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venus老师
对于预缴税款,可以这样考虑: 借:应交税费——预交增值税 dai:银行存款 月末,企业应将“预交增值税”明细科目余额转入“未交增值税”明细科目, 借记:应交税费——未交增值税 dai:应交税费——预交增值税 查看全部回复
3103
大宁老师
如果符合规定的条件的,就可以 查看全部回复
3674
哈哈老师
做好过一下,这样方便查询 查看全部回复
5071
Alice老师
您好,可以关注下之前和广告制作公司签的合同,合同中与付款相关的条款,合同目前的履约进度付款进度以及对违约的相关约定这几个方面 查看全部回复
3366
对,作废凭证的就不会存在了 查看全部回复
4373
陈米老师
打给个人时,借记其他应收款,dai记银行存款。凭个人对外支付的发票报销。没有发票无法报销的部分,连同剩余款项,以现金形式或转账形式原路返回公司账户。 查看全部回复
3701
税务师晓雨
我没有说税费,你自己算。你们开20万确认20万的收入就好了,剩余的80万算代收,记到其他应付款,支付的时候冲减其他应付款就好了 查看全部回复
3681
高老师
你好,销售部门产生的费用计入销售费用,财务部、行政部产生费用计入管理费用 查看全部回复
4602
李伟老师
维修返利,可以往佣金方面考虑,例如咨询服务、商务服务等,需要缴纳增值税 查看全部回复
3976
其他业务收入 查看全部回复
5645
只有简易部分对应的进项税额不能抵扣 查看全部回复
收到的钱属于你们的收入的,但是不符合确认收入条件的,可以先记应收账款或者预收账款 查看全部回复
3503
你好,总金额,价税合计入账 查看全部回复
3982
你好,12月的应交增值税在下年的元月份缴纳 查看全部回复
3314
你好,暂时没有销项,是吧 查看全部回复
5340
你好,税收筹划只能根据实际业务提前进行操作,临时税筹都是坑 查看全部回复
3632
如果是造假的,如果你到时认识到错误了,都调整出来了,改邪归正了,那就没有大问题了。如果不是为了改邪归正,想要一错到底的话,那就看运气了,被查到的时候,补税罚款就好了 查看全部回复
4581
你们自己购买的原材料、辅料,自己提供加工,这个不属于委托加工 查看全部回复
3482
记到待认证进项税额 查看全部回复
3779
andy老师
你们这个不属于委托加工,你们购进原材料按照购进处理,加工完按照销售处理 查看全部回复
3525
招待费的专票不能抵扣 查看全部回复
3654
购买的时候借:管理费用 dai:钱, 冲减的时候借:管理费用 负数 借:应交税费-应交增值税(减免税额) 查看全部回复
3458
按照发票的金额*9%抵扣 查看全部回复
4752
你们是销售方还是购买方? 查看全部回复
4432
9月没有缴,就不记 查看全部回复
3489
如果是主播买断货物自己卖,主播按照全额计入收入。如果是主要是只是拿佣金的,按照拿到的佣金和其他费用确认收入 查看全部回复
6559
dai方计入到银行存款或者现金 查看全部回复
4269
你好,如果前期有预付款,是这样的 查看全部回复
3024
如果对方是自产自销农产品,你们是一般纳税人采用一般计税法,收到他们开的免税普票可以抵扣增值税 查看全部回复
4632
请你描述具体业务,你是怎么做错的,业务内容是什么 查看全部回复
3293
如果是属于现金折扣,不做进项转出 查看全部回复
4015
那你要先找到错误的分录是怎么写的,正确的分录应该怎么写,然后去判断怎么调整 查看全部回复
3451
王苗苗老师
那就把代收的钱,转到公户里面,把代付的钱,归还了 查看全部回复
3443
财政部 税务总局 海关总署 关于深化增值税改革有关政策的公告 财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号 第六项、纳税人购进国内旅客运输服务,其进项税额允许从销项税额中抵扣。 (一)纳税人未取得增值税专用发票的,暂按照以下规定确定进项税额: 1.取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额; 2.取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的,为按照下列公式计算进项税额: 航空旅客运输进项税额=(票价+燃油附加费)÷(1+9%)×9% 3.取得注明旅客身份信息的铁路车票的,为按照下列公式计算的进项税额: 铁路旅客运输进项税额=票面金额÷(1+9%)×9% 4.取得注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票的,按照下列公式计算进项税额: 公路、水路等其他旅客运输进项税额=票面金额÷(1+3%)×3% 查看全部回复
5581
夏老师
可以,按9%抵进项 查看全部回复
3691
支付给员工,借:其他应收款 dai:钱,然后员工回来报销,借:相关成本费用 dai:其他应收款 查看全部回复
4054
当期销项税额和当期进项税额一般是针对增值税来说的 查看全部回复
3004
可以 查看全部回复
4360
一般运输服务完成确定收入 查看全部回复
4415
Annina老师
业务真实,可以凭支付流水做账,但是没有发票,所得税不能税前扣除,调增 查看全部回复
4294
你好,参考这个处理 查看全部回复
4245
也需要填写财务报表 查看全部回复
3919
属于正常损失,不做进项税额转出 查看全部回复
3268
您好,金额很小的话,直接补记就好了 查看全部回复
4354
销售盲盒的时候。借:钱 dai:主营业务收入 销项。采购物品,借:库存商品 dai:应付账款 结转成本借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
5438
员工用记入福利费,请客户记入招待费 查看全部回复
3676
是正数借方的 查看全部回复
4468
拿到餐费的发票报销就行 查看全部回复
3761
按照标准报销 查看全部回复
4441
如果是费用已经发生,按照权责发生制,应该确认费用。如果是一次支付的是短期的费用,先暂估入账。借:销售费用 dai:钱,发票到了红冲暂估,然后按照发票上的金融入账 查看全部回复
3694
看着不像什么正规业务,你问做这个账的人吧 查看全部回复
3897
借:管理费用-福利费 dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3555
不太清楚你想做什么。会计记账是按照实际发生的成本费用去记账,你如果是虚开发票入账,那你自己看情况 查看全部回复
3744
和购进时分录一样,只不过数字做成红数 查看全部回复
3886
不需要写情况说明,费用报销单上写清就可以 查看全部回复
4423
你好,也可以 查看全部回复
3846
金额很小,直接调整就好了,而且小企业会计准则也不需要用这个科目 查看全部回复
3784
根据你开的6%的发票记账 查看全部回复
4056
做进项税额转出 查看全部回复
3377
进项转出应该填写15行 查看全部回复
3638
最近税局系统经常出错,你可以联系一下税局客服解决 查看全部回复
4378
您好,不需要。印花税通常是因为签订合同产生的 查看全部回复
4547
可以先按照图片提示操作,看是否已经有3号转凭证,如果有,你再换个凭证号试一下,如果没有,还不能继续操作下去的话,建议你咨询软件专业客服。 查看全部回复
11106
月末可以结转增值税,也可以不结转。 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
3255
你说的是没有办理税务登记的情况吧?实际操作中,税局执行的时候,一般都是按次去计算的 查看全部回复
Afei老师
卖出去的机器是不能开租赁发票的,你的开票内容要和你的业务实质相一致 查看全部回复
3338
潇洒老师
.自然人出租不动产(不含住房),按照5%的征收率计算应纳税额,主要交的增值税 查看全部回复
4550
是要缴纳的印花税 查看全部回复
5685
归老师
挂往来,收到客户的钱后冲了就可以。 查看全部回复
3800
不一定 查看全部回复
4153
你好,你说的是通行费电子发票吧。只有左上角标志“通行费”字样,且税率栏次显示适用税率或征收率的通行费电子发票可以抵扣 查看全部回复
4391
在计算应纳税所得额时,固定资产的大修理支出作为长期待摊费用,按照规定摊销的,准予扣除。固定资产的大修理支出,是指同时符合下列条件的支出:(一)修理支出达到取得固定资产时的计税基础50%以上;(二)修理后固定资产的使用年限延长2年以上。“ 查看全部回复
5942
已计提加计抵减额的进项税额,按规定作进项税额转出的,应在进项税额转出当期,相应调减加计抵减额。 查看全部回复
5162
你好,业务宣传费 查看全部回复
4121
一般没有,你这个分录是把最后的税款放到了应交税费~转出未交增值税中嘛? 查看全部回复
3490
小黑
可以的 查看全部回复
4161
是要进行税务登记?一般营业执照办下来30天内 查看全部回复
B公司应该给你们开8万的运输费发票,给A开2万的运输费发票。A应该给你们开5万的运输费发票 查看全部回复
4497
是的 查看全部回复
3165
记到营业外收入或者其他收益都可以 查看全部回复
5234
?购进商品,借:库存商品、应交税费-应交增值税(进项税额),dai:银行存款等;销售收入,借:银行存款,应收账款dai:主营业务收入、应交税费-应交增值税(销项税额)。 查看全部回复
3583
悠悠老师
合同如果规定是按月收费呢? 查看全部回复
3810
小规模纳税人月度销售额不超过15万,季度销售额不超过45万,是免征增值税的。超过的,以不含税收入乘以税率计算。销售额以所有增值税应税销售行为(包括销售货物、劳务、服务、无形资产和不动产)合并计算销 查看全部回复
3053
同学你可以记入未交增值税,不用经过转出未交增值税过渡 查看全部回复
3565
最后一个改成销项税,就是对的 查看全部回复
3445
上面有 查看全部回复
4386
3639
1、需要摊销,借:XX费用等 dai:长期待摊费用 查看全部回复
3077
要调账,需要找到错在哪里了,然后再去调 查看全部回复
3557
随同销售赠送,上面的处理正确,如果单独赠送客户自产商品不确认収入 借:销售费用——业务招待费 dai:库存商品 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
6356
4247
销项税额=含税收入/(1+9%)*9%,你自己算一下 查看全部回复
4046
你好,计提时 借:税金及附加 dai:应交税费-车船税 缴纳时 借:应交税费-车船税 dai:现金 查看全部回复
4232
财务报表都是根据你的账做的 查看全部回复
3504
只要业务真实。税务问了也能解释清楚。就无所谓。 查看全部回复
4577
同学,不开票收去个股东借款是两笔不一样的业务 查看全部回复
3951
明细科目是企业根据自己的情况去增加减少的,没有统一标准 查看全部回复
6852
最好是退回发票重开一张35877元的发票过来。 查看全部回复
3340
4月是小规模,是不能抵扣的,入账的时候直接价税合计入账,不存在进项 查看全部回复
退的企业所得税在dai方的 查看全部回复
4604
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