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许老师
可以在以后经营中抵扣 查看全部回复
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杨老师
相当于甲替A给你支付了1200万 查看全部回复
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可以开票 查看全部回复
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厚积薄发
根据账面去盘点 查看全部回复
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需要查明原因,看看到底是报表错误还是账上错误 查看全部回复
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意思是你第一个合同的发票开多了是吧? 查看全部回复
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Amy老师
根据企业财务会计制度规定:企业以经营性租赁方式租用房屋和商品流通企业的自有固定资产发生的装璜、装修费用作为长期待摊费用,按租赁有效期限和耐用年限孰短的原则分期摊销。1、 按照租赁期和尚可使用年限孰短的原则确认摊销期限。2、依据企业财务会计制度规定:企业以经营性租赁方式租用房屋和商品流通企业的自有固定资产发生的装璜、装修费用作为长期待摊费用,按租赁有效期限和耐用年限孰短的原则分期摊销。 查看全部回复
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需要发票吧 查看全部回复
7788
甘老师
建筑行业开出来的工程劳务做账直接走主营业务收入,还是怎么做科目? 答复:是你们开出去的票,属于主要业务,就计入主营业务收入 查看全部回复
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安叔老师
预付的时候,借预付账款,dai银行存款,车辆到了的时候 借固定资产dai预付账款 查看全部回复
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如果是从会计处理方法上看,可以不预留残值的,但是从税法方面分析,一般是有净残值的,是否要预留净残值一般是由企业的管理层根据权限决定的,只要和固定资产的价值实现相适应就可以了。 查看全部回复
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需要 查看全部回复
2023
曹老师CPA
借 固定资产 dai 应交税费增值税进项税转出 查看全部回复
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不需要 查看全部回复
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固定资产 查看全部回复
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财政部、国家税务总局关于企业改制上市资产评估增值企业所得税处理政策的通知(财税〔2015〕65号,以下简称《通知》) (1)符合条件的国有企业,其改制上市过程中发生资产评估增值可按以下规定处理:(一)国有企业改制上市过程中发生的资产评估增值,应缴纳的企业所得税可以不征收入库,作为国家投资直接转增该企业国有资本金(含资本公积,下同),但获得现金及其他非股权对价部分,应按规定缴纳企业所得税。资产评估增值是指按同一口径计算的评估减值冲抵评估增值后的余额。(二)国有企业100%控股(控制)的非公司制企业、单位,在改制为公司制企业环节发生的资产评估增值,应缴纳的企业所得税可以不征税入库,作为国家投资直接转增改制后公司制企业的国有资本金。(三)经确认的评估增值资产,可按评估价值入账并按有关规定计提折旧或摊销,在计算应纳税所得额时允许扣除。 查看全部回复
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要填写 查看全部回复
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厂房是正在建设,正在装修? 查看全部回复
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杜老师
税务这边没什么影响。转账支票有限期是10天。 查看全部回复
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固定资产: 第1列第1行:"固定资产小计" 1、填报纳税人本期计提折旧的固定资产平均原值. 2、数据来源:来源于本表计算所得,本行=2行+3行+4行 第1列第2行:"房屋建筑物" 1、填报纳税人本期计提折旧的房屋、建筑物类固定资产的平均原值. 2、数据来源:来源于会计核算中计提折旧的(房屋、建筑物类固定资产年初原值余额+1至11月末原值余额)/12. 3、注意事项:开业不足一年,或年度中间歇业的,以实际经营期计算. 查看全部回复
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可以开红字发票。 查看全部回复
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账面原值填评估后的,计税基础填评估前的,会计折旧填按评估后的价值提的折旧 ,税收折旧填按评估前的价值提的折旧 查看全部回复
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一般是需要的,金额小的可以不签 查看全部回复
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要分离 查看全部回复
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你可以点一下固定资产增加 会弹出之前已录过的固定资产 查看全部回复
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需要跟出租房申请开票 查看全部回复
2897
tammy老师
账面净值=初始入账金额—累计折旧 查看全部回复
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计入固定资产里面 查看全部回复
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计入固定资产折旧,金额太小的可以直接费用化 查看全部回复
5728
没毛病 查看全部回复
3726
大宁老师
这个固定资产是计入去年的是嘛 查看全部回复
2810
那没有发票税务不让税前扣除 查看全部回复
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支付中间人费用,属于居间费用, 查看全部回复
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销售空调加安装吗 查看全部回复
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你说的这些证据都是可以去税务局实名举报的,他们扣了你的个税但没有代缴 查看全部回复
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主播在个税APP没查到他帮缴个税,他是否涉嫌少报收入? 答复:未查到申报记录的话,B公司是没有履行代扣代缴个人所得税义务 他的销项发票是如何开具的,进项发票是如何来的?b公司进销项发票如何抵扣的? B公司主营收入来自于主播佣金,那么增值税就是按他们收取佣金金额如计税 查看全部回复
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建议是本公司自己做一份资产验收单,供应商的验收单作为验收辅助参考材料 查看全部回复
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在固定资产管理模块 查看全部回复
2971
Harry老师
您好,购置税也需要入固定资产。是的,企业是当月增加固定资产,下月计提折旧。 查看全部回复
3013
报酬的万分之三 查看全部回复
可以,按实际销售数量结转其相对应的加工费成本 查看全部回复
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固定资产是外购的,还是自己生产的? 查看全部回复
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改良支出可以计入长期待摊费用中 查看全部回复
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电梯是房屋建筑物的附属设备,是要计入房屋建筑物的原值,建议不用调回固定资产 查看全部回复
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高老师
申报时符合条件就可以享受 查看全部回复
3280
要的 查看全部回复
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你的问题是你们不没有销售机动车的营业范围,现在要开机动车发票,是否能开吗? 查看全部回复
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销售使用过的固定资产需要按2%计算 查看全部回复
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首先,处置固定资产净收入应计入资产处置损益;然后,营业外收入与开具发票收入可以不相符 查看全部回复
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(1) 借:工程物资2278 应交税费应交增值税进项税额374 dai:银行存款2652 查看全部回复
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签补充协议 查看全部回复
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需要,相当于甲方购买乙方服务了 查看全部回复
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对照下 查看全部回复
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咨询费进管理费用,利息进财务费用 查看全部回复
2483
可以的 查看全部回复
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不能 查看全部回复
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模板脚手架签的是销售合同吗 查看全部回复
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办公桌椅一般不计入固定资产 查看全部回复
2541
都可以的 查看全部回复
2498
你填写的没问题 查看全部回复
3714
第3列“累计折旧、摊销额”:填报纳税人会计核算的累计(含本年)资产折旧、摊销额。 查看全部回复
4008
需要计入固定资产的 查看全部回复
2891
你是怎样填的,截图给我看一下 查看全部回复
3232
资产原值就是账面固定资产的入账价值,如果进项税抵扣的话是不含税金额,如果不抵扣进项税的话,原值就是购买价格 查看全部回复
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ABC 查看全部回复
3047
可以,也可以再签一个 查看全部回复
3362
借方累计表示买入了新资产 查看全部回复
3999
是的 查看全部回复
2817
Leaf
预付账款 查看全部回复
4176
稍等,需要计算一下 查看全部回复
5373
不符合固定资产标准,可以一次性进入费用,如果是销售部门用进销售费用,管理部门用进管理费用 查看全部回复
2826
3500
借:固定资产(入账价值是原价+购置税+增值税) dai:银行存款 查看全部回复
2800
一般都是并入整体算空调的入账价值 查看全部回复
4154
李伟老师
可以分期待摊 查看全部回复
3392
可以计入长期待摊费用,分24期摊入招待费 查看全部回复
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提前支付款项时,借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
3311
没有,后期按期计提折旧 查看全部回复
2761
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相关合同经省级科技主管部门认定,技术开发方可以免征增值税;一个纳税年度内,技术转让所得不超过500万元的部分,免征企业所得税;超过500万元的部分,减半征收企业所得税。 你们可以享受委外研发金额80%加计扣除政策 查看全部回复
2731
你想问的是这个利息个人需要交税还是? 查看全部回复
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如果不打算一次性进行折旧的话,账载金额跟税收金额填写一样 查看全部回复
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体现出来 查看全部回复
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原则上是需要计入固定资产的 查看全部回复
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金额大不大 查看全部回复
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实际收到专项拨款时 借:银行存款 dai:专项应付款—**项目 拨款使用时 借:在建工程 dai:库存现金 / 银行存款 / 应付账款 项目完成后,形成自有资产部分 借:固定资产 / 无形资产 dai:在建工程—**项目 同时 借:专项应付款—**项目 dai:资本公积—拨款转入 查看全部回复
6724
借款时挂往来 借其他应收款 dai银行存款等 满10年不用退还借管理费用-福利费 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai其他应收款 查看全部回复
3422
能截图一下嘛 查看全部回复
3197
丁老师CPA
先计入在建工程 查看全部回复
5158
那就根据单子统计呀?你不明白的地方是哪里? 查看全部回复
3119
购买方交契税和印花税 查看全部回复
3126
财务费用 查看全部回复
4600
账面需要按月计提折旧,但税法允许一次性扣除折旧 查看全部回复
3997
您好,一般入管理费用。 查看全部回复
2998
可以先算出未报废资产的折旧,再计算报废资产本年报废前应计提的折旧额 查看全部回复
2616
继续计提就可以 查看全部回复
3689
属于 查看全部回复
5142
肯定要双方开具发票 查看全部回复
6242
是的,需要缴纳。 查看全部回复
1996
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