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清岚
您可以在开票软件里增加污水运营技术服务费商品编码,增加以后在编辑里面选择赋码,赋码时选择现代服务-技术服务即可 查看全部回复
6555
哈哈老师
应交企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税,同时需要考虑税收优惠政策 查看全部回复
3427
代开发票的时候需要缴纳增值税和附加税,至于个人所得税需要自己申报缴纳 查看全部回复
4953
没有取得相应发票的部分纳税调增 查看全部回复
3850
没有发票的费用汇算清缴的时候纳税调增 查看全部回复
3254
预缴的时候,应交企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税,同时需要考虑税收优惠政策 查看全部回复
3843
需要缴纳增值税 附加税 个人所得税和印花税 查看全部回复
3854
退货正常开红字发票就行了,这个正常经营活动税务不会来查的 查看全部回复
3360
您之前计提增值税和附加税时按照1%的票还是3%的票计提的呢? 查看全部回复
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中华人民共和国企业所得税法实施条例(中华人民共和国国务院令第512号)第八十六条 企业所得税法第二十七条第(一)项规定的企业从事农、林、牧、渔业项目的所得,可以免征、减征企业所得税,是指: (一)企业从事下列项目的所得,免征企业所得税: 1.蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植; 2.农作物新品种的选育; 3.中药材的种植; 4.林木的培育和种植; 5.牲畜、家禽的饲养; 6.林产品的采集; 7.灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目; 8.远洋捕捞。 查看全部回复
5791
正常企业需要填写的 查看全部回复
3528
11266.6-375553.42*1%=7511.0658 查看全部回复
2887
是的,缴纳的税费都是一样的,也是需要汇算清缴的 查看全部回复
3475
大宁老师
计提时 借:所得税费用 dai:应交税费~应交企业所得税 缴纳时 借:应交税费~应交增值税 dai:银行存款或现金等 查看全部回复
3572
王苗苗老师
是什么原因导致的退税? 查看全部回复
3927
不能代开专票,只能是普票 查看全部回复
4480
建议方案就是不做处理,划分责任,被查的时候和你没有关系就好了。 你说的方案,第一,很难实现,第二、你自己又涉嫌虚开发票,把自己搭进去了。 查看全部回复
4579
高老师
需要调增 查看全部回复
3092
可以的 查看全部回复
3369
venus老师
要计提的 查看全部回复
3963
企业所得税预缴税额=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的。如果有固定资产一次性税前扣除,免税收入、税收优惠等情形的也要考虑进去,当数据大于0的时候需要预缴,小于0则不需要预缴。如果年终汇算的时候依然小于0,可以申请退税。 查看全部回复
10506
计提企业所得税的时候 借所得税费用 dai应交税费应交企业所得税 缴纳的时候 借应交税费应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
3155
差旅费需要有发票才能抵扣企业所得税,劳务报酬低于500不需要发票,超过500元需要发票 查看全部回复
3801
发票开的是专票还是普票呢 查看全部回复
3896
梦梦老师
月末所有损益类科目都要结转 查看全部回复
5874
如果是属于你们的收入,非主营业务的,借:应收账款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3047
Angel老师
您好,您可以将结束日期填写为正式拿到注销清算完毕通知书上盖章日期,不是很严重的问题,根据公司具体情况写清楚就可以了,没什么影响。 查看全部回复
8302
收到代开发票还是你们代开给别人 查看全部回复
3732
Annina老师
平时做税会差异台账 查看全部回复
3233
因为什么原因退的呢? 查看全部回复
3567
小型微利企业在2021年1月1日到2022年12月31日期间应纳税所得额在100万以下的部分,按应纳税所得额的12.5%的部分适用20%的税率计算缴纳所得税;100万-300万元的部分,按应纳税所得额的50%的部分适用20%计算缴纳所得税。 查看全部回复
4629
一般纳税人丢失了已经开具专用发票的发票联和抵扣联。如果丢失前已经认证相符,购买方凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件及销售方所在地主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》,经购买方主管税务机关审核同意后,可作为增值税进项税额的抵扣凭证。 一般纳税人丢失了已经开具专用发票的发票联和抵扣联。如果丢失前未认证,购买方凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件到主管税务机关进行认证,认证相符的,凭该专用发票记账联复印件及销售方所在地主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》,经购买方主管税务机关审核同意后,可作为增值税进项税额的抵扣凭证。 一般纳税人丢失已开具专用发票的抵扣联,如果丢失前已认证相符,可使用专用发票的发票联复印件留存备查;如果丢失前未认证的或专用发票抵扣联无法认证,可使用专用发票的发票联到主管税务机关认证,专用发票的发票联复印件留存备查。 一般纳税人丢失已开具专用发票的发票联,可将专用发票的抵扣联作为记账凭证,专用发票抵扣联复印件留存备查。 查看全部回复
3407
你的图片看不太清 查看全部回复
4009
根据《中华人民共和国企业所得税法》(中华人民共和国主席令第63号)第七条规定:“ 收入总额中的下列收入为不征税收入: 1.财政拨款;2.依法收取并纳入财政管理的行政事业性收费、政府性基金;3.国务院规定的其他不征税收入。” 根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(中华人民共和国国务院令第512号)第二十六条规定:“企业所得税法第七条第(一)项所称财政拨款,是指各级人民政府对纳入预算管理的事业单位、社会团体等组织拨付的财政资金,但国务院和国务院财政、税务主管部门另 有规定的除外。 企业所得税法第七条第(二)项所称行政事业性收费,是指依照法律法规等有关规定,按照国务院规定程序批准,在实施社会公共管理,以及在向公民、法人或者其他组织提供特定公共服务过程中,向特定对象收取并纳入财政管理的费用。 企业所得税法第七条第(二)项所称政府性基金,是指企业依照法律、行政法规等有关规定,代政府收取的具有专项用途的财政资金。 企业所得税法第七条第(三)项所称国务院规定的其他不征税收入,是指企业取得的,由国务院财政、税务主管部门规定专项用途并经国务院批准的财政性资金。” 根据《财政部国家税务总局关于专项用途财政性资金企业所得税处理问题的通知》(财税〔2011〕70号)第一条规定:“企业从县级以上各级人民政府财政部门及其他部门取得的应计入收入总额的财政性资金,凡同时符合以下条件的,可以作为不征税收入,在计算应纳税所得额时从收入总额中减除:1.企业能够提供规定资金专项用途的资金拨付文件;2.财政部门或其他拨付资金的政府部门对该资金有专门的资金管理办法或具体管理要求;3.企业对该资金以及以该资金发生的支出单独进行核算。” 因此,国外参展补贴符合以上规定的才属于不征税收入。 查看全部回复
5426
正常企业所得税税率是25%小微企业会有优惠 查看全部回复
4673
一般情况下如果你做税务登记的话,是需要清税证明的,如果没做的话,有些地区直接注销银行,工商就行,所以这个需要看当地工商部门的要求 查看全部回复
13368
3943
对,是的,汇算清缴的时候填写 查看全部回复
3123
andy老师
网上报不了,或者需要更正以前的申报表的时候,可能需要去税局 查看全部回复
5252
价税合计金额 查看全部回复
6223
你说的是增值税加计扣除少抵了,然后退税吗? 查看全部回复
3685
你好,最晚明年企业所得税汇算前 查看全部回复
5767
这个就需要看你当地税局对这个行业参考税负率水平是多少了.企业所得税在0.5%至1%左右,仅供参考. 查看全部回复
4098
你们是小规模纳税人还是一般纳税人? 查看全部回复
3776
企业所得税是根据应纳税所得额缴纳,不是单纯只考虑收入 查看全部回复
3599
是的,所得税需要计提 查看全部回复
3103
如果库存是真的,账上和实际是一样的,不需要调整 查看全部回复
4854
第一看看网上能补报吗?如果不行去税务局申报 查看全部回复
3321
需要看到四季度的累计利润以及以前年度有没有可以弥补的亏损来看 查看全部回复
4154
正确做法让师傅去税务代开发票 查看全部回复
4472
10月申报和汇算清缴的时候都可以,公司有研发项目,符合研发费用加计扣除就可以做 查看全部回复
4073
您是什么行业的企业 查看全部回复
3568
记入到税金及附加里面 查看全部回复
3703
企业所得税税负=应纳所得税额/利润总额 查看全部回复
3823
借银行存款,dai预收账款,应交税费一应交增值税一销项税 查看全部回复
5158
正常企业所得税税率是25% 查看全部回复
4457
是单位代开的吗?如果是的话,虽然不用交税但是申报的时候还是得填写的 查看全部回复
挂靠本来就是不规范的,这个需要你们自己协商 查看全部回复
3291
这个可以向税务局申请退税 查看全部回复
4185
没有发票就不能税前扣除,就得多交税 查看全部回复
3779
你说的是餐厅的支出没有发票吗?可以让菜农去税局代开,或者去菜市场买菜,专业送菜公司买菜,这些应该都有发票 查看全部回复
3621
把利润直接作为工资发放就好了,如果你们不缴纳社保和残保金,只考虑工会经费的话,按照饮料单独核算的利润/(1+2%)发提成就好 查看全部回复
4071
需要把企业所得税的构成列出给你? 查看全部回复
3249
悠悠老师
不是首次吧。先发票验旧,再申领。 查看全部回复
4686
更正申报 查看全部回复
3999
这样干你就要多缴税了 查看全部回复
4239
这只不过是公司计算提成的一种方法,这个是没有标准的,不违法 查看全部回复
3837
夏老师
9月计提,8月只是收到预收款 查看全部回复
4849
Alice老师
您好,纳税人填报第一季度至税款所属季度各季度的季初、季末、季度平均资产总额的金额。季度中间开业的纳税人,填报开业季度至税款所属季度各季度的季初、季未资产总额的金额,其中开业季度“季初”填报开业时资产总额的金额。季度中间停止经营的纳税人,填报第一季度至停止经营季度各季度的季初、季末资产总额的金额,其中停止经营季度“季末”填报停止经营时资产总额的金额。"季度平均值”填报截至本税款所属期末资产总额金额的季度平均值 查看全部回复
4898
对,一般来说申报带出来的就行了 查看全部回复
3495
可以代开 查看全部回复
3826
符合免征范围的才免 农业生产者销售的自产农产品免征增值税;对农民专业合作社销售本社成员生产的农业产品,视同农业生产者销售自产农业产品免征增值税;纳税人采取“公司+农户”的经营模式回收再销售畜禽,属于农业生产者销售自产农产品,免征增值税。 企业从事下列项目的所得,免征企业所得税:1.蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植;2.农作物新品种的选育;3.中药材的种植;4.林木的培育和种植;5.牲畜、家禽的饲养;6.林产品的采集;7.灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目;8.远洋捕捞。 查看全部回复
5969
企业从事下列项目的所得,免征企业所得税: 1.蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植; 企业购买农产品后直接进行销售的贸易活动产生的所得,不能享受农、林、牧、渔业项目的税收优惠政策。 查看全部回复
4905
按照无票收入申报纳税 查看全部回复
2822
所得税申报表,填写的数据是累计的。所以是1一9月数据。 查看全部回复
5795
你好,资产总额季初数看上季度资产负债表的资产总额期末数据,季末数看本季度资产负债表的资产总额期末数据 查看全部回复
3627
是要填写1-9月累计数的 查看全部回复
3880
缴过税了,这个税款在申报的时候会在预缴体现,计算增值税的时候会减掉,如果没有没有减掉,可能是系统问题,建议重新申报试试,如果还不行,那就联系税局技术客服解决 查看全部回复
4733
问下税务局是不是调整为查账征收了 查看全部回复
4150
你好,填0 查看全部回复
5724
这个按照年度累计数填写的 查看全部回复
3719
你好,没有就不用填写 查看全部回复
3578
您好,税务筹划不是简单几句就能说清的,不同行业也有不同行业的思路和模式 查看全部回复
4222
李伟老师
企业所得税是看你利润,按税法调整后的所得额交 查看全部回复
4553
如果是实现了收入,借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税 借:应交税费-应交增值税 dai:钱 借:税金及附加 dai:应交税费-附加税 借:应交税费-附加税 dai:钱 查看全部回复
4268
需要按照财产租赁缴纳个税,财产租赁所得,以一个月内取得的收入为一次。每次收入不超过四千元的,减除费用八百元;四千元以上的,减除百分之二十的费用,其余额为应纳税所得额。适用比例税率,税率为百分之二十。 查看全部回复
5939
个人出租住房,应按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。 查看全部回复
3364
碍事,不能零申报 查看全部回复
3976
内部做库存盘点表,写情况说明报损,请领导签字,自行申报或请中介机构出鉴证报告,所得税前扣除 查看全部回复
3775
特殊情况,税局核实后,会和金税公司人员给你出具解决方案的 查看全部回复
3945
那可能是你申报表填错了 查看全部回复
4211
你好,季末资产看当季资产负债表的期末资产总计,季初资产看上季度资产负债表的期末资产总计 查看全部回复
5207
10万的利润也就缴纳2500的企业所得税,如果你只是说企业所得税的话,都没有必要筹划 查看全部回复
3628
你要是会计算企业所得税,可以直接计提企业所得税的账记到9月。这样报表和实际就一样了 查看全部回复
4496
那你需要确认是退的什么税才知道记到哪个科目,因为记的科目不一样,可能需要缴税的 查看全部回复
3863
之前的账你没有弄清楚,就盲目建账,可能会出现各种问题。建议你去查补之前的账,找不到原因无法调整 查看全部回复
3250
房东只能去税局给你们代开水电费发票 查看全部回复
3848
第一、你预缴错了 第二、企业所得税预缴按照你的利润表上的数据填写就可以 查看全部回复
4474
填0.01 查看全部回复
4677
资产负债表上的数据是时间点的数据,不是时间段的数据 查看全部回复
4668
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