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甘老师
抵押时,会计暂时不做处理,但是报表附注需要披露受限资产和抵押情况 查看全部回复
3537
patience
计提6月的工资时 借管理费用 dai应付职工薪酬 -工资 6月缴纳社保时,公司承担部分先计提 借管理费用-社保 dai应付职工薪酬 -社保 借应付职工薪酬 -社保 其他应收款-个人社保 dai银行存款 下月发工资时 借应付职工薪酬 -工资 dai 其他应收款-个人社保 银行存款 查看全部回复
2181
小妮老师
金额大不大? 查看全部回复
2514
许老师
借:生产成本、管理费用等 dai:其他应付款或银行存款 查看全部回复
4438
andy老师
材料做采购入库 查看全部回复
3955
清岚
可以 查看全部回复
2420
应当按照投资合同或协议约定的价值确定,但合同或协议约定价值不公允的除外 查看全部回复
2129
杨老师
收到 借:银行存款 dai:递延收益 查看全部回复
4427
借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
4246
1.开出承兑汇票 借:应付账款 dai:应付票据 查看全部回复
2305
增值税 借:应收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
2258
租期一年以内的,直接计入制造费用 查看全部回复
3155
借:管理费用 dai:库存商品 查看全部回复
2802
做以前年度损益调整就行 查看全部回复
2577
看你们的购买用途是什么? 查看全部回复
4865
附加税余额是在借方么,可以补计提,借税金及附加 dai应交税费-城建税 -教育费附加 -地方教育费附加 查看全部回复
2525
是适用小企业会计准则么 查看全部回复
1899
公司是有2个银行账号么 查看全部回复
1420
当做技术转让处理。 查看全部回复
2791
可以合并做成一张分录 查看全部回复
3522
①计提社保,借:管理费用-社保(公司部分)dai:应付职工薪酬-社保;②缴纳社保,借:应付职工薪酬-社保 借:其他应付款-(社保个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
17552
高老师
借应付帐款 dai银行存款 ,收到发票借方根据发票信息dai方应付帐款 查看全部回复
3499
登记应收账款明细账和主营业务收入明细账 查看全部回复
2516
安叔老师
可以借银行存款,dai其他业务收入 查看全部回复
5622
员工可以现金交给公司,公司填写收据(收到xx公司退回租房押金),然后在将现金存入公户 查看全部回复
8101
借:非限定性净资产 dai:银行存款 查看全部回复
3486
借:财务费用-其他 dai:银行存款 查看全部回复
2740
根据《国务院办公厅关于全面推进城镇老旧小区改造工作的指导意见》(国办发﹝2020﹞23号)规定,对于专业经营单位参与政府统一组织的老旧小区改造的,其取得所有权的设施设备等配套资产改造所发生的费用,可以作为该设备的计税基础,按规定计提折旧并在企业当期费用税前扣除;所发生的维护管理费用,可按规定计入企业当期费用税前扣除。在城镇老旧小区改造中,为社区提供养老、托育、家政等服务的机构,提供社区养老、托育、家政服务取得的收入,免征增值税,并减按90%计入所得税应纳税所得额;用于提供社区养老、托育、家政服务的房产、土地,可按现行规定免征契税、房产税、城镇土地使用税;确因地质条件等原因无法修建防空地下室的,免征防空地下室易地建设费。税务部门严格依照上述规定落实税费优惠政策,支持老旧小区改造。 查看全部回复
4591
易老师
最规范的做法是你们当初的进项发票需要红冲重新开15.7的蓝字发票回来进行账目调整 查看全部回复
4038
可以按实际缴纳的计提,借税金及附加 dai应交税费 缴纳时,借应交税费 dai银行存款 或者全额计提,减免的部分计入营业外收入 查看全部回复
2801
如果支架和底座的折旧年限,折旧方法一样的话可以整体算作一个固定资产 查看全部回复
借:管理费用或销售费用等(根据受益对象选择相应的会计科目)借:应交税费-应交增值税(进项税额)(一般纳税人适用) dai:应付账款或银行存款 查看全部回复
2481
是公立还是私立学校 查看全部回复
3705
使用期限一年以上可以进固定资产 查看全部回复
2437
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费 其他应付款--扣个人社保 dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应付款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2339
不准确 查看全部回复
2177
秦枫老师
同学你好:原分录发一下 只要把少记的补登记了 就可以了 查看全部回复
3387
你现在只是看的现金流 查看全部回复
2855
王苗苗老师
水电表都是我们单独分表,这些水电的发票是全部开给你们的? 查看全部回复
2708
甲 借:应付账款-乙 dai:其他应付款-丙 查看全部回复
2823
通常为差旅费,借:管理费用 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:其他应付款(报销人员) 查看全部回复
2609
企业收到社保局划拨的稳岗补贴款时:借银行存款 dai递延收益—稳岗补贴 发生相关支出时 借 生产成本/管理费用等—缴纳社会保险费 dai银行存款 同时结转递延收益计入营业外收入 借递延收益—稳岗补贴 dai营业外收入-政府补助 查看全部回复
4571
税务师晓雨
借:银行存款dai:营业外收入 查看全部回复
2573
借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2592
商品暂估入库的会计处理 1、首先将商品暂估入库,如果有以往同类商品进货价格,则暂估价值取该价格(不含增值税);如果没有以往价格且无法较准确估计,可以按照售价(不含增值税)减去平均毛利率推算进货价格(不含增值税) 借:库存商品 dai:应付账款 2、月末结转销售成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 确认营业收入 借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税金-应交增值税(销项税额) 3、收到发票后 红冲暂估入账 借:库存商品(负数) dai:应付账款(负数) 借:主营业务成本(负数) dai:库存商品(负数) 4、按照实际价值重新记账 借:库存商品 借:应交税金-应交增值税(进项税额) dai:应付账款 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
3434
是一般纳税人么,如果收到发票认证勾选了,借 应交税费-应交增值税进项,如果收到发票先不认证勾选,后期需要的时候再认证时,先借应交税费-应交增值税-待认证进项税 查看全部回复
2182
Lucky
购买时 借 固定资产 应交增值税 进项税额 dai 应付账款 付款时 借 应付账款 dai 银行存款 查看全部回复
2676
自产产品作为福利发放给员工视同销售 借:管理费用等(1000+130)*100=113000 dai:应付职工薪酬113000 借:应付职工薪酬113000 dai:主营业务收入1000*100=100000 应交税费应交增值税销项税额130*100=13000 借:主营业务成本400*100=40000 dai:库存商品40000 查看全部回复
2570
分期购买汽车,按现值入账 ,借固定资产 未确认融资费用 dai 长期应付款 查看全部回复
2546
借:管理费用--辞退福利 dai:应付职工薪酬--辞退福利 借:应付职工薪酬--辞退福利 dai:银行存款 查看全部回复
4208
借固定资产,dai银行存款(首付款) 长期应付款 查看全部回复
3467
款项支付么 查看全部回复
2390
红冲上年多做的,红冲分录的会计科目及方向与原会计分录一致,金额用负数表示 查看全部回复
4419
B是代收代付,挂往来就好 查看全部回复
2153
借银行存款 dai短期借款 查看全部回复
3760
多发的工资计入其他应收款 。 发放工资扣除时,借应付职工薪酬 dai其他应收款 银行存款 查看全部回复
7929
一次性扣除是税法规定,但帐务处理还是计入固定资产,按期计提折旧费 查看全部回复
2840
入账的时候,dai其他应付款80 每月还款,借其他应付款,dai银行存款 查看全部回复
3140
孙老师
结转进项税额会计分录 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-应交增值税-进项税额 结转销项税额的会计分录 借:应交税费-应交增值税税-销项税额 dai:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 结转应缴纳增值税额会计分录 借:应交税费-未交增值税 dai: 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 查看全部回复
2077
小麦种子精选费属于种子的挑选整理费,跟随种子成本一起计入农业生产成本 查看全部回复
2246
定期存款 借:其他货币资金 20万 dai:银行存款 20 查看全部回复
4738
支付10万元时,借 预付账款 10万元 dai 银行存款 10万元 查看全部回复
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你好 你这个情况应该按实际情况进行账务处理 查看全部回复
4052
上月支付的时候有没有入账 查看全部回复
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个人承担部分的社保,在发工资是分录 借:应付职工薪酬—工资 dai:其他应付款—社保(个人负担的社保) 银行存款 相当于是在发工资的时候把个人负担的那部分社保给扣下来了 查看全部回复
3169
借:劳务成本等dai应付账款等 查看全部回复
1883
借 管理费用 dai银行存款/现金 查看全部回复
2468
企业网银服务费算是手续费,入账的时候借财务费用-手续费 查看全部回复
3251
收到押金借现金 dai其他应付款 收到租金借银行存款 dai主营业务收入或其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2977
1·转入清理 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 2.支付清理费用 借:固定资产清理 dai:银行存款 3.出售 借:银行存款 dai:固定资产清理 应交税费应交增值税销项税额 4.结转固定资产清理余额 借:资产处置损益 dai:固定资产清理 查看全部回复
3957
代缴的时候属于另一个公司的电费的部分计入其他应收款,后面收回时冲回 查看全部回复
2737
发票开了么 查看全部回复
2435
借 利润分配-未分配利润 dai 应付股利-A -B 发放股利时 借 应付股利-A -B dai 银行存款 查看全部回复
2115
夏老师
这个不能猜,得和对方确认,才能确定怎么处理 查看全部回复
2934
收到的押金计入其他应付款,借现金或银行存款 dai其他应付款 收到的租金计入主营业务收入,dai银行存款等 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3344
借 工程施工 dai预付账款 查看全部回复
3010
计算留抵税额时: 借:应收留抵税额退税款 dai:应交税费—应交增值税—留抵税额退税 收到实际退税后: 借:银行存款 dai:应收留抵税额退税款 查看全部回复
2792
你么只是印制? 查看全部回复
1945
老板向公司借钱 借:其他应收款-xx dai:银行存款 查看全部回复
2707
木言
借:固定资产 3.8 应付账款-c公司 3.8 dai:应收账款-b公司 7.6 查看全部回复
2926
跨年了没有 查看全部回复
2532
具体事项是什么? 查看全部回复
6137
tammy老师
收到留抵退税 借,银行存款 dai,应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2692
平时做帐一般写记账凭证就好,无需分收付转 查看全部回复
3220
企业购入工程物资时的会计分录为: 借:工程物资, 应交税费—应交增值税—进项税额, dai:银行存款。 企业实际领用工程物资时会计分录为: 借:在建工程。 dai:工程物资。 查看全部回复
2366
预缴时 借 应交税费-应交增值税-已交税金 应交税费-应交城建税 应交税费-应交教育费附加 应交税费-应交地方教育费附加 dai银行存款/现金 查看全部回复
2908
你需要一整套的吗? 查看全部回复
3187
是商贸性企业么 查看全部回复
2179
通常计入营业外收入 查看全部回复
2583
预收房租按月确认 借:预收账款 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2422
固定资产 查看全部回复
3773
借 财务费用 dai银行存款 查看全部回复
2248
借 固定资产 43/1.13 应交税费—增值税—进项税43/1.13*0.13 dai 银行存款 43 查看全部回复
3005
自产或委托加工用于集体福利视同销售 查看全部回复
5461
借应交税费-预缴增值税 dai银行存款 查看全部回复
1564
借:应交税费——应交增值税(预缴增值税) dai:银行存款 查看全部回复
2881
需要视同销售 借:营业外支出 dai:库存商品 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2610
将剩余的一次性摊销完成 查看全部回复
2284
可以一次性摊销完 查看全部回复
4012
交什么税费呢 查看全部回复
3809
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