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税务师晓雨
所得税预缴,应交企业所得税=(本年累计收入-累计成本费用-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税 查看全部回复
4379
陈米老师
小规模季度申报增值税,个税每月申报。 查看全部回复
3627
andy老师
你说的是没有办理税务登记的情况吧?实际操作中,税局执行的时候,一般都是按次去计算的 查看全部回复
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农业生产者销售的自产农产品免征增值税。农业生产者销售的自产农业产品,是指直接从事植物的种植、收割和动物的饲养、捕捞的单位和个人销售的注释所列的自产农业产品;具体范围见财税字〔1995〕52号文件附件《农业产品征税范围注释》。 查看全部回复
5616
Annina老师
一般是相等的 查看全部回复
4729
分别是什么原因导致的退税? 查看全部回复
3419
可以 查看全部回复
4067
Alice老师
您好,应当作为劳务处理,并给专家代扣代缴个人所得税,专家收到的钱是钱是税后金额,应计算税前金额计入到相应的费用中去 查看全部回复
4672
大宁老师
(二)销售服务、无形资产、不动产的纳税义务发生时间 1.销售服务、无形资产、不动产的增值税纳税义务发生时间通常为纳税人发生应税行为并收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。 2.纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天 3.纳税人从事金融商品转让的,为金融商品所有权转移的当天。 4.纳税人发生视同销售服务、无形资产或者不动产情形的,其纳税义务发生时间为服务、无形资产转让完成的当天或者不动产权属变更的当天。 查看全部回复
3938
归老师
这种一般都是差额发票,正常入账就可以。跟入账有什么关系么? 查看全部回复
4734
venus老师
同学,食堂购买的小额零星500元以内(无法办取税务登记的个人)是可以用收款收据作为入账依据 查看全部回复
5014
王苗苗老师
这个说的是你们有留抵税额,是否需要退税 查看全部回复
3490
直接记到管理费用就好了 查看全部回复
3578
系统没有错, 是你错了 查看全部回复
5502
具体是什么业务,账做错了就调账 查看全部回复
2625
你怎么确认是无票收入的? 查看全部回复
4400
目前这个是普遍存在的现象,处理方法有几点:1、和主管税局说明情况,如果是真实业务,部分地区税局是允许税前扣的。2、开发商给你们开具水电费发票。3、如果是和开发商共用的水电可以开分割单,需要和主管税局确认是否可以税前扣。4、直接按照发票入账,不是你们的抬头,税局如果不允许税前扣除,那就做纳税调整。很多会计直接入账,税局不说就暂时不管,你自己看情况 查看全部回复
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如果你开的都是普票,不超过45万全部免征,不考虑减免2% 查看全部回复
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申报增值税只填写增值税申报表 查看全部回复
4291
高老师
你好,你说的是通行费电子发票吧。只有左上角标志“通行费”字样,且税率栏次显示适用税率或征收率的通行费电子发票可以抵扣 查看全部回复
4391
借:应收账款830.85 dai:主营业务收入807.34 应交税费~应交增值税23.51 借:税金及附加0.82 dai:应交税费~应交城市维护建设税0.82 借:应交税费~应交增值税23.51 应交税费~应交城市维护建设税0.82 dai:银行存款24.33 查看全部回复
3013
小黑
不用 查看全部回复
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如果是对方回购你们的汽车,那你们第一辆车需要先记到固定资产,然后走固定资产清理,需要缴纳相关的税费 查看全部回复
3789
Afei老师
因为农业生产者销售自产农产品免征增值税,其中包含林业产品 查看全部回复
4749
悠悠老师
业务招待费。可以入账。但不能税前列支。 查看全部回复
4004
你说的两个业务有关联吗? 查看全部回复
4653
提问一次就好了, 查看全部回复
5333
公益性社会组织、县级以上人民政府及其部门等国家机关在接受捐赠时,应当按照行政管理级次分别使用由财政部或省、自治区、直辖市财政部门监(印)制的公益事业捐赠票据,并加盖本单位的印章。 企业或个人将符合条件的公益性捐赠支出进行税前扣除,应当留存相关票据备查。尚未完成2019年度及以前年度社会组织公益性捐赠税前扣除资格确认工作的,各级财政、税务、民政部门按照原政策规定执行。2020年度及以后年度的公益性捐赠税前扣除资格的确认及管理按《财政部 税务总局 民政部关于公益性捐赠税前扣除有关事项的公告》(财政部公告2020年第27号)规定执行。 查看全部回复
4768
你们是全额提供的保证金吗? 查看全部回复
4457
3407
借:银行存款 借:财务费用-利息收入 负数 查看全部回复
3929
没有 查看全部回复
3151
您是小规模纳税人吗?小规模纳税人季度销售额不超过45万元免征增值税的 查看全部回复
4060
你好,是在9月份确认收入,是未开票收入,10开票冲未开票收入 查看全部回复
4971
需要报税 查看全部回复
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发工资的是dai方是应收账款不就冲掉了吗 查看全部回复
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你好的同学29000/1.03*0.03 查看全部回复
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完工的产品,直接记到销售费用 查看全部回复
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一般作为办公费用,借:管理费用-租赁费,dai:银行存款等 查看全部回复
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进入电子税务局。找到申报的申报表,按实际数据填写申报表,即可。有些个人经营所得同在电子税务局申报。有些先要下载(如申报工资个税一样)。 查看全部回复
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是多交退回吗还是政策退回? 查看全部回复
2990
开专票要交增值税 查看全部回复
3786
挂牌费和车辆购置税是应连同车辆购买费用一同计入固定资产的。有的会计会选择反结账,对已入账固定资产进行调整。 查看全部回复
5361
理解有偏差。看合同怎么写的。 一般是先开票按开票来交纳增值税的 ;如果是收款 服务还没完成的不做收入缴纳增值税。 服务业务完成后再做收入缴纳增值税的。是否收到款项不是确认增值税的依据。 查看全部回复
3366
同学你可以记入未交增值税,不用经过转出未交增值税过渡 查看全部回复
3574
你好,取得专用发票,发放福利的分录: 借:应付职工薪酬-福利费 应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款 取得专用发票,进项税额转出的分录: 借:应付职工薪酬-福利费 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转 查看全部回复
3528
目前有几种方案:1、和主管税局说明情况,合同约定水电费是由企业承担,凭借相关房东的个人发票入账税前扣除。(税局允许比别人说什么都管用)2、个人去代开水电费发票给公司。 查看全部回复
5663
免税发票不做销项 查看全部回复
3267
同学最好就是你们进多少发票全部认证抵扣 查看全部回复
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融资租赁的车船税应该是出租方缴纳,如果给你们开票,你们计入相关费用就可以 查看全部回复
5520
潇洒老师
还是按开票时间来吧,要不系统比对会不成功 查看全部回复
4137
不可以 查看全部回复
3790
只要能抵扣的进项,都是可以抵扣的,如果不考虑税负,不存在多抵扣。如果是认证多了,形成了留抵,这个月还是可以继续抵扣的 查看全部回复
4967
你好,主要是你对增值税申报表不懂。小规模增值税申报表是按照3%填报,开票1%的,需要填写16行减免2%,然后实现减按1% 查看全部回复
4732
不缴增值税就不缴附加税,也就无需计提附加税 查看全部回复
3380
开专票不管你开多少都不免增值税 查看全部回复
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小规模还是一般纳税人? 你们有没有免税业务? 你们是什么行业? 开的都是都是税率的发票? 开的专票还是普票? 有没有红冲发票? 有没有未开票收入? 查看全部回复
3512
设置三级科目科目更清晰一点 查看全部回复
4930
能抵扣的进项税包括:专用发票、农产品免税普票、客运发票、通行费电子发票、海关缴款书、金税盘及服务费发票等。 查看全部回复
3416
夏老师
交增值税 查看全部回复
4018
先做帐后报税,要不容易出错 查看全部回复
3611
如果是政府补助,收到补助:借:银行存款 dai:递延收益 查看全部回复
4537
你好,政府只能开行政事业性统一收费票据,和付款凭证一起做为你入帐的原始凭证,借:无形资产 dai:银行存款 查看全部回复
5755
只要业务真实。税务问了也能解释清楚。就无所谓。 查看全部回复
4577
要区分情况 查看全部回复
5782
你好,你们销售收到对方给的普票? 查看全部回复
3178
你把减免明细表填写一下就好了 查看全部回复
6010
你好,你对照下 查看全部回复
5083
你好,需要 查看全部回复
4月是小规模,是不能抵扣的,入账的时候直接价税合计入账,不存在进项 查看全部回复
4054
2021年按季度申报的小规模纳税人吗? 查看全部回复
2926
不适用 查看全部回复
3471
可以开,按实际合同开 查看全部回复
4945
如果是9月做的税务登记,那么10月再申报增值税 查看全部回复
3862
你好,计入其他应付款,借方是报销项目,dai方是其他应付款-员工;下月付款时借:其他应付款-员工 dai:现金或银行存款 查看全部回复
5364
一般情况下,十月征期小规模纳税人和一般纳税人都要申报增值税的 查看全部回复
3555
应交增值税=销项-进项,增值税负数增长,可能是成本增加、进项增加,也可能是购进了存货或者资产导致进项增加,也可能是售价降低导致销项减少等,根据实际情况填写就好了 查看全部回复
4372
你好,《企业会计准则第16号——政府补助》第十一条规定:与企业日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助, 应当计入营业外收支 查看全部回复
3486
例如,你收到一张购买办公用品的普票 借:管理费用~办公费 dai:银行存款或现金 查看全部回复
4107
同学你的问题是什么 查看全部回复
3661
李伟老师
佣金的话,如果金额小的,可以直接计入管理费用 查看全部回复
4476
记到销售费用,让领奖人签字,收据,作为附件 查看全部回复
4825
你的理解基本都是错误的 查看全部回复
4682
看看是否开具错误,如果发票开具正确,是否是真发票,如果没有显示,那就再等等 查看全部回复
4422
这个不算的 查看全部回复
3861
企业 查看全部回复
4237
同学这个你要单独管理,进出要有台账 查看全部回复
3542
入库是放在入账的时候 查看全部回复
2810
可自设表格,让员工签名。 查看全部回复
5359
增值税补充申报表:在电子税务局—我要办税一申报更正,按要求查找申报表种类/申报日期,找到对应的报表右边有:更正申报 财务报表:在我要申报一按期应申报,在申报月份的时间内,找到你要重新报报表的月份,重新做财务报表復盖即可。 查看全部回复
4685
记入管理费用——其他 查看全部回复
4700
4523
你好,福利费,公司相关处理文件及收款收据或付款转账凭证作为入账依据 查看全部回复
3582
你好,这个就需要看你当地税局对这个行业参考税负率水平是多少了 增值税一般在2%左右,企业所得税在0.5%-1%左右,仅供参考 查看全部回复
4565
借:银行存款(或应收帐款) ? ? ? dai:其他业务收入(或主营业务收入,看你公司经营情况) ? ? ? ? ? ? ? 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
4115
你点击增值税申报表,看能不能申报了。不能申报说明已经申报成功了 查看全部回复
7724
你好,这个没有专门文件规定的哦 查看全部回复
3167
你理解有偏差。原材料入库。进项可不认证先。可以实现你想交增值税的愿望。 查看全部回复
3379
您是什么类型的企业,主营业务是什么? 查看全部回复
4787
B是C之间挂往来就可以 查看全部回复
3958
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