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许老师
将剩余的一次性摊销完成 查看全部回复
2293
可以一次性摊销完 查看全部回复
4039
高老师
交什么税费呢 查看全部回复
3854
秦枫老师
借:长期股权投资-损益调整 dai:投资收益 查看全部回复
2737
patience
退回的费用是什么费用 查看全部回复
1959
小妮老师
社保和公积金你们公司不承担?也不需要转账你代发的公司? 查看全部回复
3250
王苗苗老师
按照购买非成品油的用途入账 查看全部回复
3484
这种情况需要分为销售旧电机和采购新电机处理 查看全部回复
2773
借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
2423
酒店筹建期间发生的水电物业费,在总包工程款中扣除,这个总包是你们筹建期的施工方? 查看全部回复
2316
签订的有合同么 查看全部回复
2497
甘老师
收到定金 借:银行存款 dai:预收账款 查看全部回复
3128
实物返利? 查看全部回复
3040
私账是员工账户么 查看全部回复
2095
tammy老师
其他公司的汇票吗 查看全部回复
4209
杨老师
履行撤资手续是可以退还撤资款的 查看全部回复
10893
物资成本借方余额0.01,说明少结转0.01,调整时再结转0.01就好 查看全部回复
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借应付帐款 dai银行存款 因为是付给对方的个人,需要签订代收款协议,证明个人代对方收款 查看全部回复
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那这笔款是付的什么款? 查看全部回复
4855
能简单说一下这张发票的业务么 查看全部回复
2906
可以的 会计分录 借:库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款(原来是需要转账给供应商,现在员工先行垫付了,公司转账给员工即可) 查看全部回复
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该投资占比20%,采用权益法核算。 采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额时,入账价值等于初始投资成本,差额为商誉,商誉不单独确认。 购入成本=5000000*8+60000=40060000,大于可享有的净资产份额=180000000*20%=36000000, 借:长期股权投资-成本40060000 dai:银行存款40060000 查看全部回复
2755
借:固定资产 20000000 应交税费-应交增值税-进项税额 1920000 应交税费-待抵扣进项税额 128000 dai:银行存款 23200000 查看全部回复
3098
孙老师
最好是通过大股东打到公司 查看全部回复
3080
①借:利润分配——应付现金股利或利润 dai:应付股利;②借:应付股利 dai:银行存款 查看全部回复
2517
要看购买的是什么东西,如果是办公用品 借:管理费用-办公费 dai:银行存款 查看全部回复
3494
工程进度款 后面二级科目不是预付账款 查看全部回复
2191
计提工资 借:成本/费用-工资 dai:应付职工薪酬 发放工资时 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应收款-个人承担社保/公积金 应交税费-个人所得税 查看全部回复
2980
借:管理费用4000 dai:累计摊销4000(480000/10/12) 查看全部回复
3174
维修工是公司职工的话计入职工福利费 查看全部回复
2290
venus老师
同学第二个 查看全部回复
2492
借款时 借:其他应收款-员工 dai:银行存款 员工报销冲账 借:管理费用等(报销的金额) 银行存款(报销金额小于借款金额) dai:其他应收款 银行存款(若报销金额大于借款金额) 查看全部回复
3232
你们是采购方,供应商给你们返点? 查看全部回复
2870
分录如下 借:银行存款118 dai:主营业务收入100 应交税费应交增值税销项税额13+0.28=13.28 其他业务收入 5/1.06=4.72 查看全部回复
2876
可以,付款的截图可以作为原始凭证附在后面。但是如果没有发票的话,汇算清缴时要调增。 查看全部回复
4378
租金发票开给总公司,是吧 查看全部回复
2537
会计入账的话,凭发票、入库单做账 查看全部回复
2437
2013年1-9月 借:研发支出-资本化支出50 dai:银行存款50 查看全部回复
3265
如果之前采购没有发票,正常需要做暂估入库这个分录, 借,库存商品暂估 dai,银行存款或应付账款暂估 现在使用了采购模块,根据采购模块的步骤,直接就会生成分录 如果是一般纳税人 借,库存商品 借,应交税费应交增值税进项 dai,银行存款或应付账款 同时冲减之前的暂估分录 查看全部回复
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红冲的话 点到这个分录的凭证,然后点业务处理-冲销凭证 查看全部回复
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社保费 计提单位部分 借:管理费用/销售费用 dai:应付职工薪酬-社保 支付社保 借:应付职工薪酬-社保 其他应收款-社保(个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
2604
如果没有完整的材料入库 ,出库其实也没有问题,前提是你要把所有开支项目进项分类,不然打包做到在建工程中,不太清晰!找经办人员进行分类,然后计入在建工程! 查看全部回复
3391
他转你如果是微信,你的微信帐号是公司的,可以用其他货币资金 查看全部回复
2279
1、扣除的费用如果你们按照给供应商的折扣,这部分差价你可以冲减的营业收入 ,相应的供应商这部分差额的进项税不得抵扣;2、供应扣除的利息,让他们给你们开具发票,你们作为费用 查看全部回复
4274
正常的 查看全部回复
2302
职工受伤后,公司有没有垫付医疗费用 查看全部回复
2785
①借:固定资产清理250000 借:累计折旧100000 dai:固定资产350000;③借:长期股权投资200000 借:资产处置损益50000 dai:固定资产清理250000 查看全部回复
2589
如果是修理办公用的 借管理费用 dai现金等 查看全部回复
1794
1.购入债券 借:债权投资-成本60000 债权投资-利息调整400 dai:银行存款60400 查看全部回复
2694
可以的,这个相当于债转股 查看全部回复
2913
与收到开具工资的蓝字发票的会计科目及方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
2088
代开的专票? 查看全部回复
3004
生育期间发工资是怎么做的分录 查看全部回复
3007
货物清单、发票、购销合同、入库单等 查看全部回复
2528
可以根据价值大小计入固定资产、低值易耗品,或直接计入费用 查看全部回复
5066
①借:其他应收款-增值税留抵退税 dai:应交税费——应交增值税(进项税额转出);②收到退税时,借:银行存款 dai:其他应收款-增值税留抵退税 查看全部回复
1949
借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
3182
借:应付账款/预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
2530
计入其他收益或者营业外收入 查看全部回复
2412
Icy 何
月末结转未交增值税: 借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费——未交增值税 次月实际申报缴纳增值税时,需要将加计抵减额扣除,如果当期抵减前的应纳税额等于0,则加计抵减额结转下期进行抵减;如果抵减前的应纳税额大于0,且大于加计抵减税额,则当期计提的加计抵减额可以全部抵减;如果抵减前的应纳税额大于0,但是小于加计抵减额,则按照抵减前的应纳税额抵减,剩余部分结转下期抵减。 缴纳增值税时: 借:应交税费——未交增值税 dai:银行存款(如抵减前应纳税额大于0,但小于加计抵减额,则无银行存款) 应交税费——应交增值税——增值税加计抵减 同时需要将加计抵减转入其他收益或营业外收入,新的会计准则下,应该计提至“其他收益”,但是有些企业还没有使用新的会计准则,按照原准则是计入到“营业外收入”。 即: 借:应交税费——应交增值税——增值税加计抵减 dai:其他收益/营业外收入 查看全部回复
15840
是以摊余成本计量么,借 债券投资-成本 面值 dai银行存款 借或dai 债券投资-利息调整 差额 查看全部回复
2822
投资企业和被投资企业是什么行业的 查看全部回复
3151
按照正常销售做分录即可,借银行存款 dai主营业务收入 应交税费——应交增值税-销项税额 查看全部回复
4490
首先申报个税工资,是不得包含社保个人部分的,对申报错误的个税进行更正申报,其次,您说工资发放时,已经扣除,那就正常做发工资的分录, 借:管理费用工资 100 dai:应付职工薪酬工资 (应发工资) 100 借:应付职工薪酬工资100 dai:银行存款 90 其他应收款 个人社保部分 10 查看全部回复
2964
属于视同销售 查看全部回复
3022
借:应收账款4200 dai:主营业务收入4200 查看全部回复
3008
借 银行存款 借 管理费用/销售费用-社保 负数 查看全部回复
1628
经营租赁还是融资租赁? 查看全部回复
5137
借:库存商品/原材料 dai:应付账款-供应商 借:应付账款-供应商 dai:其他应付款-A公司 查看全部回复
2768
安叔老师
具体是什么款项呢 查看全部回复
6963
借:生产成本 dai:制造费用 查看全部回复
2788
提交留抵退税申请时: 借:其他应收款-应收退税款 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 收到退税款时: 借:银行存款 dai:其他应收款--应收退税款 如果在申请的当月收到退税款,也可以将以上二笔分录合并,直接做: 借:银行存款 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2276
借:以前年度损益调整 -10000 应交税费-应交增值税(进项税) **dai:应付账款 -10000+** 查看全部回复
3589
没有通过公益组织 直接转给个人么 所得税前不可以扣除 借:营业外支出 dai:银行存款 查看全部回复
3054
同学你好 借:银行存款 dai:其他应付款-法人 查看全部回复
2198
①缴纳税费时,借:应交税费-应交增值税 借:应交税费-应交城建税、教育费附加及地方教育费附加 dai:其他应付款;②计提税金及附加,借:税金及附加 dai:应交税费-应交城建税、教育费附加及地方教育费附加;③将代垫的税费转给支付人,借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
2419
小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
5355
借:管理费用等科目 dai:应付职工薪酬—社保 借:应付职工薪酬—社保 dai:银行存款等科目 查看全部回复
3881
做费用报销,相当于个人先垫付购买,凭发票报销 查看全部回复
4403
直接调整利润分配-未分配利润就行 查看全部回复
3150
发票认证后的会计分录: 1、专票认证后做: 借:原材料(包装物等) 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款等 2、不过,需要注意如果认证后不符或因不能抵扣等原因的话,那就做进项转出科目 借:原材料等 dai:应交税费-应交增值税-进项转出 3、对于进项票未认证,其做账如下: 借:库存商品(或者原材料等) 应交税费-待抵扣进项税额(执行企业会计准则,若不是则为"待摊费用-待抵扣进项税额" dai:应付账款(或者银行存款等) 等到认证后再做具体的账务处理 查看全部回复
2783
可以的 后附完税凭证 印花税统计表(注明税目 税率 金额) 查看全部回复
2803
可以的 查看全部回复
1987
提存计划是什么? 查看全部回复
2776
借:交易性金融资产 dai:银行存款 查看全部回复
2414
借:管理费用-其他 dai:银行存款 查看全部回复
4446
收到的时候怎么做的分录,按原分录红冲 查看全部回复
2208
借利润分配—应付股利 dai应付股利 查看全部回复
2738
以享有被收购公司的净资产公允价值份额为参考计算入账价值 查看全部回复
2448
对的哈 查看全部回复
2855
借:银行存款;dai:其他应付款/长期应付款 查看全部回复
2032
受托加工材料需要核算么 还是只登记收取的加工费 查看全部回复
2865
借:应付职工薪酬-职工福利费 dai:库存现金 查看全部回复
2496
冲销原计提的所得税费用 查看全部回复
2457
扣的什么税款呢 查看全部回复
2647
借:固定资产清理累积折旧固定资产减值准备 dai:固定资产(原值) 查看全部回复
3259
加工企业的会计分录 1、购进材料时: 借:原材料等 应交税费——应交增值税——进项税额 dai:银行存款等 2、一般在月末汇总成本核算: (1)生产领用材料时: 借:生产成本——基本生产成本 dai:原材料 (2)分配工人工资转入生产成本: 借:生产成本——基本生产成本 dai:应付职工薪酬 (3)分配制造费用转入生产成本: 借:生产成本——基本生产成本 dai:制造费用 (4)分配辅助生产成本时: 借:生产成本——基本生产成本 dai:生产成本——辅助生产成本 3、月末汇总计算,生产成本转入产成品: 借:库存商品 dai:生产成本 4、销售产品: 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费——应交增值税——销项税额 同时结转成本: 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
4364
Harry老师
你好,借:原材料,应交税费-应交增值税(进项税额),dai:应付账款 查看全部回复
2887
A公司做 借:其他应收款-B公司 dai:银行存款 B公司做 借:库存商品 应交税费-进项税 dai:其他应付款-A公司 查看全部回复
2344
你是购买方 查看全部回复
2570
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