
借:应付账款或者其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
1963
你们开出发票的销项为:600/1.09×0.09=49.54万元 查看全部回复
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付款做在7月30号,借:预付账款或应付账款 dai:银行存款 收到发票时,借:库存商品等 借:应交税费-应交增值税(进项税额)dai:预付账款或应付账款 查看全部回复
3360
意思是让你把三月份暂估的分录红冲 查看全部回复
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是的,收入应当在企业履行了合同中的履约义务,即客户取得相关商品或服务控制权时确认。所以就算没开发票也要确认收入,借 银行存款 dai主营业务收入-无票收入 应交税费-应交增值税销项,申报的时候无票收入也要申报,这样没有风险。 查看全部回复
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开的专票还是普票? 查看全部回复
3729
2892
对的 查看全部回复
2269
原则上属于费用 查看全部回复
2980
是商贸型企业么 查看全部回复
2928
你们是一般纳税人同种税率你们开具普票和专用发票没什么区别,税额是一样的,税务规定对方不能抵扣你们要开具普通发票 查看全部回复
2921
你们的采购价和销售价都是不含税么,如果客户砍价了2.6%,那应该是20%的毛利减去2.6%的砍价空间, 查看全部回复
2516
同学你好,没有发票,你也应该计入固定资产。不应该计入预付账款,你现在补登固定资产,补提折旧。然后再开票给股东。同时要去二手车交易市场开具过户的交易发票,。另外一种方法就是没有发票不算你们固定资产,直接内部处理给股东,不用开票给股东,让股东把资金打到公司账户来冲销你的预付账款 查看全部回复
2664
需要的,税款部分先做到待认证进项税额 查看全部回复
2591
可以入账 查看全部回复
3991
车是公司的还是业务员的呢 查看全部回复
3453
同学,首先建议按照收入、成本的实际发生,合规进行纳税申报 查看全部回复
3210
不会的 下期抵扣也可以 查看全部回复
2476
这月申报期以后吧 就这几天了不一定来得及换票了 查看全部回复
2724
如果全部取得的进项专用发票税率是13%,不含税金额=18万/13% 查看全部回复
4012
第一季度增值税也是0申报么,还有企业所得税申报表。 查看全部回复
5472
服务类公司吗? 查看全部回复
1982
按照开票时间确认比较好 查看全部回复
5532
你要申报之后反写监控 查看全部回复
3272
你好同学,符合留抵退税条件的,可以去申请留抵退税了 此外明年还是可以继续抵扣的,这个不用担心 查看全部回复
2278
收款和复核人不能为同一个人 查看全部回复
是的 查看全部回复
3015
税务要求认证,就要认证,可以形成留底税额 查看全部回复
2883
次月开票,她就应当在次月的对账单上 查看全部回复
2466
工程款逾期利息应作为价外费用,选择与建筑服务相同的税收编码开票,按照与建筑服务相同的税率或征收率计算增值税税额。 查看全部回复
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员工出差自带车的情况下发生的加油费、过路费开成公司名称是可以作为税前扣除凭证的 查看全部回复
2770
上个月份有一部分的增值税已经入账了,3678.57元?是什么意思 查看全部回复
3111
入库入帐 查看全部回复
3358
首先你销售客户手机应该是你这边收钱 查看全部回复
3462
一般纳税人增值税=开出去的销项税-开进来的增值税专用发票的进项税额 查看全部回复
2544
可能是系统问题,你把开错的红字发票作废吧,你联系一下税局后台,把你申请的红字信息表撤销,按购买方的红字信息表重新开具 查看全部回复
3489
席俊义
可以的,用记账联复印件 查看全部回复
2691
答复: ①问:我七月开完红字信息表后,七月当月就做账吗(进项税额转出)——借:库存商品(负数),dai:应交税费—进项税额(进项税额转出)(负数),dai:预付账款(负数) 这个处理正确 ②问:等到八月申报期申报7月份增值税时,我再填列这部分的进项税额转出是吗。 是的 ③然后八月份销售方的红字发票到了后我再和红字信息表一起放到七月份的进项转出凭证后是吗? 对 查看全部回复
4987
公司常年有收入却没有成本的话,税务局会预警,存在税收风险。如果涉嫌虚开发票,税务局查到首先会补缴税款和滞纳金,并加处罚款,不构成重大违法犯罪的,不会涉及坐牢这种刑事处罚,你只是开票人员,对事实真伪并不清楚,并且不是主导人员,就算税务局查到也不会处罚你的,不要担心。如果公司真有问题,老师建议换个公司上班,免得给自己找不必要的麻烦,作为财会人员,要学会保护自己。疫情期间,工作不易,你要先做好打算。 查看全部回复
3407
对于业务真实的, 查看全部回复
3212
公司常年缺进项票,只有销项没有进项,有税务风险,如果不是真实发生的业务涉嫌虚开发票,被查到的话要看事情的严重程度和责任的大小 查看全部回复
2843
购买方已认证抵扣的发票,需要对方出具红字信息表 查看全部回复
3380
抵扣了,需要你们开红字信息表给对方,对方开红字发票给你,再给你新的蓝字发票 查看全部回复
2710
长期开票没有成本票是有税收风险的 查看全部回复
8680
需要认证 查看全部回复
2931
需要由收款方去代开发票 查看全部回复
3477
看你们公司财务制度严格不,不是很严格的话这个票时可以用的 查看全部回复
3355
曹老师CPA
亲,这个有巨大风险啊 查看全部回复
2917
根据公司实际业务情况取得成本发票就好,还有工资、社保等费用 查看全部回复
2169
你点击税费种核定看看 查看全部回复
3114
跨越已经抵扣的发票,需要对方开具红字信息表我方才能开负数发票 查看全部回复
2852
并不是,需要看你手里的进项税发票中的税额是多少 查看全部回复
5417
3423
收款时 借银行存款 dai应收帐款 开票时 借应收帐款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额(专票且一般纳税人) 查看全部回复
2955
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