增值税,贷方,提取,税金,分录,交税

6月账上，增值税贷方9000元，月末提取税金，怎么做分录，7月份交税，怎么做分录#其他行业#

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我是小规模，12月开了专票做了分录贷方应交税费90.41，一月份报税交税时交了增值税90.41，城建税2.26，然后就做了分录借方90.41+2.26，贷方银行存款90.41+2.26，现在结账了报表打出来发现应交税费科目余额借方2.26，要怎样才能把余额平了#房地产#

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老师你好，我目前给一个合作社做账2023年，本年税前收益50万，年底预提借方税金以及附加50万*25% 贷方应付税费50万*25%（企业所得税），我23年12月调整了22年的一笔不实支出20万，导致未分配利润增加，请问我在做这笔分录时，是否需要将分录金额考虑进去，也就是70万*25%#出纳#

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老师你好，我目前给一个合作社做账2023年，本年税前收益50万，年底预提借方税金以及附加50万*25% 贷方应付税费50万*25%（企业所得税），我23年12月调整了22年的两一笔不实支出20万，导致未分配利润增加，请问我在做这笔分录时，是否需要将分录金额考虑进去，也就是70万*25%#农业#

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你好老师 税费不是不足1元不交税嘛 那相应也不用做账务处理的对吧 还有一个问题就是 如果用购买的税控设备抵减了增值税小规模的 那分录该怎么写#出纳#

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税盘280抵减增值税的分录，可以是，借，管理费用—280，贷应交税费—应交增值税—未交增值税 —280元。 小规模纳税人，都用负数表示可以吗？一直不交税可以冲回吗？冲回分录怎么做#其他行业#

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老师问一下 20年底的增值税贷方有余额 但是当时已经认证发票了 不是少缴 是记账少记了 需要怎么在今年做分录#房地产#

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平时我做都是每个月结转增值税的 接了这个一直没有结转的账 不知道怎么结转分录怎么做呢 之前的入账是这样的分录 购入 借 原材料 应交税费 进 贷银行存款 （如当时入帐待验证的 借的就是待认证进项，后期验证时借应交税费 进项 贷应交税费 待认证进项） 销售 借 银行存款 贷 主营业务收入 应交税费 销 交税时 借应交税费 已交税金 贷银行存款 #工业制造#

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去年会计分录借：银行存款，贷：应收账款，贷方记错了，应该是其他收入，刚好去年有免税政策不用交税。今年会计分录是什么？#服务业#

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去年会计分录借：银行存款，贷：应收账款贷方记错了，应该是其他收入，刚好去年有免税政策不用交税。#服务业#

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平常账务处理，为了方便我每月不管进项大于销项，还是销项大于进项，我直接把进项和销项都先转入应交税金-增值税-转出未交增值税，然后差额转入应交税金-未交增值税，如果是贷方余额就是应交税，如果是负数就是留底税，这样处理合理吗？#商业#

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2019年小规模时增值税减免 当时增值税没有结转到营业外收入，现在是一般纳税人了，导致应交税费-应交增值税 贷方3000多的余额，现在要调整 分录：借：应交税费-应交增值税 贷：利润分配-未分配利润，这样调整对吗？#房地产#

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增值税进项税额加计扣除的分录 贷方能计入营业外收入吗#出纳#

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公司三月收到增值税的退税，去年12月做了税金转出，我要不要做一笔相同分录的红冲，红冲金额就是退税的金额那种。可是我也不知道这个退款的销项和进项多少怎么红冲呢？#商业#

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这个月的销项税-已预交税款-进项税是负数，计提增值税的分录怎么做？#建筑工程#

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光明公司将一项专利技术出租，每月收取租金3000元，增值税180元。该专利技术原值240000元，法律规定使用年限10年。编制每月收取租金和摊销的分录。（提示：①确认出租收入：借方登记收到的租金，贷方确认出租收入和销项税费；②摊销掉的价值确认为出租成本：借方登记出租成本，贷方登记无形资产减少。#商业#

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陕西小规模纳税人，4月份至12月份免征增值税，会计分录还需要计算增值税税额吗？分录是借:应收账款，贷:主营业务收入，贷方还需要应交增值税科目吗？#其他行业#

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第一季度开票超过45万，每个月都做了减免，借应交税费，贷营业外收入 现在超额要全额交税我应该再怎么做这个分录，在反做分录 借应交税费红 贷营业外收入红？在计提税金？#服务业#

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我们公司疫情期间一个季度销售额低于15万可以免税。我做的分录是借应交税金-应交增值税，贷营业外收入-免税收入。税金是2218.23，我分录填写这个数据，显示多出20.9的税金，是不是我帐做错了#初级#

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2021年4月份录收入分录时贷方的销项税多记了0.02，季度结束做增值税减免也少记了0.02，现在该怎么调整#商业#

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