会计,车辆购置税,增值税

会计小白，车辆购置税的组成计税价格不含增值税嘛#初级#

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老师，我们主营是出租房屋的企业，2018年-2024年有那种以原价缴纳给电力局，加价收取承租方的无票电费收入，历年来我前任会计都没进收入，没缴纳增值税。然后，我在2024年的第二季度把这几年累计的收入全申报了，增值税和附加税也缴纳了。但是我怕以后万一税务局抽查账目，不幸抽到了我们公司，我怕会缴纳滞纳金#出纳#

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假设我入职的公司上一手会计没有把23年12月计提的未开票收入做未开票申报，导致24年1月账面冲回时企业所得税与增值税财报无法对上，如果我在1月按照正常计提收入销账做未开票收入申报的话，根据税局规定未开票收入申报数不能为负数，请问这种情况如何处理？#其他行业#

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之前会计23年10月开具了房屋租赁普票，前期有进项税可认证抵扣，税务网站只申报了增值税及随增增值税为0，但因失误未做账处理，没有记入相应营业收入等，对方也没有付款，年报也按报表申报。现2024年9月发现此问题，开给对方的普票也拿回，若将23年票红冲再重新开具，账务该怎么处理？10月税务该怎么申报？#服务业#

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之前会计23年10月开具了房屋租赁普票，前期有进项税可认证抵扣，税务网站只申报了增值税及随增增值税为0，但因失误未做账处理，没有记入相应营业收入等，对方也没有付款，年报也按报表申报。现2024年9月发现此问题，开给对方的普票也拿回，若将23年票红冲再重新开具，账务该怎么处理？10月税务该怎么申报？#商业#

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某企业是一般纳税人，2024年12月总收到成本（1450万元）发票，税额75.72万元，本公司2024全年收入为2650万元（税率为6%）。经会计核实，还有10万元进项发票2025年3月开具（涉及的成本为200万元）。 （1）2024年利润总额是多少？假如该企业所得税为15%，则2024年应缴企业所得税为多少？增值税应纳多少？增值税税率6%，增值税附加多少？ （2）2025年3月收成本发票200万元，税费10万元，会计分录？？#出纳#

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24年1月公司支付了2024年全年60000元房租费用（含房租55800元，个税300元、房产税3000元，土地使用税800、增值税100元），其中已取得房租发票、个税、房产税、增值税完税凭证，土地使用税未取得完税凭证，仅在房租发票上列明税额，60000元房租费用已全额支付房东，2024年6月房东将上半年土地使用税完税凭证交给公司（金额400元）。会计在2024年1月支付费用60000元时全额计入待摊费用，并每月进行了摊销，现在6月收到400元完税凭证，预计24年12月会再收到一份400元完税凭证，请问该如何调整记账凭证。#出纳#

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无票收入的增值税纳税义务发生时间是怎么确定的？我公司主营房屋出租，其中有一项业务是我公司加价代收租户的电费，然后以正常价缴纳给北京市电力。我发现我以前的会计从2018年开始就没有将这部分电费收入计入收入交税，我现在想算一下滞纳金。#房地产#

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老师，前任会计总是在上个月做一个暂估，下个月又冲掉，冲掉的时候但是有发票，就是相差了增值税，#工业制造#

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您好，之前会计没有用留底增值税这个科目，一直没有结转增值税，导致销项税和进项税有余额#出纳#

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我遇到刺手问题，就是前面会计9误点抵扣类勾选多选3张进项发票，导致增值税表都错误，勾选我想撤销也不行。变更属期只能改前一个月。问了税局说走流程。也不知道怎么处理？#出纳#

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我方公司和政府合作共同出资给第三方公司编一本书，政府出30w，其余是我们公司出，去年政府打了30w到我们公司，然后出纳给开了30w的发票，会计确认为收入记账了，年底审计的时候认为这笔不属于收入，我今年调账调整成预收了，在年度企业汇算清缴的时候按我调账之后的数据申报的，但是现在税局认为这笔钱开了票，就必须确认为收入，不然增值税和企税的收入差距太大，我现在不知道这笔钱在账上改怎么处理了，如果直接改报表的话，数据和账上也不一样了。#出纳#

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整理会计账簿，增值税抵扣联该放哪里#出纳#

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公司是小规模纳税人，这个月才发现之前的会计一年来一直都没有在增值税发票服务平台上勾选认证过收到的发票，全部都是普票。我想问下这个怎么处理？我直接全部点认证提交对当期有什么影响吗？#房地产#

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公司5月开具了一张10w发票，外经证属红桥区，由于备注问题，需要作废重新开具。所以会计将发票手工作废并重新开具了，也在外经证预缴了税款。但是金税盘上5月没有作废成功，在6月初进行清卡时候发现问题，并做了红字冲销。金税盘客服说，作销项负数处理，在6月正常开票的情况下可以抵扣作废发票交的税额，5月的税款正常预缴就行。由于5月开的那10万以为作废的票需要预缴税款，那么我在做增值税纳税申报的时候是应该在申报系统缴纳还是到外经证系统缴纳呢#建筑工程#

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北京诚惠公司（一般纳税人）2019年12月拟对某受灾地区通过红十字会进行公益捐赠。方案1：捐赠库存货物100箱，增值税税率13%，市场含税售价100万元，成本为58万元。方案2:对外捐款100万元，当年捐赠前的会计利润为500万元。请从所得税税收角度对两个方案进行优劣分析。在所得税筹划分析时，除了企业所得税，其他税种忽略不计。以利润最大化为筹划目标 第一个捐物是公益性捐赠嘛#出纳#

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你好 问下就是有人问说为什么应交税费是在借方 然后我就解释说进项税额是留着抵扣销项税，在借方就是说明将来税额会减少销售减去进项就是要交增值税 但是我很就没碰会计知识 忘了差不多 是这样子应交税费但是我感觉还有一点我忘记了 就是那个没说出来 敲 麻烦有位大佬能给我讲讲应交税费那块#其他行业#

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今年2月份的时候之前的会计开票开了免税的发票，现在申报增值税的时候有8283是免税的，这个免税部分应该怎么处理啊，提示要填减免税明细表，但是填在哪一项内容呢？#商业#

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我是一家农业公司的会计，公司是做苗木种植的，一直是在代账公司零申报，而工资却是3600一个月。请问这个要怎么做账务处理？现在是继续按原来的报个税和增值税吗？#农业#

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一般纳税人，小企业会计规则 情况：去年软件即征即退增值税、退回个税手续费、稳岗补贴、社保补贴（一次性员工岗位培训补贴）、附加税退税记到了营业外收入-政府补助一栏，现税局说要计入营业收入里，改第四季度季报，小企业规则没有其他收益，要怎么提到营业收入中呢 #其他行业#

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