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清岚
为什么差了那么多 查看全部回复
2090
tammy老师
分月摊销 查看全部回复
3795
安叔老师
这笔款项房东要给你们的话,就计入其他应收款,如果是自己支付就计入税金及附加科目 查看全部回复
3288
哈哈老师
这个是不是替房东寄交的 查看全部回复
4158
您好,房租按月缴纳的时候计入预付账款科目,然后在相关的月份计入费用,再冲销预付账款就可以了 查看全部回复
7929
李可可
可以 查看全部回复
689
王苗苗老师
你是哪一方 查看全部回复
1247
杨老师.
可以,没有影响 查看全部回复
1076
计提工资,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1127
23年暂估了14万成本,4月份开进来122000的发票,还有一部分没开进来。这部分是直接成本转到未分配利润嘛?如果是属于23年的成本发票,涉及到跨年调整,看公司采用的什么会计制度,需要先把暂估的冲销掉然后再根据取得的发票重新入账 查看全部回复
1341
andy老师
借:研发支出 dai:应付职工薪酬-工资 借:研发支出 dai:应付职工薪酬-社保(单位部分) 查看全部回复
1342
以前年度的房租一直挂在预付账款,属于以前年度的成本费用支出,可以正常的转到相关的成本费用。现在已经跨年了,采用什么会计制度 查看全部回复
1281
你下面的分录没明白什么意思 查看全部回复
1043
3月份未交纳,可以计提但是未交纳,你3月份账务处理错误,需要在4月份红字原分录后再做一笔正确分录 查看全部回复
1078
颜老师
18240-5000-10276=2964 查看全部回复
826
意思是代缴,后期再全部收回么 查看全部回复
1770
之前的分录反冲 查看全部回复
1484
易老师
不行 查看全部回复
1449
借:税金及附加 dai:应交税费-应交房产税 应交税费-应交土地使用税 查看全部回复
1334
秦枫老师
有的 查看全部回复
727
跨年了么 查看全部回复
1195
谭老师
可以下个月计提的时侯多0.03 查看全部回复
1886
是补计提了所得税吗?是不是用了未分配利润科目? 查看全部回复
941
需要的 查看全部回复
1393
patience
计提,是根据会计制度的相关规定来计提的,而且计提时可以把工资根据用途入到相应的科目 查看全部回复
1411
一般是在12月的账期计提的 查看全部回复
1675
在开具发票的时候都是需要借应收账款或者银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1700
wam
借:管理费用、制造费用等 dai:专项储备 借:专项储备3500 dai:银行存款 查看全部回复
2224
多计提工资,涉及以前年度损益 借应付职工薪酬-工资 dai以前年度损益调整 借以前年度损益调整 dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
1783
税务师晓雨
借:应付职工薪酬 dai:利润分配 查看全部回复
1728
Annina老师
红字冲差就可以 查看全部回复
1389
你上年度少计提了,那你补计提就好 查看全部回复
1004
是工资计提的时候少扣了是吗? 查看全部回复
1143
公司是一般纳税人么 查看全部回复
860
如果是与房屋是不可分割的或者是不单独计价的我们放在房产中入账,记房产税 查看全部回复
2091
你们之前是怎么记账的呢/ 查看全部回复
1185
计提社保,借管理费用等 公司部分 dai应付职工薪酬-社保 缴纳社保,借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
1850
西贝老师
同学你好,分录我写一下稍后回复你哦 查看全部回复
1727
杨老师
错的红冲,再做正确的 查看全部回复
1097
意思是只计提了工资没计提社保么 查看全部回复
1300
24年2月发放,24年3月申报缴纳个税 查看全部回复
1069
没跨年吧,借 税金及附加 dai 应交税费-应交印花税,借应交税费-应交印花税 dai 银行存款 查看全部回复
1734
不需要 查看全部回复
2801
云峰老师
你好同学,哪个月份开始负担社保就哪月计提。 一般是当月缴纳当月社保。这是普遍的缴纳的规则 查看全部回复
1514
可以, 借,管理费用 dai,应付账款 查看全部回复
如果计提的金额跟实际缴纳的金额不一致的话,可以调整的 查看全部回复
1414
借:税金及附加 营业外支出(滞纳金) dai:银行存款 查看全部回复
955
附加税是在缴纳的增值税的基础上计征的,不需要缴纳增值税,就不用计提附加税 查看全部回复
1349
1102
今天大不大 ? 查看全部回复
1305
借方根据部门进各类费用及成本科目 dai:应付职工薪酬-企业年金 查看全部回复
1515
账上可以凭合同,付款凭证做费用,没有发票,所得税汇算调增 查看全部回复
1027
6000/12=500 一个月500的话,一般不缴纳个人所得税 查看全部回复
要看增值税的纳税义务有没有发生 查看全部回复
2121
借:税金及附加 -0.01 dai:应交税费 -0.01 查看全部回复
1435
你们是小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
1523
可以,借:税金及附加——车船税 dai:应交税费——车船税 查看全部回复
1207
冲减多计提的部分,分录是正确的 查看全部回复
1464
没有什么风险 查看全部回复
1661
租金不看时间是看款项 查看全部回复
1822
同学你好,缴纳社保的分录看不懂吗? 查看全部回复
1200
原则上是需要计提的,但是实际工作中不计提直接进费用也没有什么问题 查看全部回复
1984
11月的工资是在11月正常计提,借 管理费用-工资等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1778
可以,一般印花税是不需要计提的,缴纳时直接入账就可以了 查看全部回复
1837
可以先预提本期的房租费用 查看全部回复
1658
个人社保部分是包含在工资薪金里的,不需要重复计提 查看全部回复
1612
Lucky
社保缴费各地缴费属期有差异,有交当月的 也有交上个月的,如果你那里是12月交11月社保,可以11月计提 12月缴纳 查看全部回复
2530
借 应收账款 dai 主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税,并结转相关成本。 查看全部回复
1079
可以根据发票和医院开具的分割单入账税前扣除 查看全部回复
1524
1338
2079
是出租方么 查看全部回复
1841
李伟老师
之前有没有账务处理 查看全部回复
2043
多计提的冲回 查看全部回复
2495
申报增值税的时候需要填报附加税表格吗?(附加税费情况表)一般会根据主表自动跳出数据,如果公司不交增值税的话,这个表就全部是0。附加税是在实际缴纳的增值税的基础上计征的,如果增值税不交,那附加税也不用交,不用再计提再入账。 查看全部回复
2705
一般按优惠后的金额计提 查看全部回复
2068
多计提的冲减掉就可以了 查看全部回复
2359
季度不缴纳企业所得税,不需要计提 查看全部回复
1735
邹经理
是的 查看全部回复
2002
处置固定资产 查看全部回复
2225
没跨年吧 查看全部回复
1679
让我们上缴上年度收益至集团公司,不足500w,按500万缴纳,是什么意思 查看全部回复
1408
夏老师
不需要拆,都按租金开票入账 查看全部回复
4191
不可以,要先计提 查看全部回复
2996
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2351
计提,借 所得税费用 dai应交税费-应交企业所得税 。缴纳,借 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
1866
您的意思是怎么计算吗 查看全部回复
3237
你好,这个要是下月补缴,那你本月正常计提 查看全部回复
2524
2191
在支付房租的时候,冲减该费用,交纳消防罚款可以先计入应付账款-房租 查看全部回复
1918
再补提一分钱就行借:所得税费用dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
3928
你好,小规模入账时,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
5015
可以红冲 查看全部回复
3075
法人垫付了房租费用 查看全部回复
2434
消防维保费跟消防检测费不属于印花税的征税范围不需要缴纳印花税 查看全部回复
9590
可以弥补以前年度亏损 查看全部回复
4305
你的意思是之前没有发票是暂估入账,是么 查看全部回复
1829
按实际的业务开票 查看全部回复
2451
是的,你们的实际业务是房屋租赁 查看全部回复
2592
作废之后4月份有重新开具发票么 查看全部回复
2372
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