退税,分录,银行存款,应交税费,应交增值税,进项税额转出

收到退税的分录是这样做吗？ 借 银行存款 贷 应交税费-应交增值税-进项税额转出#工业制造#

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借，主营业务成本 借，应交税费，应交增值税-进账税额 贷，银行存款，这个分录的进项税额转出怎么做？#房地产#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

申请了增值税留抵退税，已到银行账户，已账务处理。 借：银行存款 xx 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出 xx 期末“应交税费-应交增值税-进项税额转出”这个科目的贷方余额应该怎么处理呢？#其他行业#

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已付款，先收到红字发票，后面收到退款，可不可以 借:研发费用（红字） 贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出（蓝字） 借:预付款项 收到退款后 借:银行存款 贷:预付款项#高新企业#

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我去年买的税控盘维护费，只做了一笔分录，借：管理费用280 贷：银行存款280；这季度我销售开出一张14500的专票，想用这280来抵，我是不是要先写借：应交税费-应交增值税-减免税额280 借：管理费用-280 结转增值税要怎么写呢？#出纳#

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我司支付一比合同违约金，会计分录是借营业外支出，贷银行存款，月财务报表都上报了，过了一个月后收到对方开具的能抵扣的增值税发票，那我此时抵扣后，该怎么做认证进项税额的凭证？原本我是借：应交税费/应交增值税/进项税额，贷：其他流动资产/待抵扣进项税额，现在违约金增值税咋办，原本认证分录如下图#其他行业#

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小规模纳税人银行对账单上7月份有一笔税款缴纳。是两百多块钱。但是没有说明是哪种税款。那么。记账凭证上要详细分出两笔分录吗？ 一笔是 借应交税费应交增值税 应交税费附加税 贷:银行存款 这样做分录可以吗？ 还是直接做成 借应交税费应交增值税 贷银行存款#房地产#

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老师，公司把一台复印机租赁给客户3年，客户现在不续租了，复印机也收回了但是也没什么销售价值了，之前做账分录：借，库存商品，应交税费-应交增值税-进项税额；贷：银行存款（这笔进项已抵扣），现在账务上要怎么做账？#出纳#

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9月份的账本，有笔分录写错了。 正确的分录应该是 借银行存款 贷主营业务收入 贷应交税费～应交增值税 数据有错误，怎么调整，结转如何？#商业#

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一般纳税人购买财务软件年费1500元取得专票，借:管理费用-办公费 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：银行存款，分录对吗？#运输业#

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房地产企业出售的房子有赠送3年车位使用权的业主福利，假设原先有一套房子，企业已经在2023年3月全额收取房款44万；假如2023年8月1日签订了车位无偿使用合同，业主张三取得了车位A-1的3年的车位使用权，按照平均车位租金折算，300元/月，A-1的车位使用权市价为1.08万。2023年8月31日，我需要做下述（2）分录嘛？（1）2022.3.31 借：银行存款44万 贷：合同负债44万 借：合同负债44万 贷：主营业务收入40.37万 应交税费-应交增值税-销项税额3.63万 （2）2022.8.31 #房地产#

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小规模开票收入分录是不是 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税 增值税报表的本期应退税额分录怎么做#工业制造#

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老师你好 想咨询一下我是个小规模企业，这个月开了专票 分录是：借银行存款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额， 计提的话走应交税费-应交增值税(转出未交增值税), 贷:应交税费-未交增值税吗？#房地产#

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老师您好，请问小规模纳税人增值税，当月收入，借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 结转时，借：应交税费-应交增值税（销项税额）贷:应交税费-未交增值税 次月缴纳时，借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 ，如季度收入未超30万，不需缴纳，则为借：应交税费-未交增值税 贷：其他收益。请问老师分录合适吗？小规模纳税人增值税结转是在每月末还是每季度末，还是次月缴纳时也可计提?#物业#

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小规模纳税人，上月在税务局代开增值税专票： 借：应收帐款 贷：主营业务收入 应交税费应交增值税 增值税，城市维护建设税都已缴， 本月发现开票信息错误，已经冲红重新开具，负数的发票应该是做同样的分录，金额为负数吗？ 缴纳税费的分录怎么处理？ 季度后退税后怎么做分录？#房地产#

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每个月末这边都是进项转到未交里面 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-待认证进项 我这边未交增值税里一直都是借方余额，然后我交增值税的时候做的是 借：应交税费-预交增值税 贷：银行存款 然后收到税务局的留底退税做的是 借：银行存款 贷：应交税费-应交增值税-留底税额退税 请问老师我这样做可以吗#房地产#

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老师 我们每个月末这边都是进项转到未交里面 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-待认证进项 我这边未交增值税里一直都是借方余额，然后我交增值税的时候做的是 借：应交税费-预交增值税 贷：银行存款 然后收到税务局的留底退税做的是 借：银行存款 贷：应交税费-应交增值税-留抵税额退税 请问老师我这样做对吗#房地产#

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麻烦问一下小规模纳税人公司，主要向上游购买电线、机柜、电脑、监控等，给下游的公司售出/提供综合布线服务。 购入货物时借库存商品 贷应付账款，付款时借应付账款 贷银行存款，售出开票时借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税。那请问这个货物使用了以后是不是应该在月底手动做一笔借主营业务成本 贷库存商品的分录，这就算是结转成本对不 ？如果是合适的，那请问主营业务成本的金额是不是就是我们购进这些东西花的钱，它需要什么附件#服务业#

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大家好～求助一个凭证录入，谢谢大家！ 1月收到一笔款，做了凭证 借：银行存款106 贷：预收账款106 2月开了这个发票，做错了分录 借：应收账款106 贷：主营业务收入100 应交税费应交增值税﹣销项税6 现在才发现，1月2月的账已经关了。我这个月要怎么做分录挽回呀#服务业#

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老师，想问一下，小规模纳税人，主要负责提供布线服务，也会售卖计算机、电线等货物，就是下游需要什么货物我们就找上游现买，买回来就安装了或者使用了，我们没有库房，也不囤货，购买的东西也是直接寄给客户，不经过公司。开出的普票类似于下面这两种，要么技术服务费要么销售货物。您能不能给我解释一下这两种业务 成本的具体金额该如何核定，主营业务成本的分录又是怎么做的？需要什么附件材料支撑？ 购进时分录是：借库存商品 贷银行存款 开票时分录是：借应收账款 贷主营业入收入 应交税费应交增值税。 分录应该没问题，就是成本好像只#中级#

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