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杨老师
不可以,退回重新开票 查看全部回复
2419
许老师
这样操作可以,但建议按月或者按季度代开发票 查看全部回复
2345
把做的凭证删除或者冲销 查看全部回复
2920
patience
您好,您的意思是去年12月申报了未开票收入8.5万并且已经交了增值税,但是1月开完发票后,已经缴纳了增值税部分没有冲掉,是么。 查看全部回复
3218
tammy老师
费用发票为什么没有入账呢? 查看全部回复
3821
甘老师
兼职属于劳务,建议要取得发票 查看全部回复
2455
先联系客户,看能否重新开 查看全部回复
2283
孙老师
可以先挂帐往来款 查看全部回复
1822
你好,借:预付账款,dai:银行存款 查看全部回复
2451
高老师
入库入帐 查看全部回复
3358
不可以,老板个人的事情不能入公司账,如果老板转租给公司可以入账 查看全部回复
5815
借:管理费用-服务费 dai:银行存款/其他应付款 查看全部回复
2526
安叔老师
你是销售方还是购货方 查看全部回复
3145
原则上需要粘贴在凭证后面,实际操作也可以单独存放备查,不要遗失 查看全部回复
6262
那不是直接计入营业外收入的,记到递延收益的是分与收益相关的,直接进当期损益 查看全部回复
4005
夏老师
采取赊销和分期收款方式销售货物,纳税义务发生时间为书面合同约定的收款日期的当天,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天。 因此,最合规的做法是在合同约定的收款日期开具增值税专用发票。 所以应该取得发票并入帐,未取得发票部份可暂估入帐,可计提折旧,固定资产已实际投入使用的,可按暂估价值计提折旧并在企业所得税前扣除。待办理竣工决算确定实际价值后,再进行相应的调整处理。 查看全部回复
4323
税务师晓雨
1、车行退车你需要把固定资产科目减少。之前计提的折旧不能税前扣除,也需要做相应的调增2、你方另外做处置的话根据不同情况涉及税款不同 查看全部回复
2905
暂估入账,没有发票相关的折旧费用不能税前扣除,所得税汇算清缴需要调整 查看全部回复
3155
借:工程施工 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 查看全部回复
2812
是一般纳税人么,提供的增值税专用发票么 查看全部回复
2511
按发票金额入账 查看全部回复
4638
实务上以实际收发货确认主营成本和收入,税务上一般以开进开出发票为准 查看全部回复
4578
没有取得发票时不能入账的,就算入账到固定资产计提折旧,所得税汇算时也需要纳税调增 查看全部回复
2397
Harry老师
一、跨年发票处理的几种情况: 1、跨年发票需要入账的当年已经做了汇算清缴工作,企业需做出专项申报及说明后,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。 2、跨年发票需要入账的当年还未做汇算清缴工作,只要汇算清缴之前取得跨年发票就允许所得税税前扣除,不用做专项申报。 3、跨年发票计入了当年费用,不允许所得税税前扣除,需要在入账当年的汇算清缴中做纳税调增。 查看全部回复
3190
这种情况是不可以的 查看全部回复
10435
计入管理费用办公费 查看全部回复
5164
需要开发票,计入主营业务收入 查看全部回复
3107
没有取得发票的话,是不能所得税税前扣除的 查看全部回复
19595
你好,需要正规发票才可以在公司报销的,否则不可以在来年的企业所得税汇算清缴中进行税前扣除的。 查看全部回复
3318
对方开红字 查看全部回复
2477
建议这22万元计入长期待摊费用,分10年摊销,没月摊销计入成本 查看全部回复
4713
不能抵扣, 查看全部回复
2453
①收到21年银行手续费发票专票。借:财务费用(红字,专票上的税额) 借:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
2914
现在行业惯例是以自制凭证代替和相关付款凭据、出入库单等非发票单据入账税前扣除 查看全部回复
5002
可以取得发票复印件+水电费分割单吗? 查看全部回复
3290
可以,借应交税费-应交增值税进项 借管理费用/成本 负数 查看全部回复
2766
收到发票时,借:库存商品等 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:应付账款 查看全部回复
3262
可以的 查看全部回复
2748
你好,生产线应该开设备类的。 查看全部回复
5206
看预付卡的用途,是买办公费还是职工福利还是业务招待费 查看全部回复
2150
你好,出差补助不需要发票,可以差旅报销单入账,借:管理费用—差旅费 dai:库存现金 查看全部回复
3055
入账可以 查看全部回复
5546
这种不属于合同变更吧,没有新增商品和服务 查看全部回复
3282
算入原材料成本 查看全部回复
2250
对方收到发票可以入账 查看全部回复
3261
你们是受雇于甲方吗? 查看全部回复
4929
您好,发票抬头不妥。投保人是保险合同签订的当事人,也就是出钱买保险的人,被保险人就是保险标的,属于保险公司的承保对象。 查看全部回复
4533
可以开具的 查看全部回复
3168
是的 查看全部回复
5720
其他业务收入 查看全部回复
2228
汇算清缴前收到的上一年度的发票,可以税前扣除,调增成本或费用就行 查看全部回复
7206
借:管理费用 dai:应付账款 查看全部回复
2159
需要 查看全部回复
5012
厚积薄发
一般税务局查不严的话没问题,如果查的严,需要发票的,如果没有发票不超过500元的需要身份证复印件电话等信息,比较麻烦 查看全部回复
3620
如果已经入账,没有发票的,只能汇算的时候做调整,如果没有找到,更正汇算报表。 查看全部回复
2691
计入财务费用 查看全部回复
3462
是发票开错吗,正常开错原因可以红冲后重开 查看全部回复
3331
借:原材料 dai:应付账款—暂估入库 查看全部回复
2318
红字冲销3月份的账务处理 查看全部回复
3057
小小
先只做进项税,等到入库的时候直接做不含税部分入库也是可以的 查看全部回复
3330
可以按真实的入账,代扣劳务费个税 查看全部回复
3380
建议 1.2021年汇算做纳税调增(即按实际开票收入申报收入) 2.2022年通过以前年度损益调整错账 借:应收账款 dai:以前年度损益调整(主营业务收入) 查看全部回复
4558
美金入账时按当天汇率记账和按月初汇率记账都是可以的 查看全部回复
3958
丁老师CPA
管理费用 查看全部回复
4185
可以 查看全部回复
7160
大宁老师
账上可以先放着等票来,汇算清缴要填,但要在纳税调整的表里调增 查看全部回复
2443
福利费 查看全部回复
2865
先计入在建工程 查看全部回复
5140
之前有计提过么 查看全部回复
3548
店总是酒店的整体工资还是总经理的工资 查看全部回复
3203
2994
可以先计入预付账款 查看全部回复
2296
冲红错误的凭证,重新制单正确的凭证: 借:预付账款5万 库存商品45-进项税 应交增值税进项税额 dai:银行存款50 查看全部回复
3073
您好,这笔款去年付了吗? 查看全部回复
3459
1、如果食堂是公司内部,不对外经营且单独设帐核算,每天买的粮油菜等没有发票可以入账,只要做好相关采购验收手续就可。2、如果食堂帐与公司财务账在一起核算的话,最好以发票入账,如果实在开不出发票,把没有发票的金额数统计一下,做个食堂补助支出单入账。 查看全部回复
3500
去年什么时候的发票? 查看全部回复
2847
一般企业都没有发票,多少有点风险,建议可以做个误餐补贴 查看全部回复
3292
venus老师
这个是你们的收入 查看全部回复
7553
同学要开电子发票 查看全部回复
2768
不能 查看全部回复
10425
谭老师
同一月吗? 查看全部回复
3529
不支付任何费用记营业外收入 查看全部回复
3725
曹老师CPA
管理费用 保险费8857.72 管理费用 车船税 360 查看全部回复
3525
可以凭公司内部单据入账,但是折旧不能税前扣除,所得税汇算清缴时需要调整 查看全部回复
2529
先按实际款项入账,如果汇算清缴时取不得合法的扣除凭证的话,需要做调整处理 查看全部回复
3085
冲红原凭证 查看全部回复
3278
把暂估的分录红字冲销后按实际金额再做账 查看全部回复
3654
税报了吗? 查看全部回复
4983
Annina老师
如果属于去年的成本,借利润分配,dai应付账款 查看全部回复
4014
这个主要干嘛用的呢? 查看全部回复
3800
正常应该可以去供应商改发票抬头的 查看全部回复
8294
对 查看全部回复
3269
可以在5月份冲回 查看全部回复
3453
可以,通过以前年度损益调整或未分配利润 查看全部回复
2798
可以入账 查看全部回复
3221
借:管理费用-劳务费,dai:银行存款 查看全部回复
3036
押金一般 不开发票的,计入其他应收款项目 查看全部回复
6821
是向说采购的,食材是给谁用的 查看全部回复
3463
木言
可以让记账公司给你们如实记账的,只不过不能税前扣除 查看全部回复
3906
保证金不是收入,应该开的收据不是发票啊 查看全部回复
3443
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