登录/注册
木言
销售鸡蛋开发票的税率通常为免税。自 2012 年 10 月 1 日起,对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活蛋产品(包括鸡蛋、鸭蛋、鹅蛋等)免征增值税 查看全部回复
631
李伟老师
1月份无进项税 销项税缴纳 300*0.13=39 3月份进项税=20*0.13=2.6 4月份进项税=30*0.03=0.9 5月份销项税=10*0.13=1.3 可以抵扣进项税1.3不缴纳增值税, 20万的奖金计入成本费用 缴纳的增值税金额=39 企业所得额=300-20-30+10-20=240 企业所得税=240*0.25=60 查看全部回复
142
西贝老师
同学你好,餐饮属于服务哈,选第二个 查看全部回复
519
安叔老师
金蝶都可以的 查看全部回复
1144
王苗苗老师
收入的确认,是权责发生制,不是根据开票来确认的 查看全部回复
527
李可可
研发支出有没有达到资本化条件 查看全部回复
326
玉米压片 收购和销售是免税还是0税率。玉米压片如果只是洗、干燥、破碎、搅拌、压制、冷却等步骤,是免税 查看全部回复
1089
是的,属于货物销售 查看全部回复
398
杨老师.
原则上不可以,业务实际为谁提供的,就需要给谁开发票 查看全部回复
937
wam
可以的 查看全部回复
560
是说质量问题供应商也会开红票,公司需进项转出 查看全部回复
995
茶叶是自产的么 查看全部回复
583
andy老师
就是劳保用品呀 查看全部回复
395
一般是增值税。附加税。印花税、企业所得税 查看全部回复
510
机械的金额大概是多少 查看全部回复
885
将免征水利建设基金的范围,由现行按月纳税的月销售额或营业额不超过3万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过9万元)的缴纳义务人,扩大到按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元)的缴纳义务人。然后月收入不满10万是不需要缴税是吗?是的,不需要交水利建设基金 查看全部回复
706
买卖合同 价款的万分之三(指动产买卖合同(不包括个人书立的动产买卖合同)) 查看全部回复
274
如果你们有出入库,系统设置的是必经这个程序是需要的 查看全部回复
807
tammy老师
销项大于进项的时候 借:应交税费-应交增值税-销售税额 80 dai:应交税费-应交增值税-进项税额50 应交税费- 应交增值税—转出未交增值税30 查看全部回复
938
空调企业异地销售安装空调,需要预缴税款吗?需要 查看全部回复
411
颜老师
对于频繁出入库的商品,可以考虑简化会计科目设置,比如使用一个总括的科目来记录所有商品的出入库,而不是为每一种商品单独设置科目。这样可以减少科目设置的复杂性。 查看全部回复
1013
是出售已经使用过的固定资产么 查看全部回复
476
是自产自销么 查看全部回复
1330
一般纳税人13% 查看全部回复
651
收到发票是指收到存货的发票? 查看全部回复
1244
秦枫老师
对的 购销签订的合同金额 查看全部回复
1223
借:应交税费-未交增值税 应交税费-企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
581
计入销售费用, 查看全部回复
658
成本 查看全部回复
774
燕子老师
只要是真实的业务就算超出营业范围也可以据实开具,如果以后经常有劳务,建议可以去工商增加一下经营范围 查看全部回复
1070
13% 查看全部回复
1085
可以附销售出库单表、销售单、销售成本结转表 查看全部回复
1027
开票涉及到增值税。实现收入的话有消费税 查看全部回复
588
购进产品计入库存商品科目,销售产品按照产品进货单位成本乘以销售数量结转至主营业务成本 查看全部回复
1090
一般纳税人销售自产的商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土),可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税。 查看全部回复
621
税率是13%么 查看全部回复
610
需要 查看全部回复
856
是二手车经销么 查看全部回复
649
孙老师
账务上,在今年调整就可以,做原凭证的负数 查看全部回复
880
结转的数据是我们销售出去成本金额吗(是的,是销售出去的产品对应的成本) 查看全部回复
690
原来的分录红冲,根据发票重新确认 查看全部回复
809
销售了一辆二手车,车价总合计是180000么 查看全部回复
792
畜牧产品属于农产品,适用增值税率9%,具体包括:牛、马、猪、羊、鸡、鸭,肉产品,包括整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉、盐渍肉、兽类、禽类和爬行类动物的内脏、头、尾、蹄等组织,以及肉类生制品,如腊肉、腌肉、熏肉等。 查看全部回复
686
我们开出的备件发票销项税额可以抵扣开进来的技术服务发票进项税吗?可以的 查看全部回复
1246
你是公司,不涉及个税 查看全部回复
928
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
887
既然是一体的,他们拿货时不算销售 查看全部回复
471
库存商品盘盈,借 库存商品 dai 待处理财产损益,经过审批后,借待处理财产损益 dai 管理费用 查看全部回复
945
销售负数发票是和蓝字发票的信息完全一致,除了金额和数量为负数以外 查看全部回复
747
销售退回的记账凭证后面要放销项负数的发票是吗,如果销售退回有开具负数发票的话,要放的 查看全部回复
1383
你们有实际的业务吗? 查看全部回复
1164
借方是销售是什么,是收入么 查看全部回复
427
公司销售购入的生鲜肉类免征增值税 查看全部回复
910
代表处只有经费支出,无其他销售业务,增值税要交吗?如果没有对外提供服务或货物的话,一般不交增值税 查看全部回复
王佳丽
超市销售的是什么货物,然后结转该货物的成本 查看全部回复
1460
不一样,一般纳税人批发零售农产品(蔬菜,鲜肉蛋),开普票免税,开专票9%。办公用品销售13% 查看全部回复
1504
1、货销售出去,出现坏了,帐面挂着应收款,款已经收不回来的了,请问怎么样处理?如果是因为货品质量问题发生的折扣,可以开具负数发票,冲减应收账款,收入和增值税 查看全部回复
960
相当于老板先借备用金,计入往来,购买材料后冲往来,然后销售结转收入成本, 查看全部回复
李凤
换算? 查看全部回复
869
酒类包装物押金(不包括啤酒、黄酒)在收到时就需要并入当期销售额 查看全部回复
983
吴萌老师
这种情况下可以这样: 1.?确认收入: 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额)(如果涉及) 2.?后期收到款项时: 借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
1181
账载金额填写实际发生的合计数 查看全部回复
1099
你是销售方还是购买方 查看全部回复
767
还是和正常销售一样,结转主营业务成本 查看全部回复
1226
如果是商贸公司,销售成本为销售商品的入库单。如果是制造企业,一般就是销售该产品所发生的领料单以及一些结转的制造费用。具体还需要看具体情况 查看全部回复
1568
公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
901
采购不要做退库,实际上你们就是采购了货物然后平价进行了销售(只是外聘了一个销售人员),正常确认收入结转成本就可以 查看全部回复
1035
办事处,是独立核算,对么。税也是单独申报,对么 查看全部回复
1295
开部分红冲的红字发票,增值税在当月正常抵减,按照当月正数增值税减负数增值税后实际的增值税去申报 查看全部回复
1166
夏老师
你好,应该是包含5月份的,只要对方开出,不管你有没有收到。都可以在认证平台查到。 查看全部回复
只要业务真实,红冲重开没有什么大的影响,正常申报纳税就好 查看全部回复
1299
销售同比就是本期的,除以上一年同期 查看全部回复
1304
进项税额计入应交税费-应交增值税(进项税额),提供安装服务的取得的进项税额也可以计入该科目 查看全部回复
1621
板材木方加起来100万了,销售50万? 查看全部回复
1182
安装9% 设备13% 查看全部回复
1191
销售文具不存在免税 查看全部回复
1273
借:库存商品 dai:银行存款 就行了 查看全部回复
1096
买来就是打算卖的是吧 查看全部回复
1437
平台有结算账单导出和自己销售系统核对 查看全部回复
977
样品是什么,是吃得喝的么 查看全部回复
1648
第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
1084
白酒在生产环节交消费税,白酒消费税是复合计征的,税率为20%和0.5元/500克(或500毫升) 查看全部回复
1293
公司员工的个税申报是全员全额申报 查看全部回复
1393
是指商品质保吗 查看全部回复
1480
小规模纳税人销售自己使用过的固定资产以及销售旧货,按照简易办法依照3%征收率减按2%征收增值税。不过,根据财政部和国家税务总局2023年第19号文,增值税纳税人适用于3%征收率的应税项目,减按1%征收。 查看全部回复
1524
借:银行存款 dai:预收账款 查看全部回复
1331
处置使用过的固定资产取得的收入需要申报增值税 查看全部回复
1276
像销售使用过的汽车,小规模纳税人是I% 查看全部回复
1470
同学你好,专利转让开票大类属于无形资产 查看全部回复
752
同学你好,如果不是租赁业务的话,预收的款项入合同负债哦,你先把应收账款调到合同负债,然后每次确认收入借:合同负债dai:主营业务收入 查看全部回复
也是需要自己区分的,按合理比例;如果确实无法区分,可以参考软件和硬件销售额比例 查看全部回复
918
独立交易原则,a和b按照购买和销售货物处理,一方是计入库存,成本,另一方是收入;该开具发票开具发票。 2b收到预售款后计入预收账款,待c买水后转收入 查看全部回复
1227
Harry老师
你好,一般账务处理主要分为以下几个步骤: 确认收入: 借:应收账款或现金 dai:主营业务收入—主售商品 dai:应交税费—应交增值税(销项税额)12 结转成本: 借:主营业务成本 dai:库存商品—主售商品 dai:库存商品—赠品12 赠品账务处理: 借:销售费用 dai:库存商品 dai:应交税费—应交增值税(销项税额) 查看全部回复
888
比如前期的应收账款收回来了,或者有借款 查看全部回复
1438
你好,可以的 查看全部回复
1502
101020202 查看全部回复
785
同学你好,拿到发票后抵扣 查看全部回复
1243
同学你好,材料销售的话进销项的品类要一致的,如果不一致需要重新开 查看全部回复
1599
需要做分录吗?怎么入账呢?借 发出商品 dai 库存商品 查看全部回复
1068
请问A与D间的委托业务开具发票么 查看全部回复
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载