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归老师
借:固定资产 进项税 dai:股本 资本公积 查看全部回复
5850
Annina老师
计提,借研发支出一资本化支出或费用化支出,dai应付职工薪酬,发放,借应付职工薪酬,dai银行存款 查看全部回复
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哈哈老师
应收账款的出售不附有追索权,按实际收到的款项,借记“银行存款”科目,按所售应收账款已提的坏账准备金额,借记“坏账准备”科目,按所出售应收账款的账面余额,dai记“应收账款”,按其差额借记或dai记“财务费用”科目。 应收账款的出售附有追索权。 会计分录: 借:银行存款 dai:短期借款 查看全部回复
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借:应收票据 dai:应收账款 查看全部回复
5283
借:资本公积——股本溢价 dai:银行存款 查看全部回复
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需要计提折旧 借:管理费用/制造费用 dai:累计折旧 查看全部回复
5265
加速折旧和账上没关系,账上还是按月计提折旧 查看全部回复
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借,管理费用一工会经费,dai银行存款过现金 查看全部回复
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借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
5643
借:财务费用 dai:银行存款 查看全部回复
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一、单位承担的:借:管理费用 dai:应付职工薪酬--保险个人承担的(从工资里扣的):借:应付职工薪酬-工资,dai:其他应收款(应收职工款项)结算时:借:应付职工薪酬--保险,其他应收款(应收职工款项) dai:银行存款。 公积金一个道理 查看全部回复
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产成品出库 销售的话 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
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借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
5220
这个一般进长期待摊费用,后期随销售完成分摊进销售费用。 查看全部回复
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借:原材料 dai:待处理财产损益-待处理流动资产损益 借:待处理财产损溢-待处理流动资产损益 dai:管理费用 查看全部回复
4518
借:销售费用-招标费 dai:银行存款 查看全部回复
4068
对,是的直接计入利润分配-未分配利润里面 查看全部回复
4887
高老师
您好,不收费就不计收入,如果发生相关支出按支出类型计入成本费用,借:主营业务成本/管理费用等 dai:现金等资金支出科目,如果未付款记入应付帐款科目 查看全部回复
7803
借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
5193
具体因为什么业务付的呢? 查看全部回复
6912
这个应该把转出未交增值税转到应交税费未交增值税里面 查看全部回复
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您好,这个稳岗补贴是国家因为疫情给企业的补贴 查看全部回复
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借:银行存款 dai:营业外收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
5508
借:现金3000 dai:银行存款3000 查看全部回复
6228
李伟老师
您好,借到钱的时候,借:银行存款 dai:短期借款/长期借款 如果是钱转出去了,借:其他应收款-XX dai:银行存款 法人代还的时候 计提利息 借:财务费用 dai:应付利息 借:短期借款/长期借款 应付利息 dai:其他应付款-法人 查看全部回复
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预支工资 借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
8028
借材料,dai其他应付款-某某 查看全部回复
6984
借:财务报费用-手续费 dai:银行存款 查看全部回复
5337
金额不大直接计入管理费用 金额很大计入无形资产里面 查看全部回复
5184
借:坏账准备 dai:应收账款 查看全部回复
借:银行存款 dai:其他应付款 如果收到之前付出的保证金 借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
6057
支付销售返利 借:销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
4923
借:银行存款 dai:应收账款/预收账款 查看全部回复
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用租赁费/1+税率*税率就是需要交的增值税 查看全部回复
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借:短期投资 dai:银行存款 查看全部回复
借:税金及附加 dai:应交税费-应交房产税 借:应交税费-应交房产税 dai:银行存款 查看全部回复
5796
暂估的情形一般是在发票还没收到的时候用到的 借:库存商品 dai:应付账款-暂估 查看全部回复
3996
借:信用减值损失 dai:坏账准备 查看全部回复
5139
借:制造费用-保险费 dai:银行存款 查看全部回复
5049
借:银行存款 dai:预收账款 查看全部回复
4176
借:管理费用/主营业务成本 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 变卖收入 借:银行存款 dai:固定资产清理 最后把固定资产清理 转到资产处置损益里面 查看全部回复
3888
借:管理费用 dai:银行存款 借:应交税费应交增值税减免税款 dai:管理费用 查看全部回复
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借:税金及附加 dai:应交税费-应交城建税 应交教育费附加 应交地方教育费附加 查看全部回复
借:管理费用-劳务费 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:现金/银行存款 查看全部回复
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你们是融资租赁的哪方 查看全部回复
5094
借:工程施工-工资 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
4698
如果可以抵扣进项税额就是不含税金额计入固定资产里 查看全部回复
6993
借:应交税费-应交所得税 dai:银行存款 查看全部回复
5148
进财务费用 查看全部回复
4608
借:应付职工薪酬-住房公积金 其他应付款-住房公积金 dai:银行存款 查看全部回复
4401
借:银行存款 dai:营业外收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
4338
借:库存商品 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 查看全部回复
3933
借:库存商品 dai:生产成本 查看全部回复
您好,会计分录上还是按月计提折旧的 查看全部回复
6354
王苗苗老师
您好,收到的原材料可以不记账, 对于加工过程中发生的生产成本: 借:生产成本 dai:原材料——辅助材料 应付职工薪酬-人工费 制造费用 查看全部回复
6273
借:长期股权投资 dai:银行存款 查看全部回复
5103
您好,空调折旧计入相应的成本/费用里面 查看全部回复
7929
借财务费用-利息支出,dai银行存款 查看全部回复
5823
管理费用-办公费 查看全部回复
5175
工资/办公费/招待费/福利费/社保费/差旅费/中介费/咨询费/办公费/工会经费/职工教育经费/快递费/水电费/劳保费等等,具体情况具体例举 查看全部回复
5247
财务费用 查看全部回复
6732
借银行存款,dai其他业务收入,应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
5517
您好,这个计入到招待费里面 查看全部回复
15219
是发给老板 还是大家都用? 查看全部回复
13068
对,季度末如果不交税需要转入营业外收入里面 查看全部回复
7353
借:银行存款 借:财务费用(红字) 查看全部回复
6435
可以作为固定资产核算 也可以作为低值易耗品核算。根据你们自己的需求和实际情况,如果桌椅价值较大的话作为固定资产 价值较低的话也可以作为低值易耗品核算。 查看全部回复
6138
可以采用非全日制用工模式,进工资薪金 查看全部回复
5256
账号正在注销中
收回来后是直接销售还是继续加工? 查看全部回复
悠悠老师
看你所在地区。部分地区要求全额记到工资缴纳个税,有的是有扣除标准,比如不超过300元的部分,可以在个税前扣除。具体请查当地税务要求。 查看全部回复
5958
销项税计入应交税费-应交增值税(销项税)这个也没错 你可以增加科目的 一般纳税人的话 会再月底把进项税和销项税结转到未交增值税 查看全部回复
3978
之前计提没有? 查看全部回复
3681
如果是公司收入,做收入处理 查看全部回复
金额大不? 查看全部回复
6903
您好 查看全部回复
9216
6183
供电:是供向哪几处?比如:车间,办公室,食堂,宿舍。如果是供向多处,你得提供分摊明细。维修是否只是生产设备维修? 查看全部回复
5571
6093
汽车费用 查看全部回复
确认销售的时候 借:应收 dai:收入 应交税费-增值税 查看全部回复
6471
您好,借:管理费用-福利费 dai:应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费 dai:现金 查看全部回复
7128
5859
您好,借:管理费用-保险费 税金及附加(车船税金额) dai:银行存款 查看全部回复
5535
营业外支出 查看全部回复
5607
11.88万是公司部分和个人部分合计数是吧? 查看全部回复
5391
社保是公司+个人的合计数么 借:应交税费-个税 0.79 应付职工薪酬(公司部分) 其他应收款(个人部分)dai:银行存款 11.79万 查看全部回复
19359
如果你上面提供的数据仅为企业承担那部分分录如下 借:管理费用—住房公积金0. 97 生产成本—住房公积金4.21 制造费用—住房公积金0.14 销售费用—住房公积金0.62 dai:应付职工薪酬—住房公积金5.94(公司承担部分) 查看全部回复
8244
你这里的数据是否没有包涵个人该承担的那部分,只是企业承担的那部分 查看全部回复
7785
借:管理费用 12 生产成本47 制造费用2 销售费用 5 dai:应付职工薪酬 66 查看全部回复
7452
材料外发加工时是否有通过委托加工物资核算? 查看全部回复
5868
您好,租赁费发票进入租车费里面,可以税前扣除 查看全部回复
事业单位的话,出现重大前期差错的,通过:以前年度盈余调整 调整 查看全部回复
6381
您好,比如说支付货款是需要看是支付应付账款还是支付预付账款呢?收款也是一样收款了是否开票了呢 查看全部回复
6507
如果是非正常损失,进项不得抵扣,借 待处理财产损益 dai 库存商品 应交税费-应交增值税-进项转出 借 营业外支出 dai 待处理财产损益 查看全部回复
8847
入库的原材料是在哪一年领用的? 你们是会计准则还是小企业会计准则~ 查看全部回复
6642
做研发支出一费用化支出一工资 查看全部回复
5877
您好,可以计入管理费用-办公费里 查看全部回复
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