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借:应收账款 5 dai:其他业务收入4.59 应交税费-应交增值税0.41 查看全部回复
5272
Amy老师
看有没有相近的费用明细 查看全部回复
8795
安叔老师
20年的租金收入你入账了么 查看全部回复
3180
venus老师
小规模就是今年所有的普票免税,同学, 一般纳税人增量留抵退税 查看全部回复
2859
曹老师CPA
契税3% 查看全部回复
3018
杨老师
按照税法相关规定,房屋租赁合同应该按租赁合同记载金额为计算基数 查看全部回复
3550
丁老师CPA
5%减按1.5% 查看全部回复
3130
大宁老师
增值税税负率是指增值税纳税义务人当期实际缴纳增值税占当期应税销售收入的比例 查看全部回复
4166
如果偶尔一次,可以开,如果以后是常态,建议增加经营范围 查看全部回复
3328
厚积薄发
理论上需要公司承担,毕竟你们公司要发票了,如果个人租房个人不需要发票,所以税金要公司承担 查看全部回复
3008
借:银行存款 dai:税金及附加 查看全部回复
3824
Harry老师
开增值税(普通发票): 增值税税率:0(免征收) 附加税税率:0(免征收) 个人经营所得税税率:1%(核定) 总税率为:1%,如果开100万的专票,只需要交1万的税费; 开增值税(专用发票): 增值税税:3% 附加税:0.06% 核定后个人经营所得税:1% 总税率为:4.06%,如果开100万的普票,只需要交4.06万的税费。 查看全部回复
5507
许老师
企业所得税也是可以免税的 查看全部回复
4545
从事国家非限制和禁止行业的再同时满足你说的那3项条件,可以享受 查看全部回复
5568
您好,直接开多少就是多少,不用考虑税。 查看全部回复
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您好,3%征收率小规模纳税人今年4月到年底免增值税(如果超过500万,需要转换成一般纳税人);如果业务为5%,则免去原要求每月不超过15万(每季度不超过45万)增值税。 查看全部回复
2866
高老师
方便拍照吗 查看全部回复
3961
减轻企业负担,减少企业成本 查看全部回复
8575
增值税有留抵退税政策 查看全部回复
3238
tammy老师
个体工商户从四月份开始开具普票免税,但是个税要交 查看全部回复
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企业所得税,残疾人工资加计100%扣除 查看全部回复
3498
是你们租的别人的厂房,别人没有给开发票? 查看全部回复
3621
企业成本会变大 查看全部回复
4064
对的 查看全部回复
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危险废物处理项目可享企业所得税“三免三减半”优惠政策。对于根据全国危险废物处置设施建设规划等全国性规划设立、专门从事危险废物的收集、贮存、运输、处置的项目,依法通过相关验收,且取得危险废物经营许可证,自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第一年至第三年免征企业所得税,第四年至第六年减半征收企业所得税。 查看全部回复
5127
你是执行的会计准则是吗? 查看全部回复
2886
Annina老师
符合条件的都可以 查看全部回复
3093
增量留抵税额,是指与2019年3月底相比新增加的期末留抵税额。 增量留抵税额=当期期末留抵税额-2019年3月底的期末留抵税额;当期期末留抵税额就是存量留底税额。 查看全部回复
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(1)增值税减征政策。目前,对于增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入还是暂按1%征收率征收增值税 增值税=936785.78×1%=9 367.86元 (2)六税两费减半征收政策。对于增值税小规模纳税人,其房产税、印花税(不含证券交易印花税)、资源税、城镇土地使用税、耕地占用税、城市维护建设税的六税,以及地方教育附加、教育费附加的两费是可以在50%的税额幅度内进行减征的。 城市维护建设税的六税,以及地方教育附加、教育费附加=9 367.86×(7%+3%+2%)×50%=562.07元 查看全部回复
3489
福利费进项不可以抵扣 查看全部回复
3132
孙老师
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 查看全部回复
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小规模纳税人吧? 查看全部回复
3398
帐篷租赁业务算是动产租赁业务 查看全部回复
6090
如果机械的所有权是法人,那公司账务是不可以入固定资产的 查看全部回复
4371
甘老师
为进一步支持小微企业发展,财政部、税务总局日前发布《关于对增值税小规模纳税人免征增值税的公告》,明确自2022年4月1日至2022年12月31日,对小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;对适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 查看全部回复
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降准降息中小企业可以更多选择债务融资 查看全部回复
2562
计提时借税金及附加 dai应交税费-应交城建税等 缴纳时借应交税费-应交城建税等 dai银行存款 收到退税款借银行存款 dai应交税费-应交城建税等 同时借税金及附加(金额用负数表示) dai应交税费-应交城建税等(金额用负数表示) 查看全部回复
3166
根据《财政部 国家税务总局关于房产税、城镇土地使用税有关政策的通知》(财税〔2006〕186号)规定:“二、关于有偿取得土地使用权城镇土地使用税纳税义务发生时间问题 以出让或转让方式有偿取得土地使用权的,应由受让方从合同约定交付土地时间的次月起缴纳城镇土地使用税;合同未约定交付土地时间的,由受让方从合同签订的次月起缴纳城镇土地使用税。 查看全部回复
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所得税是有优惠的 查看全部回复
2171
该设备主要用于什么部门,根据受益部门不同分别确认 借,管理费用或制造费用或销售费用租赁费 dai,银行存款或应付款等 查看全部回复
2874
没有具体书类,具体查找财税 2021年10号文件第二条 查看全部回复
3430
如果年会公司内部的可以计入管理费用,如果是答谢客户的计入销售费用 查看全部回复
4172
看你们的合同怎么签de 查看全部回复
3179
如果是当年的可以直接冲减税金 查看全部回复
3041
绾绾
例如租车 查看全部回复
2843
谭老师
可以 查看全部回复
3022
数是几个月,单位是月 查看全部回复
4484
夏老师
做相反的会计分录 查看全部回复
3147
借:应收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
3089
做不开票收入 查看全部回复
4968
差额征税主要考虑一些特殊的行业,特别是营改增以前的一些服务行业,特别是进项没办法取得,为了减轻纳税人税负 查看全部回复
2393
Leaf
1.用人单位当年安置残疾人就业比例达到当地最低标准的,征收比例为0。 2.用人单位当年安置残疾人就业比例达到1%,但低于当地最低标准的,三年内,征收比例为50%。 3.用人单位当年安置残疾人就业比例低于1%的,三年内,征收比例为90%。 查看全部回复
6万是全年的吗? 查看全部回复
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小规模的话,普票免增值税。小型微利企业,应纳税所得额不超100万,企业所得税最高按2.5%*收入 查看全部回复
6886
个人觉得适用从租计征 查看全部回复
3833
中介费开票内容应该是经纪代理服务*中介费 查看全部回复
11883
目前是小规模的适用3%的税率的部分开普通发票是免税的 查看全部回复
3265
5% 查看全部回复
4760
你的房屋也是从别处租入的么 查看全部回复
3810
目前来说就是小规模增值税和小型微利企业所得税优惠 查看全部回复
3766
具体是哪一方面的技术 查看全部回复
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4128
54.4 查看全部回复
5148
契税一般是土地出让金的4%,印花税0.05% 查看全部回复
3643
开票时选择开票项目选择不正确 查看全部回复
2589
计入预收账款或待摊费用,按期摊销 查看全部回复
3578
是动产租赁还是不动产租赁 查看全部回复
7933
工程建设属于固定资产 查看全部回复
3552
是简易征收的话5% 查看全部回复
3277
啥子租赁? 查看全部回复
3334
小微企业才可以 查看全部回复
4308
签租车合同,约定租金,开发票 查看全部回复
3943
需要 查看全部回复
4075
你好。这个不可以退回重开,因为你即使退回重开也开的是当时的税率。 查看全部回复
4034
按需要少提的金额冲减上个月相同科目的分录 查看全部回复
4621
上年同期金额 查看全部回复
6282
都可以填列的 查看全部回复
6362
目前有效的留抵退税政策其实主要就是两个。看你是否满足 1、《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》财政部税务总局 海关总署公告2019年第39号规定的:自2019年4月1日起,符合条件的企业试行留抵退税。 2、财政部 税务总局公告2022年第14号规定的,加大小微企业增值税期末留抵退税政策力度,将先进制造业按月全额退还增值税增量留抵税额政策范围扩大至符合条件的小微企业(含个体工商户,下同),并一次性退还小微企业存量留抵税额。 查看全部回复
4322
关于留抵退税基本条件 2022年留抵退税新政延续了先进制造业增量留抵退税政策的基本退税条件,即需要同时满足以下四项条件:(1)纳税信用等级为A级或者B级;(2)申请退税前36个月未发生骗取留抵退税、骗取出口退税或虚开增值税专用发票情形;(3)申请退税前36个月未因偷税被税务机关处罚两次及以上;(4)2019年4月1日起未享受即征即退、先征后返(退)政策。 这里需要说明三个问题:第一,这四项条件对小微企业留抵退税政策和制造业等行业留抵退税政策同样适用;第二,这四项条件对增量留抵退税和存量留抵退税同样适用;第三,新政出台后,《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(2019年第39号)规定的普遍性留抵退税政策,即老政策继续实施,相较于新政策,老政策除需同时符合这四项条件外,仍需要满足“连续六个月增量留抵税额大于零,且第六个月不低于50万元”的退税门槛要求。 查看全部回复
5376
选择C 查看全部回复
3383
如果是生产企业的话有很多优惠政策。批发的话,假如是小型微利企业或小规模的话有优惠政策。 查看全部回复
3388
应该是包含在内的 查看全部回复
4788
没有发票的话可以入账但是,所得税汇算清缴需要调增 查看全部回复
3312
有的 查看全部回复
增量留抵是现在留抵税额与19年3月底留抵税额的增加金额,存量留抵税额是,现在和19年3月的留抵税额相比,小的数字。 查看全部回复
2486
在21年会算20年汇算清缴的时候填写的时候是否是小型微利企业 查看全部回复
3532
(一)纳税信用等级为A级或者B级; (二)申请退税前36个月未发生骗取留抵退税、骗取出口退税或虚开增值税专用发票情形; (三)申请退税前36个月未因偷税被税务机关处罚两次及以上; (四)2019年4月1日起未享受即征即退、先征后返(退)政策。 查看全部回复
2735
3696
钢管买成多少,成本就是多少 查看全部回复
4180
去年没有超过5000万,去年的可以享受 查看全部回复
4074
冯冯
3874
不要,免税就是没有增值税了 查看全部回复
2682
木言
你们没有增值服务,不用开发票 查看全部回复
2891
企业办理汇算清缴后确定是小型微利企业的,可自办理汇算清缴当年的7月1日至次年6月30日享受“六税两费”减免优惠;2022年1月1日至6月30日期间,纳税人依据2021年办理2020年度汇算清缴的结果确定是否按照小型微利企业享受“六税两费”减免优惠。 查看全部回复
4018
小型微利企业,是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。 从业人数,包括与企业建立劳动关系的职工人数和企业接受的劳务派遣用工人数。所称从业人数和资产总额指标,应按企业全年的季度平均值确定。具体计算公式如下: 季度平均值=(季初值+季末值)÷2 全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。 小型微利企业的判定以企业所得税年度汇算清缴结果为准。登记为增值税一般纳税人的新设立的企业,从事国家非限制和禁止行业,且同时符合申报期上月末从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等两个条件的,可在首次办理汇算清缴前按照小型微利企业申报享受第一条规定的优惠政策。 查看全部回复
2916
不需要处理, 查看全部回复
2857
如果您第一季度的增值税额度超过45万或者开了专票,还是要按规定缴税 查看全部回复
2610
小微企业好像是减半征收 查看全部回复
3844
陈米老师
一般是通过发放租房补贴,让员工自己购买。 查看全部回复
5527
目前暂无,但是域名符合资产确认的三要素 查看全部回复
2887
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