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王苗苗老师
22年的汇算调整后需要补税的,单独补缴22年的所得税 查看全部回复
2224
借 银行存款 dai 应交税费-应交所得税,借 应交税费-应交所得税 dai 利润分配-未分配利润 查看全部回复
4155
许老师
不麻烦,直接向税务局申请退税就好了 查看全部回复
4555
安叔老师
如果确实正常需要退税,现在退税直接在电子税务局就可以办理, 查看全部回复
4775
税务师晓雨
企业所得税调增调减,不做账务处理 查看全部回复
4643
李伟老师
您好,这个金额比较大,建议去申请退还 查看全部回复
5745
杨老师.
可以,没有影响 查看全部回复
1076
不是调账,是调汇算请教,调减一部分费用,让汇算清缴应纳税额等于季度预缴的金额,这样不用退税也不用补税 查看全部回复
921
清岚
你们专管员说的应该是调整表格数据吧 查看全部回复
1688
云峰老师
你好同学, 只要依据充分调增是可以的 查看全部回复
1222
你这种情况不能做退税处理的,上年成本发票如果在所得税汇算前取得,可以入23年成本 查看全部回复
936
杨老师
原则上现在需要按利润总额计算所得税-以前季度计提的所得税费用,负的话要冲回 查看全部回复
5803
patience
A105000 纳税调整项目明细表,第30 栏(十七)其他 查看全部回复
1635
需要的,报表需要和所得税收入 成本 费用 利润 一致 查看全部回复
2054
企业所得税汇算清缴后,申报表显示多缴了税费需要退税时,可以申请退税。也就是季度预缴时多预缴了 查看全部回复
3354
可以采用未来适用法. 查看全部回复
2412
现在税务局的要求是什么,进项税转出么 查看全部回复
2896
孙老师
汇缴期间已经过了,是要做报表变更吗? 查看全部回复
2302
甘老师
这个可以跟税局协商留抵今年的应交企业所得税 查看全部回复
3352
一般需要申请退税的,如果不想退税可以更正申报 查看全部回复
8291
是按实际填报么 查看全部回复
5312
你填过纳税调整明细表后,要回到主表,刷新 查看全部回复
2298
tammy老师
那就把费用调增 查看全部回复
2585
andy老师
你看下你去年那个季度如果改报表,需不需要预交所得税 查看全部回复
2665
在每年汇算清缴时候再一起看退税情况 查看全部回复
3735
预缴税额>汇算清缴应纳税额的话,是可以退税的 查看全部回复
2431
通常情况下是一致的 查看全部回复
6188
大概率不会查的,这是你们预缴多的,税局主动打电话让你们退就赶紧去申办 查看全部回复
4749
你不是才问过我 a105000 其他扣除项目调整 22074.4 算了转给其他老师 查看全部回复
3046
秦枫老师
正常情况下该退还是要退的,不知道你家可是小微企业 ,如果你确定不想退税, 可以采用调表不调账的方式 , 在A105000纳税调增明细表中 , 扣除项目, 其他栏次, 调增 551.86的对应成本 22074.4元 ,这样就不存退税了, 应纳税额是0 ! 查看全部回复
7824
厚积薄发
(1)收到退税款 借:银行存款 dai:应交税费——应交所得税 (2)结转 借:应交税金——应交所得税 dai:以前年度损益调整 同时: 借:以前年度损益调整 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
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这种情况需要补上的,但是不合规定 查看全部回复
3940
那你要把汇算清缴后利润总额算下来刚好是你原预交的所得税? 查看全部回复
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1、登陆电子税务局,进入首页点击“我要办税”,点击“一般退(抵)税管理”模块 2、点击“汇算清缴结算多缴退抵税”模块,点击“电子退税申请” 查看全部回复
3064
借:银行存款 dai:应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
3003
Harry老师
您好,企业纳税人在汇算清缴期间发现申报有误的,可在期限内重新办理申报。如果企业所得税预缴税款<应缴税款的,应在汇算清缴期内结清应补缴的企业所得税税款;如果预缴税款>应纳税款的,主管税务机关按规定及时办理退税,或者经过纳税人同意后抵缴其下一年度税款。 查看全部回复
4595
可以呀 查看全部回复
3426
如果不想退税,可以暂估一笔收入 查看全部回复
2347
那就多入一些白条,把没有取得发票的进行调增 查看全部回复
7186
木言
只调所得税报表就行,在纳税调整表中纳税调增其他项调整 查看全部回复
4547
夏老师
需要 查看全部回复
3615
小小
可以退税1000多万,不想退税的原因是什么 查看全部回复
22582
绾绾
金额大吗 查看全部回复
3424
谭老师
年末没有计提,你就补提到下一年度。 查看全部回复
5177
分公司预缴企业所得税不单独享受小型微利企业优惠政策 查看全部回复
4625
哈哈老师
现在在网上就可以办理 查看全部回复
8481
需要申请退税 查看全部回复
6129
这个是需要加入到其他收入里面交税的 查看全部回复
5922
现在退税流程很简单,在电子税务局有退税模块,直接填表就可以退税 查看全部回复
6120
Annina老师
预缴可以按照账面利润预缴,真实的成本费用,可以在当期暂估,汇算前取得发票 查看全部回复
7821
汇算清缴,补缴企业所得税会计分录如何做?借 所得税费用 dai 应交税费-应交企业所得税,借 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
1230
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
1340
李可可
您好,具体填报哪里 查看全部回复
867
如果公司账务和数据是真实的,不用管 查看全部回复
1203
可以参考一下 查看全部回复
李凤
把暂估成本红冲掉 按实际成本入账 修改利润报表 查看全部回复
1489
意思就是账上营业成本多入了 查看全部回复
1293
季度也可以弥补以前年度亏损,弥补后盈利需要预缴所得税,弥补后还亏损,不需要交所得税 查看全部回复
785
借以前年度损益调整 dai应交税费应交企业所得税 借利润分配未分配利润 dai以前年度损益调整 借应交税费应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
1068
您好,本平台单个问题单个回答。如果有其他问题,需重新提问。先回答第一个问题 查看全部回复
1363
主表的营业利润 利润总额都没有自动带出来,这些是需要手动填报的 查看全部回复
962
你们账务如果没问题的话,还是根据实际的数据申报 查看全部回复
823
这个只是一个核实信息,如果你申报的没有问题核实之后点击申报就可以 查看全部回复
1674
你这样填报是没有记账吗? 查看全部回复
917
易老师
你账目怎么处理的 查看全部回复
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基础信息表 主表 纳税调整明细表 弥补亏损明细表 减免所得优惠表 职工薪酬明细表 查看全部回复
770
燕子老师
你好,基础信息表资产总额是以万元为单位,其他的表格是以元为单位的 查看全部回复
1071
招待费税前扣除是有标准的,发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰ 查看全部回复
1505
这个差异不用管,调整以前年度的时候直接做未分配利润或者以前年度损益调整都会出现这个差异,是正确的,不需要改 查看全部回复
714
采用的什么会计制度 查看全部回复
1006
你的意思是弥补过亏损后需要退几块钱的税 查看全部回复
4594
企业所得税为什么会能退税不想退税呀,之前季度的时候有预缴的吧 查看全部回复
1427
属于专项用途资金是吗,不属于 查看全部回复
1442
打印完税证明一般不影响汇算清缴 查看全部回复
1701
wam
A105030投资收益纳税调整表 九、其他 查看全部回复
1187
有几笔不存在的费用,财务做账用现金出账了,税务局要求调整,意思是没有合规的票据,税局要求做纳税调增,是么 查看全部回复
1433
如果是以FOB价进行出口,那么在开具出口发票时填写FOB价即可。 如果是以CIF价开具出口发票的,要在备注栏注明折算后的FOB价 查看全部回复
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做原来凭证借dai相反分录就行 查看全部回复
1360
不用填 汇算清缴是调整损益的 在建工程不涉及损益 查看全部回复
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对,包括在内 查看全部回复
1169
所有改调增的费用都调增一下 如果正常的费用都调整完还需要退税,就看看有没有已经发货但是没有开票的收入,调增一些收入 查看全部回复
1060
企业所得税汇算清缴汇算的是本年的数据 查看全部回复
1548
A105080:资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表,需要填写 查看全部回复
1717
可以在24年通过以前年度汇算清缴进行调整 查看全部回复
1931
那我的23年年度利润表里面要改成跟企业所得税汇算清缴里面的管理费用一样吗?不用 查看全部回复
1487
在汇算清缴时,提示退税,金额就是该单位代扣的个税,这个有问题吗?如果汇算后确实需要退税的,可以申请退税的 查看全部回复
1861
不需要调整,按照实际账务处理 查看全部回复
1353
同学你好,多记的成本汇算清缴时需要调减 查看全部回复
1336
意思是应收票据款收不回来了么 查看全部回复
那总公司季度和年度财务报表需要加上分公司财务报表数据吗? 需要的 查看全部回复
1578
要 查看全部回复
1430
曹老师CPA
抱歉,这个不太确定怎么填,我给您转出去。 查看全部回复
969
这是正常风险提示,如果是符合企业实际财务情况的话不必处理 查看全部回复
1258
1083
正常的招待费、广宣费、福利费、推广费等需要做纳税调整的你都做完了吗? 查看全部回复
1642
请问2024年度我需要就这笔3万的调增项做分录吗?如果支出是真实的,只是因为超过了税法规定的扣除限额才纳税调增的话,是不需要做账务处理的 查看全部回复
1290
意思就是确实发生了招待费支出,只不过超过了扣除限额 查看全部回复
894
意思说年报和所得税汇算清缴报表是对的,但是第四季度的不对是吧?如果是这样,一般问题不大 查看全部回复
1813
你的那个提示是4列是0 查看全部回复
982
同学你好,可以和税管员沟通签放弃退税的声明 查看全部回复
1298
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