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高老师
用软件做帐,由于财务软件取数的问题,费用类用dai方表示可能会导致取数出错,进而导致报表出错。所以一般冲减费用类科目,会用借方负数表示。如果你记dai方,软件取数是正确的,你可以记dai方。但是这些都不影响会计核算,不影响税务,不管是税务查账,还是审计查账,都没有任何问题,不必纠结! 查看全部回复
2183
甘老师
是施工企业吗 查看全部回复
2463
patience
借 在途物资 应交税费-应交增值税进项 dai应付账款等 查看全部回复
1978
接电线叉车的用途是什么 查看全部回复
1980
篷房桁架搭建的目的是什么 查看全部回复
1646
andy老师
什么单据 查看全部回复
2097
许老师
借:银行存款10000 借:应收账款10340 dai:主营业务收入18000 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)2340 查看全部回复
3825
可以计入管理费用,借管理费用-清理费 dai库存现金等。收据可以入账,但是不能税前扣除。 查看全部回复
1881
接电缆属于工程劳务,收到收入 借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
3385
清岚
1、企业对存货进行盘点时发现损耗,会计分录为: 借:待处理财产损溢 dai:原材料(或库存商品等科目) 2、确认该损耗为合理损耗,按管理权限报经批准后,会计分录为: 借:管理费用 dai:待处理财产损溢 查看全部回复
2739
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2564
王苗苗老师
一般纳税人 借:固定资产 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款等 查看全部回复
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汇入行地点:填写收款单位所在区县级行政区划的名称。 查看全部回复
21247
安叔老师
农业种植相关会计账务处理: 1、外购幼苗种子,按实际成本入账 借:消耗性生物资产-----苗木成本 dai:银行存款 2、农业生产过程中产生的农药、化肥、地膜等 购买时: 借:原材料------农药/化肥/地膜 dai:现金 使用后: 借:农业生产成本-----直接材料 dai:原材料------农药/化肥/地膜 3、农业生产过程中人员的工资、奖金、福利费等,包括机械作业人员的人工费用 发放工资、福利时: 借:应付职工薪酬 dai:现金 结转人工成本: 借:农业生产成本----直接人工费 dai:应付职工薪酬 4、生产过程中进行耕、耙、播种、施肥、中耕、除草、喷药等机械作业所发生的费用支出 借:农业生产成本----机械作业费 dai:现金 5、结转本月生产成本 借:消耗性生产物资-----xx苗木 dai:农业生产成本---直接材料/直接人工/机械作业 6、出售苗木 借:农产品 dai:消耗性生物资产------xx苗木 出售时: 借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 7、按账面价值结转销售成本 借:主营业务成本 dai:农产品 8、期末结转本月销售成本 借:本年利润 dai:主营业务成本 查看全部回复
3464
玻璃水是什么用途,是洗车用的么 查看全部回复
5141
小小
交易性金融资产不能放到其他综合收益 查看全部回复
2407
杨老师
是指汇算清缴的调整吗? 查看全部回复
3420
请问一下你们是行政事业单位还是企业 查看全部回复
2504
1、企业计提高员工温补贴时: 借:管理费用(根据员工所属部门计入相关科目) dai:应付职工薪酬——员工高温补贴 2、企业发放员工高温补贴时: 借:应付职工薪酬——员工高温补贴 dai:银行存款 查看全部回复
1737
是什么赔偿款 查看全部回复
2650
企业存货盘亏时,账务处理为: 借:待处理财产损溢 dai:原材料 批准处理后: 借:管理费用(一般经营损失) dai:待处理财产损溢 查看全部回复
1577
结转收入成本 借:应收账款 dai:工程结算 借:主营业务成本 合同履约成本-工程施工-合同毛利 dai:主营业务收入 工程完工,工程施工和工程结算科目对冲。 查看全部回复
2087
收到股东投资款 借 银行存款 dai 实收资本 用投资款采购库存货品 借 库存商品 dai银行存款 (不考虑进项税) 查看全部回复
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报销时可以附收据,发票可以附在最后一笔报销后面 查看全部回复
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如果是有对应的研发项目,可以计入研发支出 查看全部回复
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请问执行的是什么会计准则 查看全部回复
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借:银行存款 dai:预收账款 退回 借:预收账款 dai:银行存款 查看全部回复
2020
可以的 查看全部回复
2709
归还银行借款 借:短期借款/长期借款 dai:银行存款 查看全部回复
2247
实操中如果三流一致是可以的, 查看全部回复
2472
参加电影节不发生费用不用处理 查看全部回复
1430
可以写个简称 查看全部回复
6402
计入财务费用汇兑损益 查看全部回复
3837
如果是单纯的销售 借应收帐款等 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
4599
先与对方积极协商,协商不成向法院起诉 查看全部回复
2370
venus老师
同学可以做进帐里 查看全部回复
3646
9. 借:交易性金融资产1000 dai:银行存款1000 查看全部回复
2933
明早回复 查看全部回复
3096
4.借:在建工程200/1.09=183.47 应交税费应交增值税进项税额16.53 dai:预付账款200*0.1=20 银行存款180 其他应付款-质保金200*0.05=10 查看全部回复
3948
预付30% 借:预付账款585×0.3=175.5 dai:银行存款175.5 验收入库付款70% 借:库存商品585/1.13=517.70 应交税费应交增值税进项税额67.3 dai:预付账款175.5 其他货币资金409.5 收质保保函 借:银行存款585×0.05=29.25 dai:其他应付款29.25 查看全部回复
3265
1. 支付30%预付款,借:预付账款351 dai:银行存款351 查看全部回复
2702
租入的时候 借使用权资产? ? ? ?租赁负债-未确认融资费用? ? dai租赁负债-租赁付款额? ? ? ? ? 按期支付租金 借租赁负债-租赁付款 dai银行存款 查看全部回复
2155
冰山老师
7月做的计提,8月实际发放 查看全部回复
2457
是公立学校么 查看全部回复
2770
借:固定资产10.1 dai:固定基金10 零余额付款额度0.1 查看全部回复
2149
建议计入长期待摊费用,在不低于于12个月的摊销期进行摊销 查看全部回复
前面已经全额计入费用的,那么出售车辆全额计入营业外收入 查看全部回复
2827
你收学费,应该是对外开具发票,不是收到发票 查看全部回复
2593
收到的普通发票还是专用发票? 查看全部回复
2519
小妮老师
可以描述的具体点吗 查看全部回复
2180
合并抵消分录(只抵消管理费部分) 借:主营业务收入 dai:主营业务成本 查看全部回复
3164
(1) 借:银行存款10 dai:预收账款10 查看全部回复
2582
收到的转账支票,业务是多少,为什么要收这张转账支票呢 查看全部回复
2873
财政拨入的是什么款项? 查看全部回复
1910
如果是工程在建,可计入在建工程, 查看全部回复
7777
你公户支付给个人,没有发票是吧? 查看全部回复
谭老师
按工资表先计提后发放 查看全部回复
2013
销售 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
1991
借:应付账款 dai:银行存款 营业外收入-质量扣款 查看全部回复
8493
分录是对的 查看全部回复
2600
tammy老师
本期的进项税额如果比销项多,可以延迟认证 查看全部回复
借:管理费用-办公费 dai:累计折旧 查看全部回复
2591
借应收帐款等 dai合同结算 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2875
怎么写的,乙方付款给甲方80万,下面又是甲方付款乙方80万,没看懂 查看全部回复
3335
借:待处理财产损溢 400 dai:库存商品 400 查看全部回复
2411
是备注错误还是实际发生就是支付的货款? 查看全部回复
4355
借:债权投资1000 dai:银行存款1000 查看全部回复
1481
借:库存商品80 借:应交税费-应交增值税(进项税额)10.4 dai:银行存款90.4 查看全部回复
3577
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
4074
员工自行先垫付缴纳了印花税,然后8月来报销吗 查看全部回复
2713
是什么原因退回呢?客户退货退款吗 查看全部回复
2165
按照原分录红冲 查看全部回复
1659
是建筑业在外地施工办理外经证,预缴税款么 查看全部回复
1606
委托加工物资入库会计分录: 发出原材料时: 借:委托加工物资, dai:原材料。 支付加工费时: 借:委托加工物资, 借:应缴税金-应交增值税(进项税额), dai:银行存款等。 收回加工入库: 借:库存商品(或者原材料) dai:委托加工物资。 查看全部回复
15137
1.购入农产品 借:原材料/库存商品300000-27000=273000 应交税费应交增值税进项税额300000*0.09=27000 dai:银行存款300000 2.用于职工福利 借:管理费用-福利费60000 dai:应付职工薪酬-福利费60000 借:应付职工薪酬-福利费60000 dai:库存商品273000*0.2=54600 应交税费应交增值税进项税额转出27000*0.2=5400 查看全部回复
20310
3876
不同折旧方法的会计分录是一样的,只是折旧金额不同 查看全部回复
2965
夏老师
单位里程折旧额=(设备原值-预计净残值)/总里程数 折旧率(40-(1一0.1))/80=a 折旧额ax4000=b 借管理费用 b dai累计折旧 b 查看全部回复
3155
wam
补发的高速钢,之前的呢? 查看全部回复
3789
是个人部分,公司也承担了么 查看全部回复
2723
税金由你们自己承担吗? 查看全部回复
1782
借管理费用-维修费 dai其他应付款-个人 收到款项,借银行存款 dai管理费用-维修费 支付给员工 借其他应付款-个人 dai银行存款 查看全部回复
4388
你可以当成是领用 查看全部回复
2583
购买方申请红字发票信息表,销售方开红票。购买凭销售方开的红票和重开的蓝字发票入账 查看全部回复
1860
服务贸易提供合同、发票,完税证明,货物贸易提供合同、发票、报关单,首先需要填写一个转款单,确认银行名,银行地址,账户名,SWIFT正确,香港那边是否有本公司人员,让他去银行办理 查看全部回复
5803
先支付材料款 借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
4864
先暂估入库,正常入库销售结转成本,后期收到发票红冲暂估按照发票重新入账 查看全部回复
2741
通常作为营业外收入处理 查看全部回复
1931
照片不清晰,现金折扣部分计入财务费用 查看全部回复
3001
向境外提供符合条件的的技术服务费,是免税的。 查看全部回复
5524
担保合同成立时, 借:银行存款、应收账款、预收账款 dai:保费收入 应交税费—应交增值税—销项税额 如发生评审费等收入,则: 借:银行存款等 dai:手续费及佣金收入 应交税费—应交增值税—销项税额 查看全部回复
2489
发生费用支出的,既要做财务会计又要做预算会计分录, 如果没有涉及收入支出的,不需要做预算会计 查看全部回复
9727
借: 长期借款 dai: 股本、资本公积等 查看全部回复
3067
借:银行存款 dai:应收股利 查看全部回复
1686
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账; 查看全部回复
2330
借:银行存款 dai:应付账款或预收账款 查看全部回复
2008
是交多了退回的?还是税收政策优惠先交后退的? 查看全部回复
3240
微信收的时候 借:其他货币资金-企业微信 dai:主营业务收入 等 借:银行存款 dai:其他货币资金-企业微信 查看全部回复
10024
借:管理费用-差旅费等 dai:银行存款 查看全部回复
2927
是帮别的公司代发工资么,借银行存款 dai其他应付款 查看全部回复
2065
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