专票,支付,会计,分录,预付款,在建工程,预付账款

公司购买硅版三月对方已开专票865392包含去年支付的302400，三月支付款项562992，之前会计去年已做分录借预付款302400贷302400 借在建工程302400贷预付账款302400 。现在我该怎么做分录，硅版已投入使用急#工业制造#

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我有个问题想请教您一下 我在一家商贸企业 然后商贸企业一直和A公司有平销返利的合作 每个月给我们一些优惠 (主要是给我们需要开优惠的商品还有金额 然后我开红字信息表 对方对应这个信息表开红字专票) 我再根据这个专票做分录 借：库存商品负数 进项税额转出负数 贷 预付账款 但是到2023年我才发现这个处理是错的 我需要调整回来 因为这部分是供应商给的货款优惠 比如买的商品达到一定程度 他就会给我们货款优惠 所以我能这样调整吗 借 ：主营业务成本 负数 贷：预付款款 负数#其他行业#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

一般纳税人公司，提供推广咨询服务。一般都是先收付款再开发票，麻烦看下下面的分录正确吗？ 公司收到推广费： 借：银行存款 贷：预收账款 开具专票时： 借：预收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 公司支付推广费时： 借：预付账款 贷：银行存款 公司收到推广费专票时： 借：主营业务成本 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：预付账款#商业#

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预付账款退回#其他行业#

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我预支付明年的费用 会不会被算到今年的费用里啊 在会计计算利润的时候。。应该怎么写分录。借 预付账款 贷银行存款 吗 然后明年再做一笔 借。xx费用。贷。预付账款。这样吗#其他行业#

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建筑业账务处理，我新接手了一家建筑企业，想问问他们账务处理的思路 他们是属于分包建筑行业，投标中了项目 就直接分包出去，每个月会确认一次工程进度款，借方：在建工程 应交税费 应交增值税 进项税 贷方：应付账款 （这是在没有取得发票都可以做增值税分录吗？）然后每次支付工程款的分录是 借方：预付账款 贷方：银行存款（那么我想请问下如果当正常收到对方发票应该做什么分录对冲掉呢？）#建筑工程#

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支付装修进度款时： 借:在建工程一装修工程 12 贷:其他应付款/预付账款-非关联单位往来 10 银行存款 2 结转至长期待摊费用: 借:长期待摊费用一装修费一装修费原值 12 贷:在建工程一装修工程 12 其他应付款一非关联单位往来(尚未支付工程款) 结转时我的其他应付款往那里放 还是不管了 有老师说不能不管了的说需要结平 那该怎么结平分录是什么#初级#

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您好老师，我们是找的建筑公司盖办公楼和厂房，支付他们工程款是借方科目用的预付账款，现在收到部分款项的发票，工程还未竣工，这个分录怎么做，专票#建筑工程#

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老师，我们23年支付了一笔费用计入了管理费用，当时未收到发票，24年收到了专票，该如何处理？金额不大1000元，之前会计没有在23年企业所得税#出纳#

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一项支出，取得专票36254.4元，实际支付36254元，该怎么做分录（含进项的），计入工程施工科目#建筑工程#

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老师，去年的原材料发票这个月才入账。因为是专票，所以我这边是借原材料。进项税额。贷预付账款。但是我刚才认证发票的时候，发现发票好像之前已经被认证掉了。就是之前的人认证的时候就直接在那个电子税务局里面勾选的那些发票。那我这个分录怎么办呢？怎么做呢？#工业制造#

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老师，去年12月支付货款，分录应该是借：应付账款，贷：银行存款；但是前会计，做成了借：应收账款，贷：银行存款；现在4月要怎么调整呢，因为没有涉及到损益，分录 借：应付账款，贷：应收账款，对吗#工业制造#

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请问我们支付购买物品的预付款项，已收到发票，这种是应该做预付账款还是直接做费用喃？#商业#

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想问一下，有个代建项目，比如资金下达时候是：借银行存款233万元，贷其他应付款233，支付停车场工程款借：在建工程2137614.68，应交税费-待认证192385.32 贷银行存款233万元，现在已经竣工验收已经移交了不形成我们公司的资产，要冲资金下达的其他应付款233万元，借其他应付款233万元，贷在建工程2137614.68，税额已经记待认证税金了，要怎么做这个分录啊？#出纳#

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找企业开发一个软件，付了60万预付款，验收了预付款的部分，后续就不做了，一直挂着预付账款，到现在6.7年了，现在要把预付款直接转固，请问怎么做分录呢？应该也要一次性摊销吧？#房地产#

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我司购买了一台设备总价40万，需要先支付预付款10万，设备发货前再支付20万，收到货后一周内支付剩余的10万；目前已支付10万，销售方给我们开了30万的专票，请问可以入帐吗？税务这么处理呢？#房地产#

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老师，就是我们签订了合同，买方预付了一部分的钱，但是他们现在不想支付后面的尾款了，那我们销售方开票应该怎么开呢 是开全部还是开收到的预付款呢？最好可以根据国家会计颁布的法能解决这问题麻烦帮我分析一下#房地产#

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老师您好！我们是普通加工企业。我们于10多年前向一家原材料供应商支付货款、对付了1千多元钱。后面因为这家供应商倒闭了、没有退我们钱、也没有开发票给我们。现在老板要求把这笔交易做平、改如何做分录？该笔资金在预付账款的借方#出纳#

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领导拿来一张发票过来给会计说要冲减库存现金 之间库存现金是负数 发票是专票 购买的原材料 这个怎么写分录呢#建筑工程#

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街道给企业员工的垃圾分类工资，款项必须要求公司开专票汇款至企业，由企业支付给员工。现在款项已收到，例如收款5000，其中1000给公司，4000给员工，这种收款的分录应该怎么做#其他行业#

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