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李可可
未交增值税=130000-108 500+10400=31,900 查看全部回复
1303
patience
增值税=销项-进项-上期留底=295585.79-21751.31-0.00=273,834.48 查看全部回复
873
安叔老师
进项发票会引起风险 查看全部回复
1974
燕子老师
只有进项没有销项增值税报表正常申报,只不过进项会产生留抵,体现在增值税主表的留抵税额上面,可抵减二月份的应交增值税 查看全部回复
1293
杨老师
借:应交税费-应交增值税(销项税额) -1838.33 dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) -1838.33 借:应交税费-未交增值税 14063.23 dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 14063.23 查看全部回复
2779
云峰老师
你好同学 如果应交税费—应交增值税下没有其他明细,则本月应纳税额 =销项税额81-进项63 =18万 查看全部回复
1593
不需要 查看全部回复
2801
tammy老师
你之前预缴增值税的时候怎么做的账 查看全部回复
1275
Lucky
如果交税 把销项和进项转入转出未交增值税科目 查看全部回复
1426
andy老师
进项税可以选择不抵扣,在发票勾选那里有选择不抵扣的选项 查看全部回复
2317
进项大于销项,说明你们这个月取得的进项发票比较多,如果你们是销售类企业,跟库存有关系的,说明采购的产品多 查看全部回复
1468
无票收入是2200000是含税总金额么 查看全部回复
1712
你好同学,因为如果购进时按13%抵扣了进项税,那么销售时就也需要按13%做销项,不能做简易计税 查看全部回复
1255
王苗苗老师
2023-8月开出销项发票是2665248.56元,税费204988.2元,为什么是销项税额196770.58元 查看全部回复
3220
秦枫老师
不需要账务处理 查看全部回复
4205
是在所属期计提 查看全部回复
2233
借 应交税费-应交增值税销项269958.9 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税269958.9,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 270547.7 dai应交税费-应交增值税进项270547.7 查看全部回复
2548
孙老师
你好,你的理解是正确的,借方说明有待抵扣的进项税 查看全部回复
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正常的原因导致的税负率过低不会有影响的 查看全部回复
2927
清岚
增值税加计抵减是在你实际抵减的时候抵减应交增值税,当期应该缴纳的增值税为700,全部用可以抵扣的进项税的10%抵减为0.剩余未使用的抵减额留着下期继续抵减 查看全部回复
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分次预交税额填写的是纳税人本期已缴纳准予 在应纳税额中抵减的税额,比如说分支机构呀或者是建筑,不动产销售等预交的税款,那得看,你的销项税额有没有把这些分支机构等交纳的增值税一并并入 查看全部回复
2371
小妮老师
借:应交税费-应交增值税(销项税额)3000 dai:应交税费-应交增值税(进项税额)2000 应交税费-应交增值税(转出未交增值税)1000 查看全部回复
1544
月末不用结转 查看全部回复
2367
销项税额=113/1.13*0.13=13万 查看全部回复
3812
如果符合加计扣除条件的,且当月勾选了进项,可以做增值税加计扣除,当月抵扣不完,可以留到以后月份抵扣。 查看全部回复
2523
同学你好,这个是没什么合规办法的哈,销项发票只能靠进项发票去抵扣,如果没有进项发票那么只能正常去交税,这个是避免不了的,除非这个月开票开少点,意思也就是看看能不能把开出去的发票和对方商量一下,作废一部分,下个月再开?延迟纳税。但是最终还是要看收入确认的时间 查看全部回复
2939
需要考虑,只是说法上的不同,没有什么区别的 查看全部回复
3365
高老师
增值税不完整 应交增值税=销项税额-进项税额-上期留抵+进项税额转出 查看全部回复
2748
许老师
(1)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。 (2)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (3)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (4)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (5)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (6)dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 查看全部回复
2335
甘老师
都分别结转到应交税费-应交增值税-(转出未交增值税)科目 查看全部回复
1469
这个方法太繁琐,推荐用这个 查看全部回复
2822
可以的 查看全部回复
2535
销售商品是计算销项税 查看全部回复
9684
1.月末结转应交增值税 借:应交税费-应交增值税-销项税额100 应交税费-应交增值税-进项税额转出5 dai:应交税费应交增值税进项税额80 应交税费-应交增值税(转出未交增值税)25 2. 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)25 dai:应交税费-未交增值税 25 3.将"预交增值税"明细科目余额转入"未交增值税"明细科目, 借:应交税费—未交增值税10 dai:应交税费—预交增值税10 查看全部回复
5242
小小
涉及4个分录 查看全部回复
2518
销项的明细在开票软件上 进项的明细在勾选平台上 查看全部回复
2806
如果是这样结转的,不需要另外再做分录 查看全部回复
2770
如果属于正常业务,就不需要缴纳增值税。 查看全部回复
2595
一般规范的做法是要结转的,这样方便统计,方便核算 查看全部回复
2855
2 查看全部回复
2960
1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税)7 dai.应交税费- 应交增值税(进项税额)7 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额)10 dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税)10 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)3 dai:应交税费-未交增值税(借或dai)3 4、借:应交税费-预交增值税2 dai:银行存款2 5、 缴纳上月应交未交的增值税 借:应交税费-未交增值税3 dai:银行存款 1 应交税费-预交增值税2 查看全部回复
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需要重新计算一下 查看全部回复
3037
整体增值税税负率=实际缴纳的增值税/不含税收入 查看全部回复
3099
税务师晓雨
账务方面按您上述每笔分录即可;报税时,申报表中按照报表和进销税额填报,系统自动勾稽关系得出。 查看全部回复
2763
每月末增值税转入未交增值税分录 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-应交增值税-进项税额 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 (留抵在dai方) dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
2951
哈哈老师
你的意思是不是你有销项税额了,用之前纯外贸的时候进项税额抵扣了? 查看全部回复
3649
增值税申报表里没有么 查看全部回复
1868
(1)销项税=500*0.13+20/1.13*0.13=67.30万元 查看全部回复
3684
分录按正常帐务处理,只是税务上增值税申请缓缴就好 查看全部回复
2502
这个应该是系统设置的,如果申报不了,你可以不勾选那么多进项 查看全部回复
8955
一般情况下,是相等的,你看一下有没有进项税转出的,抵减税控设备的 查看全部回复
3095
venus老师
简易计税是要缴纳的 查看全部回复
3753
曹老师CPA
填到营业外收入即可 查看全部回复
4063
已经认证了,存在系统了 查看全部回复
3659
木言
再开点进项回来呗 查看全部回复
2794
Annina老师
可以不结转 查看全部回复
3051
李伟老师
您之前计提的分录是怎么记账的,只有知道了错误的会计分录才能知道怎么做调整分录 查看全部回复
3349
易老师
正常的没问题 年底结转税金,都结平 查看全部回复
2878
绾绾
你们月末有结转进项税额跟销项税额的吗 查看全部回复
3218
对方可以去税务局申请 查看全部回复
4331
如果当月就这么两笔业务就是这个意思的 查看全部回复
3664
大宁老师
对的 查看全部回复
3256
谭老师
待认证是确定没认证的金额吗? 查看全部回复
4485
筱粒老师
16790可以做待认证进项税额 查看全部回复
3189
增值税目前有几种处理方法:1、要么平时都不结转,年底再结转。2、要么平时都结转,结转的时候把进项放dai方,销项放借方,差额记到未交增值税(借方表示留抵,dai方就是要缴纳的税款)3、其他结转方式,都是可以的。但是你前面用哪个,就一直用哪个,我们都是推荐用第二个 查看全部回复
3036
如果享受即征即退,在即征即退项目填列 查看全部回复
4057
答案A 查看全部回复
4152
操守为重
你好 查看全部回复
3571
Summer
不用的,直接留抵即可。 查看全部回复
4438
你好,本期应交增值税=本期销项税额-本期进项税额+本期进项税额转出-上期留抵税额。只要计算无误,申报抵扣就不会有影响 查看全部回复
5372
如果是你们销售收入是10万(自己换算不含税收入)那么你们应该开10万的发票。如果你们支出是3万,那么对方应该给你们开3万的发票,如果是剩余的1万对方不要了,可以转到营业外收入 查看全部回复
3445
本月增值税=上期留抵进项税+本期进项税-本月销项税 查看全部回复
3482
夏老师
预缴增值税会计分录 借:应交税费——预交增值税 dai:银行存款 月末 借:应交税费——未交增值税 dai:应交税费——预交增值税借:应交税金--应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税金--未交增值税 查看全部回复
4076
你好,一般纳税人增值税专用发票进项税额可以抵扣,税额不能计入成本,做帐时需要写分录。 查看全部回复
4612
这个题的答案是ACD 查看全部回复
4660
月末的进项和销项税额有几种结转方式的,可以有余额也可以结转了没有余额 查看全部回复
6374
税务是事前筹划,事后叫作假 查看全部回复
4969
如果真实情况都是0的话,可以0申报 查看全部回复
4949
您好,【表单说明】 1.发电企业本表由电厂(站、机组)填写,供电企业县(区)级供电企业能核算售电收入的,由县(区)级供电企业填写,市级核算售电收入的,由市级供电企业填写; 2.本表在申报期内,随同申报表一同报送至主管税务机关,税务机关审核完毕后,按隶属关系报送上一级汇总审核,并报送至相应税务机关审核盖章后,继续上报。 查看全部回复
6013
你好,月末把进项销项结转到未交增值税,可以参考如下处理 查看全部回复
4671
这个要看增值税专用发票里是否有有3%税率的,如果有的话,就含;没有,就不含 查看全部回复
7209
Karina老师
您好,还有进项转出吗? 查看全部回复
7047
归朝杰
可以结转到未交增值税负数 也可以不结转,根据你们自己的需要和要求!没有特别规定的 查看全部回复
7749
剩下的80不是体现在期末留抵税额行,而是在附表四中加计抵减期末余额中体现,实际抵减的时候直接写分录借:应交税费-未交增值税dai:其他收益 查看全部回复
16464
进项一般你们购进的原材料等进项 一起申报,生产销售环节申报缴纳 查看全部回复
635
我们开出的备件发票销项税额可以抵扣开进来的技术服务发票进项税吗?可以的 查看全部回复
1138
黄仁淇
需要在增值税表二中填写。广东省的表二是导入进项发票后自动生成的 查看全部回复
527
信息太少,算不出来 查看全部回复
518
杨老师.
25.27这些栏写的是上月应交增值税和缴纳情况 查看全部回复
973
正常你月末不是需要交的增值税转应交税费-未交增值税,然后申报的时候因为有加计,没有交税,把应交税费-未交增值税转其他收益 查看全部回复
wam
想查清楚的话,就要逐一核查每一笔销项、进项与申报表的关系 查看全部回复
997
但是本期不想认证抵扣 进项税 可以么 ,可以的 查看全部回复
1403
意思是跨年了 查看全部回复
1566
-90万是你的进项税留抵吗 查看全部回复
5193
是的 查看全部回复
1485
做进项转出 查看全部回复
1654
如果不需要缴纳增值税的话,是不需要计提城建税等附加税 查看全部回复
1512
同学,你没有说你的采购不含税的成本是多少哈 查看全部回复
2053
你好同学,还是要开具发票的。 如果不开具发票,仍然要交税,对于接受单位是一个损失。 查看全部回复
1407
导致利润虚高是吗,有可能 查看全部回复
1587
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