申报,所得税汇算清缴,加计扣除

2022年申报2021年度所得税汇算清缴，科技型企业研发费加计扣除是按75%吧#房地产#

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我们是小规模，季度申报，请问，我这个季度有收入，我去年的所得税汇算清缴的弥补亏损表是有数的（如图1）那我这月的收入在10月份填写这季度的申报表时，是不是图2的位置可以填图1的弥补亏损的数，就不用交税了？#房地产#

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当期个税申报的时候把进项税算进去多加计扣除了，这个账怎么调整过来呢#房地产#

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减免税总额的数据是看税务所属期202401-202412，还是202401-202402实际缴纳发生在该期间的减免。 比如： 1.小规模企业，23年4季度税费是24年1月开始申报缴纳，假设申报过程中发生2000减免，那这一笔2000能算202401-202412期间的减免税额吗？ 2.4-5月进行23年汇算清缴，产生研发费用加计扣除减免，假设减免金额是10w*25%*20%=0.5w。那这一笔也算在202401-202412期间的减免税额吗？#高新企业#

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您好老师 去年的汇算清缴显示“您单位2022年度企业所得税汇算清缴申报疑似存在: 1.A107010表享受研发费用加计扣除优惠金额较小，或A107012表第2行、第3行、第7行、第16行中任意一行金额为整数，可能存在违规享受研发费用加计扣除优惠的情况”请问这种情况怎么调整申报表#出纳#

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您单位2022年度企业所得税汇算清缴申报疑似存在: 1.A107010表享受研发费用加计扣除优惠金额较小，或A107012表第2行、第3行、第7行、第16行中任意一行金额为整数，可能存在违规享受研发费用加计扣除优惠的情况。请问这种需要怎么改研发加计扣除的表#高新企业#

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您单位2022年度企业所得税汇算清缴申报疑似存在: 1.A107010表享受研发费用加计扣除优惠金额较小，或A107012表第2行、第3行、第7行、第16行中任意一行金额为整数，可能存在违规享受研发费用加计扣除优惠的情况#出纳#

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所得税汇算清缴资产加计扣除后两年又处置了，怎么填写#服务业#

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请教老师，单位一批临时工的工资没有申报个税，所得税汇算清缴时这部分工资不能扣除，导致账上工资数跟个税系统里不一致，怎么办呢？#建筑工程#

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加计扣除政策到期了，但是我们家之前留了点加计扣除的余额，现在2月申报1月的税，这个余额自动消失了，但是账上还有这笔余额存在，该如何做账。 还有就是代理进口货物，我们需要给客户开发票的吧，可以开形式发票吗？还有按什么金额来开，海关缴款书还是啥金额来开#房地产#

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审计报告财务报表有研发费用，所得税汇算清缴时没有做研发费用加计扣除有问题吗？#出纳#

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老师，公司不是高新，但有研发机构，也有研发费用，请问在企业所得税季报A表申报研发费用加计扣除，填在哪一项？#出纳#

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老师。我们发工资12月份的工资估计要明年2月初发！那我如果12月做账计提了2023年最后一个月的工资，可是他2024年2月才发。所得税汇算清缴时候可以扣除跨年的工资吗？可是我申报工资的界面里12月的工资其实是11月份工资只是在1月份申报，这样12月的工资要2月申报在1月份里面！跨年的工资能在所得税汇算清缴里扣除吗？#出纳#

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企业前三个季度没有研发支出，未预申报加计扣除，想要在年底一起汇总研发费用加计扣除 #高新企业#

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工业制造业，今年科技型中小企业入库成功，2022年企业所得税汇算清缴时没有享受到研发费用的加计扣除，税局通知现在可以享受，可以更正申报去进行享受。有按相关的项目归集的研发费用资料。税局告知要更正申报表和报送的财务报表。请各位大神教教我如何更正申报 申报表和财务报表。#高新企业#

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工业制造业，今年科技型中小企业入库成功，2022年企业所得税汇算清缴时没有享受到研发费用的加计扣除，税局通知现在可以享受，可以更正申报去进行享受。有按相关的项目归集的研发费用资料。税局告知要更正申报表和报送的财务报表。请各位大神教教我如何更正申报 申报表和财务报表。#高新企业#

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老师 我们公司是制造业但不是高新技术企业，研发费用加计扣除是在申报季度企业所得税时填还是汇算清缴时填写扣除#工业制造#

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在自然人系统申报了年度生产经营所得税汇算清缴，产生了退税。请问这笔退税有无时间限制，要几时上自热人官网处理#商业#

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请问我公司研发费用都是资本化的，那汇算清缴的时候，加计扣除部分是不是不用申报，只需要申报加计摊销的金额就可以了？#高新企业#

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研发费用加计扣除， 第三季度申报企业所得税的时候，归集的三季度研发费用金额，错了，多归集了几千。 现在才发现，现在这个研发费用账上能直接调整吗？ 第三季度预缴的所得税金额也就不对了，需要去税局改吗？#中级#

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