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李伟老师
是老板自己出钱吗?你这个不是银行付的吗? 查看全部回复
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操守为重
一个项目一套台账 查看全部回复
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低值易耗品 查看全部回复
4913
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3883
高老师
是的 查看全部回复
3071
梦梦老师
工程类合同吗 查看全部回复
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一般纳税人不带操作人员属于动产租赁,税率13%,带操作人员属于建筑服务,税率9% 查看全部回复
4139
andy老师
结转工程结算、工程施工科目,对应项目两科目不留余额。 借:工程结算【项目】 dai:工程施工-合同成本【项目】 dai:工程施工-合同毛利【项目】 查看全部回复
4298
你说的是挂靠吧? 查看全部回复
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建筑行业做账分很几种,标准的是按照完工百分比确认收入和成本的。有的小工程,部分公司是按照开票再确认收入成本的。具体看情况 查看全部回复
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不需要结转,直接在资产负债表的存货体现 查看全部回复
3380
哈哈老师
可以冲销借款 查看全部回复
3297
夏老师
不需要重新核定造价,与建筑商可协商减少税差款 查看全部回复
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这个你可以和对方协商的,一般是按照原来的不含税价格*(1+现在税率)计算实际应该支付的金额 查看全部回复
5587
venus老师
工程施工属于成本类科目,月末不需要结转为0,可以有余额,该科目月末余额反映未完工程的实际成本。 查看全部回复
3652
不属于现代服务 查看全部回复
4811
王苗苗老师
首先需要判断业务是什么:《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)附件1:《营业税改征增值税试点实施办法》第四十条:“ 一项销售行为如果既涉及服务又涉及货物,为混合销售。从事货物的生产、批发或者零售的单位和个体工商户的混合销售行为,按照销售货物缴纳增值税;其他单位和个体工商户的混合销售行为,按照销售服务缴纳增值税。 查看全部回复
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如果是自建的,可以转到固定资产 查看全部回复
3859
税收分类编码 20105 税收分类名称 其他加工劳务 开票商品名称 *劳务*劳务费 税率 13% 查看全部回复
13214
Alice老师
您好,您方挂其他应付,对方挂其他应收 查看全部回复
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3254
这个建议你和主管税局去确认一下,有的省份有核定征收的,有的没有,税率也不一样 查看全部回复
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可以的同学,符合要求 查看全部回复
9705
有相关合同,按照协议操作 查看全部回复
3072
具体是什么业务呢 查看全部回复
4860
税务师晓雨
收到的钱属于你们的收入的,但是不符合确认收入条件的,可以先记应收账款或者预收账款 查看全部回复
3512
如果用到工地全部都使用完了,可以 查看全部回复
4125
记到相关成本,至于你们的成本使用的是哪个科目,就记到哪个科目 查看全部回复
3913
符合固定资产的就记到固定资产,其他的和筹建相关的费用记到长期待摊费用-开办费或者管理费用-开办费 查看全部回复
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不需要 查看全部回复
4770
9月没有缴,就不记 查看全部回复
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dai方记到其他应付款就好了 查看全部回复
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如果是你们租的酒店,你可以等筹建期结束了,把所有的费用记到长期待摊费用-开办费 查看全部回复
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金蝶用友都可以 查看全部回复
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建筑企业在同一地级行政区范围内跨县(市、区)提供建筑服务不需要预缴税款;跨地级行政区范围提供建筑服务未在项目所在地预缴税款的,由税务机关责令限期改正,可以处二千元以下的罚款;情节严重的,可以处二千元以上一万元以下的罚款。 查看全部回复
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需要在项目地预交税金 查看全部回复
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全部记到管理费用或者销售费用就好,区分一下时期 查看全部回复
4216
甜甜老师
合同所载金额 查看全部回复
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付款流程看你们公司内部规定,这个没有统一标准的 查看全部回复
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可以入账,但是不得税前扣除 查看全部回复
7351
如果是欠的工程款,借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
3400
附加税也是12% 查看全部回复
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如果你们是装修的业务,应该按照全部装修金额确认为长期待摊费用,不管是否有发票 查看全部回复
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先通过在建工程归集,借:在建工程 dai:应付账款 完工后,借:固定资产 dai:在建工程 查看全部回复
3539
Annina老师
工程类的发票,开出去备注项目一的,开进来的发票一般是工程分包或者劳务发票备注项目一才能抵扣,其他的材料发票,可以不备注也可以抵扣 查看全部回复
4938
如果电费都开给你们了,对方用的电费,你们给对方开2万的发票,记到应收账款2万,冲应付账款 2万就可以 查看全部回复
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如果你们是核定征收的个税,借:工程施工 dai:应交税费-个人所得税 借:应交税费-个人所得税 dai银行存款 查看全部回复
3675
延期付款利息需要开发票 查看全部回复
4005
你好,同学。 工程施工 工程结算 间接费用 应收账款 应付账款 如果分项目核算,主营收入,主营成本也是要设置的 查看全部回复
8989
潇洒老师
工程企业有辅助核算,按项目分 查看全部回复
5736
需要分开核算 查看全部回复
4114
开票是看业务双方的,不是看谁付钱。甲方购买丙方的货物,丙方给甲方开票 查看全部回复
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如果你们是施工队给别人建,记到原材料,领用的时候转到合同履约成本/工程施工 查看全部回复
3219
那你们的维修发票是怎么开的? 查看全部回复
3324
小黑
之前转到老板私户转到公户里,借:银行存款dai其他应收款-老板 开票借应收账款dai收入 销项 私对私收钱就做其他应收款-老板 dai应收账款 查看全部回复
3960
以后要收回的借其他应收款,dai银行存款 查看全部回复
3499
Afei老师
项目部员工 工资可以计入合约履约成本-劳务成本,其他办公室等辅助部门可以计入管理费用-工资。借:合同履约成本-劳务成本,管理费用-工资,dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
3832
陈米老师
如果是找消防公司做施工的话,就是你公司与消防公司签合同,如果消防设备等与施工分开的话,肯定是公司分别与施工方、消防公司签合同。 查看全部回复
4051
归老师
挂往来,收到客户的钱后冲了就可以。 查看全部回复
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如果是你们公司的管道,单独修的,记到长期待摊费用,按照最低不低于3年摊销 查看全部回复
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建筑服务*工程服务 查看全部回复
3764
新收入准则下,使用合同履约成本-工程施工。借:合同结算-工程结算-收入结转,dai:主营业务收入 应交税费-增值税-销项税;借:主营业务成本 dai:合同履约成本-工程施工-工程施工结转 查看全部回复
5379
小规模纳税人减半征收,其他没有优惠政策 查看全部回复
6062
悠悠老师
合同金额 查看全部回复
3803
工会经费是按照工资总额*2%计算的,企业所得税是按照应纳税所得额*税率计算的,具体你们自己协商 查看全部回复
5398
你好,借:固定资产 dai:在建工程 查看全部回复
4675
是,物业成本,借工程劳务成本dai应付职工薪酬 查看全部回复
4707
单独看这个没有什么风险 查看全部回复
3023
你好,开具工程类发票对广告公司来说已超出经营范围。如果是真实发生的业务,可以咨询当地税局,税局如不许自开,可以到税局代开发票 查看全部回复
4493
车辆费用用于在建工程和工程施工的可以分摊进入在建工程和工程施工 查看全部回复
5378
让法人直接存对公,然后借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
4315
项目结束后未有新项目可用,折旧计提到管理费用—折旧费 查看全部回复
3812
你好,《企业会计准则第16号——政府补助》第十一条规定:与企业日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助, 应当计入营业外收支 查看全部回复
3495
没有使用时折旧记到管理费用 查看全部回复
5404
一般纳税人是13% 查看全部回复
3741
大宁老师
是哪个部门招待的呢? 查看全部回复
3871
收到工程款,可以先计入预收账款等,符合收入确认条件的,应该确认收入 查看全部回复
根据报销的内容,做借:管理费用/销售费用,dai:银行存款。没有发票后续所得税缴纳要考虑纳税调整 查看全部回复
4353
你好,自2020年3月1日至2021年12月31日,除湖北省外,其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。 查看全部回复
8375
还款 查看全部回复
5196
因业务需要,目前发票量不足,需申请增量。 查看全部回复
3904
前面业务处理错了,后面就都跟着错了 查看全部回复
3537
可以写个委托付款证明 查看全部回复
3970
做什么,看业务是什么 查看全部回复
3962
Karina老师
你好,你说的工资表是劳务公司工作人员的工资吗? 查看全部回复
4269
可以的 查看全部回复
3963
可以,因为是你们的员工 查看全部回复
3500
一般专业一些的财务都会使用这些科目 查看全部回复
5057
一般纳税人,一般计税法是9%,简易计税是3%。小规模是1%,也可以按照3% 查看全部回复
您执行的什么准则 查看全部回复
4597
分包工程验收结算时,根据与分包企业确认的结算通知单,首先根据合同协议约定扣减预付账款,其差额确认应付的工程款, 借:工程施工—合同成本—分包工程费用, dai:应付账款—应付分包款—xxx分包单位, 预付账款—预付分包款—xxx分包单位, 支付已经办理结算的款项时, 借:应付账款—应付分包款(扣除代扣税款), dai:银行存款。 查看全部回复
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可以当成是教育公司垫付的钱,账上记往来就可以,开票的话,都开给学校,学校记到固定资产 查看全部回复
3686
借管理费用-福利费,dai应付职工薪酬-福利费,借应付职工薪酬-福利费,dai其他应付款-老板,借其他应付款-老板,dai银行存款 查看全部回复
4509
小规模代开普票,季度45万以内免增值税附征税 查看全部回复
4089
不可以 查看全部回复
5355
你吗自己协商,50万不含税的话,含税金额需要加税金 查看全部回复
3371
如果是直接运到工地的,可以直接记到工程施工 查看全部回复
7172
您好,是您单位单纯的销售索菲亚家具并提供安装吗?其中索菲亚家具是您单位外购的么? 查看全部回复
4261
所得 查看全部回复
4447
从规范的角度说,证明真实性,财务人员应该和经办人取得垫付时的付款凭证,可以单独装订,用于备查 查看全部回复
6683
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