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甘老师
现在没有认证期限之说,不过一般都是收到后认证 查看全部回复
3236
patience
自2020年3月1日起,增值税一般纳税人取得2017年1月1日及以后开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票,取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限。 查看全部回复
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小小
可以的 查看全部回复
4029
哈哈老师
这个对方没有抵扣不应该给你们打电话吧 查看全部回复
3510
现在也是可以开红字发票 查看全部回复
2647
杨老师.
是的 查看全部回复
1207
李可可
增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
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木言
如果不是商贸企业购买白酒不能抵扣。现在可以不抵扣勾选,不用做认证勾选 查看全部回复
538
燕子老师
做进项税额转出 查看全部回复
1555
杨英芝老师
不需要 查看全部回复
976
王苗苗老师
勾选认证发票时发现对方给我们重复开了2张专票我没有认证,和对方沟通后对方作废了,勾选平台多余的一张看不到了。发票你收到了么 查看全部回复
681
安叔老师
不可以的 查看全部回复
1368
杨老师
差旅费,办公费取得专票可以抵扣 查看全部回复
1556
税款已经缴纳了,这个发票没问题,能正常使用了,是吧 查看全部回复
1123
进了职工福利部分的进项税额是不得抵扣的 查看全部回复
1639
西贝老师
同学你好,没有发票的话要可以无票报销,但是不能在所得税前抵扣,汇算清缴前要调减成本,月底没报销可以计入管理费用,dai其他应付款,下月付款时再冲减其他应付款,进项税可以记在本月抵扣 查看全部回复
1096
做账的时候税额全部计入福利费。然后在勾选认证的时候可以选择勾选不抵扣 查看全部回复
2601
电子税务局有入账标识模块,点已入账 查看全部回复
2294
员工没有报销,公司没有相关的支出可以不用入账 查看全部回复
1324
andy老师
如果涉及到的时间长可以先计入待摊费用 查看全部回复
1882
tammy老师
如果是租赁经营的,折旧年限不能长于租赁剩余年限 查看全部回复
3563
实际工作中可以不用重新做分录,把新开的发票贴在原凭证后面就可以 查看全部回复
3020
红字发票开了么 查看全部回复
1748
是一般纳税人吗,可以的 查看全部回复
4290
你认证抵扣的发票,按规定是需要你开具红字信息表给销售方,销售方开红票给你 查看全部回复
2033
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
1854
待认证计入相关成本费用 查看全部回复
2008
根据《国家税务总局关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告》(国家税务总局公告2015年第59号)规定,纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额 查看全部回复
1820
借管理费用-福利费 dai应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2223
您好,你们首先开红字发票信息表,然后对方开红字发票,对方开出红字发票后你们按照之前的会计分录做负数,申报的时候需要做进项税额转出 查看全部回复
1934
秦枫老师
小企业会计准则 采用未来适用法 不用追溯调整 2023年7月发现 会计上做在2023年 你可以直接做在7月的损益 但是税务上(见下文) 是需要更正2019年的汇算清缴纳 同时这笔计入2023年的损益支出 需要在2024年做2023年汇算清缴的时候调增。 以上是正规做法 或者你直接放弃回到2023年扣除也可以 根据国家税务总局公告2018年第28号 《企业所得税税前扣除凭证管理办法》规定:第十七条 除发生本办法第十五条规定的情形外,企业以前年度应当取得而未取得发票、其他外部凭证, 且相关支出在该年度没有税前扣除的,在以后年度取得符合规定的发票、其他外部凭证或者按照本办法第十四条的规定提供可以证实其支出真实性的相关资料,相应支出可以追补至该支出发生年度税前扣除,但追补年限不得超过五年。 查看全部回复
1871
那就是你开具红字发票的时候选择抵扣了是吗? 查看全部回复
2721
不可以,纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
1682
wam
只是没有备注,但重开后的发票金额没有动的话,已换票可不调整去年, 查看全部回复
3761
正在看 查看全部回复
3927
勾选平台无法显示红字发票吧?是的 查看全部回复
2817
3月份该发票已认证抵扣的分录红字后,4月份重新入账即可 查看全部回复
1829
可以认证抵扣 查看全部回复
1798
清岚
专票开三个点可抵扣九个点 查看全部回复
2135
2064
小妮老师
需要作废发票的话,在开票系统中做费。你们是当月的吗 查看全部回复
2496
用于简易征收项目取得的专票不得抵扣,可以在勾选平台选择不抵扣 查看全部回复
2581
你们本月没有销项税的可以先不勾选认证,次月入账勾选认证也是可以的 查看全部回复
2348
许老师
认证之后有没有选择汇总确认呢? 查看全部回复
2077
可以在认证平台,勾选为不认证,然后入账时可以直接把进项税做到固定资产 查看全部回复
3269
你好,如果当月进项太多不想留抵,可以不全部抵扣,做账可以正常做,只不过可以把没有抵扣的那一部分进项做进应交税费-应交增值税-待认证进项税科目里就可以,下月抵扣的时候再转进进项税科目里 查看全部回复
1955
退款部分开对应的红字发票 查看全部回复
2722
之前你是怎么做账的 查看全部回复
1783
可以 查看全部回复
4811
云峰老师
同学你好 小规模期间取得的发票转为一般纳税人后符合条件的可以抵扣。 国家税务总局公告2015年第59号 国家税务总局关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告, 一、纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
2707
你适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
1994
建议先抵扣再做转出,要不认证系统上一直有这张发票 查看全部回复
6011
高老师
借应交税费-应交增值税-进项税额 dai财务费用(或借方负数) 查看全部回复
2520
同学,稍等 查看全部回复
2481
当月收到发票 借:原材料 应交税费-待认证进项税额 dai:应付账款等 ,下个月认证抵扣 借:应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
1999
自2020年3月1日起,增值税一般纳税人取得2017年1月1日及以后开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票,取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限。纳税人在进行增值税纳税申报时,应当通过本省(自治区、直辖市和计划单列市)增值税发票综合服务平台对上述扣税凭证信息进行用途确认。 查看全部回复
2134
你们有销售收入吗? 查看全部回复
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用法人、财务负责人、办税人员扫描 查看全部回复
12730
同学你好,抵扣联是购货方抵扣的凭证,销售方这边是依据记账联做账,发票联和抵扣联都要给到购货方的 查看全部回复
2406
公司名下的车辆可以入账正常抵扣 查看全部回复
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2800
对,服务类可以不填 查看全部回复
2820
你们采购时用来加工还是后期直接销售 查看全部回复
3268
你先把已开的13%和6%的发票的销项税合计 查看全部回复
2794
根据发票信息 借销售费用 应交税费-应交增值税-进项税额 dai应付帐款等 查看全部回复
2884
需要时再认证 查看全部回复
2192
2440
指做账的分录还是增值税申报的时候填在哪里? 查看全部回复
2129
3216
都可以 查看全部回复
2165
这个天然气是你们公司购进生产或日常管理用的话,可以认证抵扣 查看全部回复
2267
给对方要复印件 查看全部回复
1950
如果享受留抵退税,得是一般纳税人,需要专票 查看全部回复
2736
这个有可能会认证通过,不过建议还是重开比较好 查看全部回复
2599
在小规模纳税人期间取得专票不能抵扣进项税额 查看全部回复
3272
你的意思是收到了专票,没有抵扣认证,然后现在要把发票退回去么 查看全部回复
1978
7.8月份租金发票未来但费用实际已经发生,所以预提费用 借:销售费用 dai:其他应付款 9月发票收到,冲7.8月挂账的其他应付款并直接做9月的销售费用 查看全部回复
5326
你们是销售方还是购买方? 查看全部回复
2816
没多大影响,相当于对方免掉你们的0.7元 借:成本/费用等 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 营业外收入0.7 查看全部回复
2240
购入的成本、费用,款项已经支付了,发票也收到了? 查看全部回复
2056
是8月申报7月的增值税时,抵扣认证了专票么 查看全部回复
2502
你在9月初申报增值税的时候勾选认证 查看全部回复
1968
购买方已经认证抵扣,由购买方申请红字信息表,然后购买方开具负数发票 查看全部回复
3971
用于经营的专票可以抵扣进项,无需转出 查看全部回复
3100
一般收到发票就要及时入账,没有认证的话,进项税额记到应交税费-应交增值税-待认证进项税额 查看全部回复
2610
一般纳税人么,是收到了房租专票么,但是下月认证抵扣么,借管理费用-房租等 应交税费-应交增值税-待认证进项 dai银行存款等 查看全部回复
2258
可以正常认证抵扣,没有特殊注意事项 查看全部回复
2859
是2017年1月1日及以后开具的么 查看全部回复
2584
是的,21年收到发票时 借原材料 应交税费-应交增值税-待认证进项税 dai银行存款等 22年认证时,借 应交税费-应交增值税进项 dai 应交税费-应交增值税-待认证进项税 查看全部回复
已经上传成功,并生成信息表编号了么。这个要联系主管税局删除。带上纸质的信息表和撤销信息表情况说明,并加盖公章,到大厅办理撤销。具体流程还需与税局专管员沟通。 查看全部回复
2157
你们要是认证了就需要你们开具红字信息表 查看全部回复
2495
2451
申报的时候填进项税额转出 查看全部回复
2971
如果转一般纳税人前还没产生经营收入,那么小规模期间取得的进项可以抵扣 查看全部回复
4829
①虚开的增值税专用发票;②不合规的增值税专用发票;③用于简易计税方法计税项目、免征增值税、集体福利或者个人消费购进货物、服务、无形资产和不动产取得的增值税专用发票不能抵。④非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。等 查看全部回复
2595
红冲后增值税发票选择确认平台就已经没有这个发票了 查看全部回复
3045
对方以后会付款么,可以催一下款 查看全部回复
5480
你方已经认证一般对方无法作废的。如果对方确实已经作废成功了,需要你们做进项税额转出,然后对方重新开具发票给你们 查看全部回复
2808
用发票联复印件代替 查看全部回复
2810
席俊义
可以的,用记账联复印件 查看全部回复
2682
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