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andy老师
增值税纳税义务不一定和会计收入一致 查看全部回复
4424
悠悠老师
借:管理费用一租金 借:管理费用一水电费 货:银行存款(库存现金) 查看全部回复
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可以设置部门核算 查看全部回复
4463
venus老师
工资薪金,社保费用,工会经费等 查看全部回复
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去找下出库明细,然后结转成本 查看全部回复
3661
B是C之间挂往来就可以 查看全部回复
3958
夏老师
可以把上月的凭证按原数冲掉,这闫按实际的做分录 查看全部回复
3388
高老师
你好,建议结转 查看全部回复
3830
大宁老师
第一个:1411.15/169=8.35 第二个:380.25/845=0.45 查看全部回复
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你好,用的 查看全部回复
3493
你们没有相关的仓库管理流程,这样没有记录,没有原始凭证做支撑,很难做的 查看全部回复
3357
对的 查看全部回复
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税务师晓雨
一般税局都是让更正申报的,你也可以问问税局是否允许按照你说的报 查看全部回复
5481
你好,生产成本的二级科目一般分为基本生产成本与辅助生产成本。基本生产成本包括原材料(料)、生产工人工资(工)、制造费用(费),就是常说的料工费;辅助生产成本包括用来核算动力、修理等为生产服务的辅助生产车间发生的费用。 查看全部回复
4276
企业购买酒水,无论是自用还是招待客户,均属于用于个人消费,其进项税不得抵扣。 查看全部回复
4373
同学你说怎么做帐吗 查看全部回复
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你好 借;库存商品等科目 应交税费(进项税额) dai;银行存款等科目 查看全部回复
4359
全额计入 查看全部回复
3417
成本是有直接材料,直接人工,制造费用构成 查看全部回复
3064
Annina老师
真实支出的可以 查看全部回复
4458
Afei老师
母公司销售设备,是子公司代收款吗?有相关代收文件说明吗?发票是由母公司开具给购货方吧。如果是这样的话,子公司只是起到代收款的作用,摘要:代母公司收设备款,借:银行存款,dai:其他应付款--母公司。在实务中一般不建议代收款这种处理方式,风险不好把控。 查看全部回复
4555
4887
你好,材料成本差异账户用于核算企业各种材料的实际成本与计划成本的差异,借方登记实际成本大于计划成本的差异额(超支额)及发出材料应负担的节约差异,以及调整库存材料计划成本时,调整减少的计划成本。 dai方登记实际成本小于计划成本的差异额(节约额)以及发出材料应负担的超支差异,以及调整库存材料计划成本时,调整增加的计划成本 查看全部回复
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开出去,借应收账款,dai其他业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
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业务真实,跟公司经营相关的可以 查看全部回复
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你好,免税发票常见种类:1.税率栏*** 税额栏*** 2.税率栏 免税,税额栏 *** 查看全部回复
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企业所得税是根据公司账面净利润,加减税法需要调整后的项目后乘以所得税率计算的,您单说成本100多万,无法判断 查看全部回复
3789
暂估是建立在成本已发生没有来票的情况 查看全部回复
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因为不知道你的行业,所以假定是商贸企业 结转成本: 借:主营业务成本 dai:库存商品等 收入和成本的比例法规上是没有规定的,所以一般都按照公司实际经营活动中发生的成本来结转。 查看全部回复
3970
可以 查看全部回复
3841
对的同学,都记入办公费 查看全部回复
3809
上期是要结转的,不然会影响下期 查看全部回复
3515
如果金额大,用的是企业会计准则的话,借:其他应付款 (你们原来挂在哪个科目就用哪个)dai:以前年度损益调整,借:以前年度损益调整 dai:应交税费-企业所得税 借:应交税费-企业所得税 营业外支出-罚款 dai:银行存款 查看全部回复
8547
工业成本核算需要知道生产工艺,每个产品生产所需要的料工费,然后再才能更准确的算出来 查看全部回复
4534
你好 查看全部回复
你看下你之前是不是有冲减管理费用的业务或者是科目的借dai方有没有用错,具体你可以查看下管理费用明细账找下原因 查看全部回复
5699
建筑工程的成本主要包含材料,人工,机械 使用费,工程使用费水电费,可以分摊到项目的水电费。通过工程施工科目可算,您可以查看科目余额表工程施工科目统计项目成本 查看全部回复
5400
现在没见过使用了,发票的分割单以前用的多 查看全部回复
4380
Karina老师
你好,看业务,有的业务是可以的 查看全部回复
4347
同学这些没有取得发票吗 查看全部回复
3118
你好,你说的工资表是劳务公司工作人员的工资吗? 查看全部回复
4269
你好,成本核算的,就是要对方提供直接材料、制造费用、人工成本这三部门的涉及的单据 查看全部回复
4181
你好,借:主营业务成本/其他业务成本 dai:库存商品/产成品 /原材料 查看全部回复
3462
增值税上确认收入:纳税人发生应税行为并收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。 收讫销售款项,是指纳税人销售服务、无形资产、不动产过程中或者完成后收到款项。 取得索取销售款项凭据的当天,是指书面合同确定的付款日期;未签订书面合同或者书面合同未确定付款日期的,为服务、无形资产转让完成的当天或者不动产权属变更的当天。 查看全部回复
4088
同学你们结转成本专票就去掉增值税,普票就按照全价结转成本 查看全部回复
3811
你好,两份都不用做帐 查看全部回复
5384
甜甜老师
是的 查看全部回复
3780
你是做题还是工作中的问题? 查看全部回复
4547
第一个问题:如果账上是正常经营所发生的,那就可以 第二个问题:挂靠需要注意法律风险。 查看全部回复
4571
一.按照算法应纳企业所得税=应纳税所得额 * 税率(25%或20%、15%) 二.应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-以前年度亏损。 三。企业所得税,按年计算,分月或者分季预缴,月份或者季度终了后15日内预缴:年度终了后4个月内汇算清缴,多退少补 查看全部回复
8381
同学你正常结转成本就可以,摘要写清楚 查看全部回复
4293
同学你是什么行业 查看全部回复
3688
你好,红冲上个月计提的,按正确数字重新计提就好 查看全部回复
4163
你好,是今年记的帐吗? 查看全部回复
不可以 查看全部回复
5355
你好,全额 查看全部回复
8808
如果是直接运到工地的,可以直接记到工程施工 查看全部回复
7172
您好,是您单位单纯的销售索菲亚家具并提供安装吗?其中索菲亚家具是您单位外购的么? 查看全部回复
4261
全年一次性奖金没有规定必须是什么时候发 查看全部回复
4746
李伟老师
做报表简单,主要是报表里面的数据,建议你学习一下成本核算,再熟悉公司的生产工艺,综合去判断。 查看全部回复
4686
你们对外支付的景点门票、机票、住宿等都是你们的成本 查看全部回复
6431
借:营业外支出 dai:其他应付款----老板 附件是老板付的押金。 查看全部回复
3801
利润还有其他收益组成吗? 查看全部回复
4350
你好,变动成本法与完全成本法利润计算方法差异:1.变动成本法下的税前利润=销售收入-销售成本(变动生产成本)-变动非生产成本-固定生产成本-固定非生产成本;2.完全成本法下的税前利润=销售收入-销售成本(全部生产成本)-期间成本(全部非生产成本)。变动成本法与完全成本法税前利润产生差异的根本原因在于两种方法在计算利润时扣除的固定生产成本不同。变动成本法下扣除的固定生产成本是当期的固定生产成本;完全成本法下扣除的固定生产成本则是当期销售的产品成本中包含的固定生产成本,在计算利润时是包含在销售成本中扣除。 查看全部回复
6966
你可以勾选为不抵扣 查看全部回复
3784
你好,存货的采购成本,包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用。相关税费包括计入存货的进口关税、消费税、资源税、不能抵扣的增值税等。运输费不包括仓储费用、包装费等。其他可归属于存货采购成本的费用包括仓储费用、包装费、运输途中合理损耗、入库前的挑选整理费用等。 查看全部回复
4110
既然设了二级科目,就要按二级科目结转 查看全部回复
4267
加工制造业的成本主要是围绕料工费去核算的,然后根据企业的情况去做适合自己的分配方案 查看全部回复
5221
增值税目前有几种处理方法:1、要么平时都不结转,年底再结转。2、要么平时都结转,结转的时候把进项放dai方,销项放借方,差额记到未交增值税(借方表示留抵,dai方就是要缴纳的税款)3、其他结转方式,都是可以的。但是你前面用哪个,就一直用哪个,我们都是推荐用第二个 查看全部回复
4676
地址可以用执照地址也可以用实际经营地址,主要是能找到人,专票最好用经营地址 查看全部回复
4757
3454
专票的是不含税卖价-不含税成本 查看全部回复
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公司有收入,就有对应的成本,根据实际发生的成本正常入账就可以 查看全部回复
4222
成本核算有多种方法,例如品种法,分批法,逐步结转分步法,平行结转分步法,定额法等等 查看全部回复
4136
你好,实际销项税额是多少? 查看全部回复
5188
简易计税的生产用的材料不能进行抵扣。你公司的这种行为多抵扣了税款。一经税务局发现,会根据你的金额大小做出判定,补交税款,滞纳金及罚款。重则涉嫌偷税。 查看全部回复
5117
数量,你可以按总额和单价进行倒推,不然可能账实会存在不一致的情况 查看全部回复
5064
入库没有单价嘛? 查看全部回复
3591
你好,是增值税结转? 查看全部回复
4101
如果是销售商品或提供劳务,服务的成本,就可以计入 查看全部回复
没有抵扣项就不可以抵扣,你可以看下你们是否符合建筑企业简易计税的条件。 查看全部回复
5551
需要对冲。完工时冲平: 借:工程结算 dai:工程施工-合同毛利 工程施工-合同成本 查看全部回复
5374
你之前是数字,过过去应该也是一样的数呀 查看全部回复
4671
期初的材料已经使用。那肯定是采购金额加期初的金额。你期初的材料没有使用。不用加。 查看全部回复
4009
3150*(34.95-4.66-3.47)+2500 查看全部回复
4485
预缴增值税会计分录 借:应交税费——预交增值税 dai:银行存款 月末 借:应交税费——未交增值税 dai:应交税费——预交增值税借:应交税金--应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税金--未交增值税 查看全部回复
4085
发工资的以发工资的数据作为人工成本 查看全部回复
3919
在进销存的软件里,应该按照发票1050冲减。 查看全部回复
4631
暂估的成本,需要在汇算清缴前取得发票扣除 查看全部回复
6355
生产成本归集成本费用,完工入库后结转到库存商品,生产成本期末有余额,说明产品当期没有全部完工,存在在产品 查看全部回复
4071
4693
您好,去年没收到货为什么结转成本呢? 查看全部回复
4856
4309
(成本+费用)/收入*100 查看全部回复
25114
税控维护费的会计分录: 借:管理费用 ?dai:银行存款等 按规定抵减的增值税应纳税额: 借:应交税费——应交增值税(减免税款) ? ? ? ?或应交税费——应交增值税(小规模纳税人) ?dai:管理费用等 查看全部回复
5022
借应交税费一应交增值税一转出未交增值税 dai应交税费一未交增值税。 查看全部回复
4224
看他们公司结转成本时用的什么附件,根据附件做进一步判断 查看全部回复
4388
你好,如果以前月份都结转了,建议结转 查看全部回复
3902
没有比例。真实的业务就可以做帐。 查看全部回复
4505
请把你的问题重新描述一下,不知道你想问什么 查看全部回复
4513
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