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tammy老师
按替代发票上的名称做账 查看全部回复
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高老师
是红字发票吗 查看全部回复
2385
甘老师
充值的先计入预付账款 查看全部回复
3311
小妮老师
1、让报销人员补齐发票;2、按照实际报销金额入账,缺少发票部分汇算调增 查看全部回复
2494
可以,但没有合规票据,不能税前扣除,企业所得税汇算时要调出 查看全部回复
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充值的时候没有发票,可以等消费了拿消费发票来贴报销 查看全部回复
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杨老师
按原则的话不可以用票顶替,是违规的。正规的无票支出用支付单据入账,汇算清缴的时候进行费用调整即可。 如果要顶替的话,与生产经营有关的发票都可以,加油、公司车辆维修、餐费都可以。不建议超市采购的发票,如果采购的办公用品之类的话可以。采购吃的什么的就不建议使用了哈 查看全部回复
3124
王苗苗老师
借:应付职工薪酬-工资 其他应付款/销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
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借:其他应收款 dai:银行存款 待收到发票 借:管理费用等 dai:其他应收款 查看全部回复
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做暂估入库 借:原材料/库存商品 dai:应付账款-暂估 查看全部回复
2272
许老师
挂其他应收款 查看全部回复
2418
patience
报销的费用确定是因公报销实务中正常入账,但是没有发票的费用到汇算清缴时需要纳税调增。 查看全部回复
2089
木言
不能了,只能用当年的 查看全部回复
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取得餐饮行业的发票,进行是不可以抵扣,国家税务总局规定,对于餐饮服务取得的发票进项税额,不允许抵扣 查看全部回复
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可以的,不影响使用 查看全部回复
11176
按日期做账 查看全部回复
7392
发票开票日期是什么时候,你可以到发票查验平台查验一下 查看全部回复
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谭老师
金额500元以下的零星支出,可以凭收据入帐在税前扣除 查看全部回复
2005
可以复印原发票,并在复印件上注明:由于发票单价开错,于X年X月X日退回重开,于XX收到重新开具的发票 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
2167
清岚
如果内帐和外帐分开的需要根据实际业务做一笔分录 查看全部回复
2522
可以的,根据公司内部管理要求来 查看全部回复
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现在税务严查虚开发票,无票部分1、按照实际入账,汇算调整;2、换运输公司,找一家有发票的 查看全部回复
3138
报销时可以附收据,发票可以附在最后一笔报销后面 查看全部回复
4189
小小
一般这类可以用餐费补贴的形式,不提供发票 查看全部回复
9190
venus老师
同学可以做进帐里 查看全部回复
3646
不能,得是公司名称 查看全部回复
3724
根据你们自己公司的内部报销制度 查看全部回复
2500
冰山老师
请问同学,是试题还是实务 查看全部回复
2729
可以用单位自制的单据入账,但是相关费用不能在所得税税前扣除,所得税汇算清缴的时候要调整 查看全部回复
4042
这个要看你们公司是否可以允许你报销 查看全部回复
2856
没有规定说不可以,但是实际操作起来会很麻烦 查看全部回复
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通讯费是个人使用的,还是为公司使用发生的费用 查看全部回复
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如果多付了报销款,追回就好 查看全部回复
6998
根据实际金额报账 查看全部回复
7785
如果是真实的业务支出可以报销,但是没有发票不能税前扣除。小额零星支出除外,企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
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发票抬头不是你们公司的话没法税前扣除 查看全部回复
5033
可以报销,可以抵减企业所得税,不可以抵扣增值税 查看全部回复
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职工福利费 查看全部回复
3345
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公司为员工租房,员工开具个人抬头的发票能报销吗?可以入账,但不能税前扣除 查看全部回复
8213
差旅费 查看全部回复
5254
安叔老师
可以要求员工提供另外9元的发票,也可以叫员工退回多付的9元,冲减上月多计入的费用 查看全部回复
11968
总分公司账务都是独立核算? 查看全部回复
2889
可以。但是这个只是预付卡充值,没有实际消费,只能挂往来 查看全部回复
2473
可以报销 查看全部回复
1970
andy老师
先挂往来 查看全部回复
2449
编一笔就可以了,报销的时候 借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
2690
可以, 查看全部回复
5078
个人垫付后面报销的,一般都是做一笔 借:管理费用等 dai:银行存款 查看全部回复
4777
Harry老师
你好,是可以报销的。 查看全部回复
2621
特殊情况跨年发票是可以报销的 查看全部回复
2244
如果是真实发生的业务,可以签订租车协议,由使用公司B承担交通费用 查看全部回复
2612
实务中,可以按实际的支出入账,但是税务上,没有发票不得税前扣除。小额零星除外,对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
2513
为什么要在发票后面签字,一般把需要报销的发票黏贴在报销单上,然后报销单,报销人一栏签字 查看全部回复
3333
你好,一般建议是按照实际的业务开发票报销 查看全部回复
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建议按照实际发生业务取得发票,如果是替票建议取得发票时在进项账务处理 查看全部回复
2059
你好,不建议用其他发票代替,不符合真实性原则 查看全部回复
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可以是可以,但是没有发票报销挂账了吗? 查看全部回复
3904
如果是真实的公司业务支出,可以报销,但是不能税前扣除 查看全部回复
3388
没有问题,可以按照公司规定来 查看全部回复
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个人报销可根据公司的规章制度,凭发票和支出凭据到公司办理报销 查看全部回复
看一下采购清单 查看全部回复
3374
支付从事小额零星经营业务的支出,不到500元的可以不需要发票就可以税前扣除。 注意: 这些零星支出仅仅限于支付给个人的支出,支付给单位的必须取得正式发票才可以税前扣除。 查看全部回复
3263
金额大么 查看全部回复
2391
可以 查看全部回复
14614
4191
税务师晓雨
个人垫付公司不承担的话可以按照正常的记账,但是企业所得税不得税前扣除 查看全部回复
3108
按实际报销金额入账 查看全部回复
3122
秦枫老师
如果对方是个体户老板 ,可以直接打给对方个人 ,如果是公司建议打给对方账户 ,如果金额较小1万以下,打给对方老板个人账户也是可以 查看全部回复
3615
按照实际付款金额入账 查看全部回复
4556
孙老师
专票还是普票 查看全部回复
4068
是的 查看全部回复
2400
发票是否真实 发票金额是否准确 发票上所列的货物名称是否属实 发票抬头是否正确 发票专用章是否正确 发票的备注栏填写是否合规 1、报销单的审核 内容是否填写完整,大小写是否正确 审批签字是否齐全,是否越权审批 报销单上签名不得复印 2、发票专用章审核 自行开具——发票联和抵扣联加盖发票专用章 税局代开普票——税务机关代开发票专用章 税局代开专票——发票备注栏加盖财务专用章或发票专用章(关注:个税代扣代缴) 3、发票备注栏审核 “备注栏”必须填写的发票种类: 货物运输发票:起运地、到达地、车种车号以及运输货物信息,如内容较多可另附清单。 建筑服务发票:建筑服务发生地县(市、区)名称及项目名称。 销售不动产:“名称”栏填不动产名称及房产证书号码,“单位”栏填写面积单位,“备注栏”注明不动产的详细地址。 出租不动产:不动产的详细地址。 保险代征车船税:注明车船税信息。具体包括:保单号、税款所属期、代收金额、滞纳金额、金额合计。发票可作原始凭证。 4、发票抬头审核 抬头是否与公司名称完全一致 5、发票内容的审核 查看全部回复
3067
1、借:银行存款dai:捐赠收入 2、借:银行存款dai:捐赠收入-非限定性收入 捐赠收入-非限定性收入 查看全部回复
3370
涉及到重复报销一般是电子发票 查看全部回复
2348
你个人垫支后,根据发票金额填报销单,公司根据审批的报销单公户打款给你 查看全部回复
3315
可以入账 查看全部回复
2925
可以,但属于不合规票据,对应金额不能税前扣除 查看全部回复
3993
李伟老师
您银行和发票金额对的上吗 查看全部回复
4241
你们收到款没有冲多记的费用应该会有挂账,可以把去年的费用冲掉一部分 查看全部回复
3098
建议出纳在打款钱需要核对单据,报销单需要老板签字才可以 查看全部回复
3102
建议是发票退回去重新开 查看全部回复
3112
这个看是不是员工实际发生的费用 查看全部回复
8998
如果有相关规定按规定操作 查看全部回复
10192
4276
如果是公司实际业务可以入账,但是不得税前扣除 查看全部回复
2787
如果你要用发票替代,比如你宽带没有实际的费用发票,用面包的发票来报销,那只能按实际报销的发票做账 查看全部回复
3578
充值的时候没发票,实际消费后有发票,是这个意思么 查看全部回复
17069
是付了租金之后,税金也承担了么,比如发票总金额是115,税额是15,然后给房东支付了130么,税金可以计入营业外支出 查看全部回复
2926
3183
同学你好 不可以报销 税前扣除普票必须是你公司单位抬头且包含税号,专票需要包含名称、税号、地址、电话开户行账号等,个人抬头不允许税前扣除! 查看全部回复
2470
建议退回去重新开具,开票人也没有 查看全部回复
2306
这些费用员工之前都已经垫付过了是吧 查看全部回复
2336
如果是真实的需要公司承担的业务,可以 查看全部回复
3141
会计是对的,因为没有发票的支出汇算清缴时,不能税前扣除。通常情况下,发票金额跟实际支出是一致的。开具的发票和实际支出不符是什么情况。 查看全部回复
3231
同学你好 你这是一笔购进业务么,如果购进货物是需要提供发票和对方开具的销售清单的,入库单是自制凭证!不是每个公司都需要! 查看全部回复
4368
你好,无论是否取得发票,均应按实际的经济业务入账。未取得发票的成本费用支出,影响企业的应纳税所得额,需多交企业所得税。 查看全部回复
3057
需要附上购入固定资产的发票,付款回单等 查看全部回复
3515
计入差旅费 查看全部回复
2843
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