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patience
是自用厂房么 查看全部回复
2858
高老师
如果已经结转到未交增值税 借银行存款 dai应交税费-未交增值税,如果没结转到未交增值税,收到退税借银行存款 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2749
甘老师
研发产品对外销售 借:银行存款 dai:研发支出 查看全部回复
18977
借:在建工程 dai:银行存款 查看全部回复
3574
许老师
你是指收到银行开具的发票吗 查看全部回复
3975
你们公司是做什么的呢 查看全部回复
2126
计提社保 借:管理费用-社保(单位+个人部分) dai:应付职工薪酬 支付社保 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
3417
杨老师
可以,但是分录最好做dai:库存现金 dai:其他业务收入(红字) 查看全部回复
3134
借:其他应收款-公积金 dai:应付职工薪酬-公积金(全额) 查看全部回复
3297
专票可以抵扣,收到的发票直接计入车辆费用就行(成本或管理费用) 查看全部回复
3593
andy老师
借:业务活动成本、管理费用等 dai:银行存款等 查看全部回复
2514
秦枫老师
你公司为房地产企业,不知道对方95%的发票有没有开具齐全,如果630万全部开过来了,借:开发成本 630 ?dai:应付账款——建筑公司 630 借:应付账款-建筑公司 查看全部回复
3110
借:这个工程是你们的在建工程吗 查看全部回复
1992
原来支付的时候挂的什么科目,冲销就行 查看全部回复
1481
王苗苗老师
借:银行存款6.01 dai:其他收益/营业外收入6.01 查看全部回复
2563
支付的还是收取的? 查看全部回复
4596
是制造业还是代加工 查看全部回复
4299
清岚
可以,科目区分开就行 查看全部回复
2782
小妮老师
买回来直接全部领用的可以直接计入管理费用 查看全部回复
3031
李伟老师
如果确定不支付,确认营业外收入,如果依旧亏损,不涉及企业所得税 查看全部回复
2111
1、借:预付账款 30000dai:银行存款30000 2、押金 借;其他应收款117000+5998+11995=134993 dai:银行存款134993 (可以把其他应收款区分明细) 3、支付租金 借:其他应收款-租金120000 dai:银行存款90000 预付账款30000 查看全部回复
3218
wam
购买时:借:债权投资-成本 dai:银行存款 债权投资-利息调整(轧抵,可借可dai) 查看全部回复
1977
①需要申报增值税及附加税 税费种应从2022年1月就认定为按月申报。1月填写申报小规模纳税人申报表,2月填写申报一般纳税人增值税申报表 查看全部回复
4441
借:其他应收款-第一个供应商 dai:应付账款-第二个供应商 查看全部回复
1412
1552
借:银行存款-农发行 dai:银行存款-信用社 查看全部回复
1838
没有发票,按估值入账,设备是固定资产么 查看全部回复
3774
对,是在交易性金融资产核算 查看全部回复
2475
借:销售费用 应交税费-应交增值税(进项税) dai:银行存款 查看全部回复
2493
建议按照合同、支付银行回单、收据据实入账,在年度企业所得税汇算清缴时做纳税调整 查看全部回复
2806
买卖合同纠纷,给你的就是合同款吧,你需要开票给他的 查看全部回复
3600
收到扶贫资金 借:银行存款 dai:专项应付款 查看全部回复
1924
孙老师
分两笔 查看全部回复
2659
借:交易性金融资产 dai:银行存款 查看全部回复
2629
收到的时候做 借:银行存款 dai:营业外收入-政府补助 查看全部回复
4844
借:委托加工物资 dai:应付账款/银行存款 查看全部回复
2236
借 管理费用-福利费 dai应付职工薪酬-福利费 借应付职工薪酬-福利费 dai银行存款等 查看全部回复
3215
1.汇算应退税金额60-23=37万元 借:所得税费用(执行小企业会计准则的用此科目)-37 以前年度损益调整(执行企业会计准则的)-37 dai:应交税费-应交企业所得税 -37 2.抵减本年二季度所得税 借:所得税费用-当期所得税12 dai:应交税费-应交企业所得税12 3.收到退税 借:银行存款15 dai:应交税费-应交企业所得税15 查看全部回复
2842
第一笔17237.5:应交个税=(17237.5-5000)*20%-1410(速算扣除数)=1037.5 查看全部回复
2916
他2018年在中国停留多久 查看全部回复
2299
那就先挂在应收账款上面 查看全部回复
2960
tammy老师
明细跟银行对账单就主要差了一个个人医保项目这块,对于单位返交的部分正常计提就好了 查看全部回复
4537
1、按照劳务报酬,兼职人员提供劳务费发票,你们收到发票计入成本/费用 查看全部回复
3477
可以看对方需不需要发票,对方不需要的话可以不开,你们确认未开票收入 查看全部回复
5406
是股东要退股么,是减少注册资本还是股权转让 查看全部回复
2189
公司业务?买房子是自用还是对外出租? 查看全部回复
3091
在2022年7月转入固定资产 ,同时补提2021年4月至12月固定资产折旧,因为涉及以前年度损益,要看你执行的什么会计准则,如果执行企业会计准则,借:以前年度损益调整 dai:累计折旧 借:利润分配未分配利润 dai:以前年度损益调整 最后调整2021年财务报表期末数字,调整2022年期初数字,然后再补计提2022年1到7月固定资产折旧 借:管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
3608
可把半成品看做原材料 查看全部回复
3041
借预付帐款 dai银行存款或现金 查看全部回复
2064
建议公司账户收款 查看全部回复
6614
是出租方还是承租方 查看全部回复
5070
企业自产产品免费送客户时: 借:营业外支出 dai:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 结转成本时: 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
1700
4月=90-80=10 5月=100-82=18 6月= 150-100=50 二季度增值税=(10+18+50)*0.05=3.9 查看全部回复
3727
2689
可以的 法人借支备用金 借:其他应收款-xx dai:银行存款 后面法人拿发票报销冲抵其他应收款 借:管理费用等 dai:其他应收款-xx 查看全部回复
3908
借:应交税费-预缴税费 dai:银行存款 抵扣时借:应交税费-未交税费 dai:应交税费-预缴税费 查看全部回复
2569
与研发无关的直接计入当期损益 查看全部回复
2767
借:银行存款 dai:税金及附加—印花税 税金及附加-城建税/教育附加等 查看全部回复
抵押时,会计暂时不做处理,但是报表附注需要披露受限资产和抵押情况 查看全部回复
3555
计提6月的工资时 借管理费用 dai应付职工薪酬 -工资 6月缴纳社保时,公司承担部分先计提 借管理费用-社保 dai应付职工薪酬 -社保 借应付职工薪酬 -社保 其他应收款-个人社保 dai银行存款 下月发工资时 借应付职工薪酬 -工资 dai 其他应收款-个人社保 银行存款 查看全部回复
2199
金额大不大? 查看全部回复
2532
借:生产成本、管理费用等 dai:其他应付款或银行存款 查看全部回复
4465
材料做采购入库 查看全部回复
3964
可以 查看全部回复
2420
应当按照投资合同或协议约定的价值确定,但合同或协议约定价值不公允的除外 查看全部回复
2129
收到 借:银行存款 dai:递延收益 查看全部回复
4427
借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
4255
1.开出承兑汇票 借:应付账款 dai:应付票据 查看全部回复
2305
增值税 借:应收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
2267
租期一年以内的,直接计入制造费用 查看全部回复
3173
借:管理费用 dai:库存商品 查看全部回复
2811
个人借款及定金计入其他应收款,未付货款计入应收帐款 查看全部回复
2191
做以前年度损益调整就行 查看全部回复
2595
看你们的购买用途是什么? 查看全部回复
4874
附加税余额是在借方么,可以补计提,借税金及附加 dai应交税费-城建税 -教育费附加 -地方教育费附加 查看全部回复
2525
是适用小企业会计准则么 查看全部回复
1899
公司是有2个银行账号么 查看全部回复
1456
当做技术转让处理。 查看全部回复
2809
安叔老师
a公司收到该款项后退回10万,冲销原收到的科目 查看全部回复
2896
可以合并做成一张分录 查看全部回复
3558
可以, 查看全部回复
3543
①计提社保,借:管理费用-社保(公司部分)dai:应付职工薪酬-社保;②缴纳社保,借:应付职工薪酬-社保 借:其他应付款-(社保个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
17633
借应付帐款 dai银行存款 ,收到发票借方根据发票信息dai方应付帐款 查看全部回复
3517
登记应收账款明细账和主营业务收入明细账 查看全部回复
2552
可以借银行存款,dai其他业务收入 查看全部回复
5649
员工可以现金交给公司,公司填写收据(收到xx公司退回租房押金),然后在将现金存入公户 查看全部回复
8128
需要纳税 查看全部回复
9838
不同银行转帐给境外客户的收费是不一样的,建议多咨询几家银行,比如中国银行、国际银邮(邮局办理),对比下选择 查看全部回复
3321
借:非限定性净资产 dai:银行存款 查看全部回复
3486
借:财务费用-其他 dai:银行存款 查看全部回复
根据《国务院办公厅关于全面推进城镇老旧小区改造工作的指导意见》(国办发﹝2020﹞23号)规定,对于专业经营单位参与政府统一组织的老旧小区改造的,其取得所有权的设施设备等配套资产改造所发生的费用,可以作为该设备的计税基础,按规定计提折旧并在企业当期费用税前扣除;所发生的维护管理费用,可按规定计入企业当期费用税前扣除。在城镇老旧小区改造中,为社区提供养老、托育、家政等服务的机构,提供社区养老、托育、家政服务取得的收入,免征增值税,并减按90%计入所得税应纳税所得额;用于提供社区养老、托育、家政服务的房产、土地,可按现行规定免征契税、房产税、城镇土地使用税;确因地质条件等原因无法修建防空地下室的,免征防空地下室易地建设费。税务部门严格依照上述规定落实税费优惠政策,支持老旧小区改造。 查看全部回复
4609
易老师
最规范的做法是你们当初的进项发票需要红冲重新开15.7的蓝字发票回来进行账目调整 查看全部回复
4047
可以按实际缴纳的计提,借税金及附加 dai应交税费 缴纳时,借应交税费 dai银行存款 或者全额计提,减免的部分计入营业外收入 查看全部回复
2819
如果支架和底座的折旧年限,折旧方法一样的话可以整体算作一个固定资产 查看全部回复
2429
合同相对方更改了,对你们来说存在一定风险,建议是仍然按原来的供应商签合同;或者原合同作废,与新供应商签合同,原定金转为新合同定金 查看全部回复
2791
借:管理费用或销售费用等(根据受益对象选择相应的会计科目)借:应交税费-应交增值税(进项税额)(一般纳税人适用) dai:应付账款或银行存款 查看全部回复
2508
是公立还是私立学校 查看全部回复
3732
使用期限一年以上可以进固定资产 查看全部回复
2455
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费 其他应付款--扣个人社保 dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应付款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2348
不准确 查看全部回复
2186
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