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杨老师
退税是退预缴的金额,9000 查看全部回复
2234
云峰老师
你好同学,300万以内要求是企业所得税纳税人才可以。个人所得税企业是不可以的。 查看全部回复
2530
甘老师
你要在表头勾选小微企业 查看全部回复
2722
同学你好 马上发过去 查看全部回复
2577
tammy老师
既然加计扣除100%. 那就是在会计利润基础上再扣10万,余额然后按高新技术企业15%税率计算 查看全部回复
2597
谭老师
可以考虑做税筹将利润总额控制在300万以内 查看全部回复
3706
小小
不是了 查看全部回复
4239
小微企业应纳税所得额500万元,超过了小微企业的标准,需要按25%计算缴纳企业所得税 查看全部回复
2492
可否截一下图? 查看全部回复
6588
许老师
1.补缴的企业所得税需要通过以前年度损益调整。没有这个科目可以直接走利润分配也行 查看全部回复
4260
是的 查看全部回复
4909
厚积薄发
正常情况下减免所得税额是自动生成的,不应该有这样问题,你这是第一次申报这个表吗 查看全部回复
3520
可以按2.5%预缴企业所得税 查看全部回复
3129
易老师
所得税吗 查看全部回复
3561
今年不可以享受,明年可以享受 查看全部回复
4704
哈哈老师
这个是每年的金额 查看全部回复
3505
木言
全国统一的 查看全部回复
3704
绾绾
第13栏 查看全部回复
3014
刘老师
开具普通发票季度不超45万,可以免交增值税 查看全部回复
3166
Annina老师
假如交5万的所得税,所得额要有125万 查看全部回复
4335
筱粒老师
小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过三百万元、从业人数不超过三百人、资产总额不超过五千万元等三个条件的企业。 查看全部回复
3525
andy老师
只是减资没有退回现金吧 查看全部回复
236
成本 查看全部回复
657
杨老师.
长投无法收回的话 借:投资收益 dai:长期股权投资 查看全部回复
384
1季度交了,2季度没有利润不需要交所得税 查看全部回复
510
去年已经按直线法计提折旧的小汽车今年不能享受一次性扣除。根据规定,企业根据自身生产经营核算需要,可自行选择享受一次性税前扣除政策。未选择享受一次性税前扣除政策的,以后年度不得再变更。 查看全部回复
702
首先,当年净利润 150 万元,按 10%提取法定盈余公积,即 150×10% = 15 万元。 提取盈余公积后,当年可供分配的利润为 150 - 15 = 135 万元。 年初“利润分配—未分配利润”科目dai方余额为 15 万元。 所以 2023 年年末未分配利润 = 年初未分配利润 + 当年实现的净利润 - 提取的盈余公积 即 15 + 135 = 150 万元 查看全部回复
604
1213
安叔老师
没有业务写0可以的 查看全部回复
1307
小型微利企业的认定标准:小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业的企业,同时满足年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元的条件 查看全部回复
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税务师晓雨
不可以 查看全部回复
321
孙老师
资产的价值大,受益期间长 查看全部回复
787
收入-成本-附加税-费用+营业外收入-营业外支出等于利润总额 查看全部回复
948
李可可
这个之前预付的款项,是支出去的 ,现在退回跟收入没关 查看全部回复
1436
王苗苗老师
补缴往年所得税,所得税费用增加,利润减少,利润分配-未分配利润减少 查看全部回复
1018
wam
甲方是的 查看全部回复
1177
简单的报表的逻辑的话也可以说的通 查看全部回复
990
吴萌老师
子公司分配利润给母公司,母公司是否需要缴税,需要根据具体情况来判断。 根据《企业所得税法》第二十六条规定,符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益为免税收入。因此,如果子公司和母公司都是居民企业,且子公司分配的利润是税后利润,那么母公司不需要缴纳企业所得税。 但,如果投资方企业(母公司)适用的所得税税率高于被投资企业(子公司)适用的所得税税率,除国家税收法规规定的定期减税、免税优惠以外,其取得的投资所得应按规定还原为税前收益后,并入投资企业的应纳税所得额,应补缴企业所得税。 查看全部回复
824
小微企业企业所得税税率是5% 查看全部回复
632
A公司投资B公司1000万,是以法人股东名义投资么 查看全部回复
363
一般是一致的 查看全部回复
983
累计发生额的录入的话一般的软件里面是含1-4月份的利润的 查看全部回复
1220
有做账务处理,生成财务报表么 查看全部回复
1085
在的 查看全部回复
894
主表的营业利润 利润总额都没有自动带出来,这些是需要手动填报的 查看全部回复
989
你的意思是只是报表上做了调整 查看全部回复
1180
我举个例子 查看全部回复
1344
无需计算的,把截止12月底本年利润的余额全部结转过来即可 查看全部回复
806
招待费税前扣除是有标准的,发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰ 查看全部回复
1505
冲减多暂估的 查看全部回复
898
王佳丽
加计扣除是研发加计吗,这个不影响利润总额,麻烦具体说下您的问题 查看全部回复
728
比如前期的应收账款收回来了,或者有借款 查看全部回复
1357
可以啊,亏损是合伙企业的亏损,后续合伙企业盈利可以弥补之前的亏损 查看全部回复
884
你的意思是说提取法定盈余公积么 查看全部回复
1121
企业所得税为什么会能退税不想退税呀,之前季度的时候有预缴的吧 查看全部回复
1445
有滞纳金调增了,是税收滞纳金不得税前扣除 查看全部回复
1101
在弥补亏损、计提盈余公积金后,由股东会决议分配 查看全部回复
892
西贝老师
同学你好,营业利润=收入-费用利润总额=营业利润+营业外收入-营业外支出 净利润=利润总额-所得税费用 查看全部回复
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是这样 查看全部回复
1313
夏东
这个主要是看你们合同的约定,你发生了销售业务你就得开发票。税款一般在签合同的时候通常需要一并考虑的。 查看全部回复
1363
你说的年报是指年度财务报表么 查看全部回复
1628
挂账,其他应收款 查看全部回复
1786
库存商品如果处置的话,会影响利润 查看全部回复
1127
同学你好,调整后还是负数的话就不需要缴税的 查看全部回复
1650
你好同学,不能用钱去减利润表。 查看全部回复
2750
方便发一下截图么 查看全部回复
1700
比如一件商品售价是100 查看全部回复
1420
经营利润又叫营业利润,偿还的dai款不算成本 查看全部回复
1575
是不是之前年度的本年利润有没结转的话,或者有以前年度调账的调到本年利润科目了,可以看一下本年利润的明细账 查看全部回复
772
居民企业直接投资其他居民企业收到的股息红利属于免税收入,不需要交企业所得税 查看全部回复
1476
颜老师
得弄清楚,以现金名义,发给员工,什么名义,如果还是工资,那就不是抵扣个税 查看全部回复
1768
李凤
根据原始单据调账 调表 查看全部回复
1614
夏老师
在第10栏填上销售额 查看全部回复
1543
这个利润不好算啊,每个政策对应的售价不一样 查看全部回复
1321
我们企业会计核算都是按照权责发生制 查看全部回复
1950
固定资产没有计提折旧,也没有提减值,说明前期虚增了利润,股东分红可能也存在多分。没有提折旧和减值的情况下,报废的时候减去收的废品收入,其他都是损失;长期待摊费用账面数是不动的,摊销的时候是进累计摊销,你看看有没有累计摊销数据 查看全部回复
1464
对的,可以的 查看全部回复
1248
都可以更正 查看全部回复
975
现在按照发票金额红冲部分暂估后,再按照发票金额重新入账即可 查看全部回复
1287
都可以啊,看你想和什么时候比,都可以 查看全部回复
1482
请问收到的货运发票如何入账 ?收到发票是对方提供了运输服务 查看全部回复
978
季度的时候成本未收到发票的话可以暂估,汇算清缴前依旧没收到发票的话需要做纳税调整 查看全部回复
1192
意思是去年10、11、12月的社保是公司承担的,但是没入账 查看全部回复
1025
什么年度报告 查看全部回复
1654
可以,但是按规范处理的话,预付的款项记到预付账款科目 查看全部回复
815
这个比例没有固定的约定,一般是企业根据正常的业务成本大概估的 查看全部回复
1031
Leaf
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1315
杨英芝老师
1762
所得税费用是计提的 查看全部回复
843
财务杠杆系数=基期息税前利润/基期利润总额=EBIT/(EBIT-I)=1+I/(EBIT-I) 查看全部回复
1036
小型微利企业企业所得税实际税率是5% 查看全部回复
1340
曹老师CPA
同学你好,可以和税管员沟通签放弃退税的声明 查看全部回复
1298
Alice老师
您好,您这个问题已经问过了,想换老师回答吗? 查看全部回复
1070
经营杠杆系数(DOL)=息税前利润变动率/产销量变动率,这个公式表示息税前利润的变化百分比与产销量(或销售额)变化的百分比之比。 查看全部回复
1279
经营杠杆系数越大,风险越大,原因在于经营杠杆系数体现了利润变动和销量变动之间的变化关系。当经营杠杆系数较大时,意味着企业必须承担更高的固定成本,即使销售额下降,也必须支付这些成本。因此,当销售额下降时,企业的利润和现金流可能会受到严重影响,从而增加企业的经营风险。 查看全部回复
1424
利润分配-未分配利润可以有余额的 查看全部回复
985
基本上可以这么算。有无利润是有区别的,如果企业亏损是不交企业所得税的 查看全部回复
1591
运输一单含税运费1800元,进项含税1400元,税率都是多少,是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2016
小微企业是相对于中小企业划型标准中型,小型,微型。小型微利企业”的出处是企业所得税法及其实施条例,指的是符合税法规定条件的特定企业,其特点不只体现在“小型”上,还要求“微利”,主要用于企业所得税优惠政策方面。实际税率为5% 查看全部回复
942
去年有确认收入吗? 查看全部回复
1491
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